VII. NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
4. Tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính
Tài sản tài chính
Giá trị ghi sổ
Số cuối năm Sốđầu năm Giá trị hợp lý
Giá gốc Dự phòng Giá gốc Dự phòng Số cuối năm Sốđầu năm
Tiền và các khoản tương
đương tiền 13.386.493.510 - 27.955.052.472 - 13.386.493.510 27.955.052.472
Chứng khoán kinh doanh 6.635.226.000 (2.427.592.607) 6.635.226.000 (923.815.826) 4.207.633.393 5.711.410.174 Các khoản đầu tư nắm
giữ đến ngày đáo hạn 26.000.000.000 - 69.000.000.000 - 26.000.000.000 69.000.000.000 Phải thu khách hàng 20.998.074.464 - 22.713.484.619 - 20.998.074.464 22.713.484.619 Các khoản cho vay 3.230.000.000 - - - 3.230.000.000 - Các khoản phải thu khác 26.401.756.222 - 22.109.438.722 - 26.401.756.222 22.109.438.722
Cộng 96.651.550.196 (2.427.592.607) 148.413.201.813 (923.815.826) 94.223.957.589 147.489.385.987
Nợ phải trả tài chính
Giá trị ghi sổ Giá trị hợp lý
Số cuối năm Số đầu năm Số cuối năm Số đầu năm
Phải trả người bán 4.419.549.575 11.404.793.750 4.419.549.575 11.404.793.750
Vay và nợ - 49.966.195.253 - 49.966.195.253
Các khoản phải trả khác 3.035.000.000 3.121.412.457 3.035.000.000 3.121.412.457
Cộng 7.454.549.575 64.492.401.460 7.454.549.575 64.492.401.460
Giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính được phản ánh theo giá trị có thể được chuyển đổi trong một giao dịch hiện tại giữa các bên có đầy đủ hiểu biết và mong muốn giao dịch.
Công ty sử dụng phương pháp và giả định sau để ước tính giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính:
• Giá trị hợp lý của tiền, phải thu khách hàng, cho vay, các khoản phải thu khác, phải trả người bán và các khoản phải trả khác ngắn hạn tương đương giá trị sổ sách (đã trừ dự phòng cho phần ước tính có khả năng không thu hồi được) của các khoản mục này do có kỳ hạn ngắn.
• Giá trị hợp lý của các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn và các tài sản tài chính sẵn sàng để bán được niêm yết trên thị trường chứng khoán là giá giao dịch công bố tại ngày kết thúc năm tài chính. Đối với các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn và các tài sản tài chính sẵn sàng để bán chưa niêm yết nhưng có giá giao dịch do 3 công ty chứng khoán công bố tại ngày kết thúc năm tài chính thì giá trị hợp lý của các khoản đầu tư này là giá trung bình trên cơ sở giá giao dịch do 3 công ty chứng khoán công bố.
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG
Lô 24 Khu công nghiệp Trà Nóc, quận Bình Thủy, TP.Cần Thơ