Ha N6i, CHXHCN Viet Nam Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31 thang 12 nam 2012
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tie') theo) MAU SO B 09-CTCK
Cac thuyEt minh nay la mat be) phan hop thanh va can du-Qc doe clang then vai bao cao tat chinh ken theo
22. CONG NQ TIEM TANG
Theo Hop d6'ng thue nha so 5582/1-IDTN ngay 25/10/2006 gifta Tap doan Dau khi Viet Nam k9 vai C6ng ty Co phan Thucmg mai TD thue tda nha so 20 Ng6 Quyen va uy quyen cho Cong ty CO phan Chang khan Mu khi quan 19 de lam try se( lam viec vai thoi han thue la 60 thang ke tir ngay k9 hop dong. Tien thue nha IA 20.000 USD/thang. Theo hqp &mg thue nha, ben di thue cO trach nhiem b6i thuOng cho ben cho thud vai so tien Wang ling vai 1 nam tien thue nha trong truing hqp ben di thue huy hop &Ong thue tnrac han. Cong ty da ding thue tir ngay 01 thang 5 nam 2010 va ben cho thue da dimg y viec Cong ty cam dirt hop dong truck han. Tai ngay bao cao nay, Cong ty dang thtrong thao vai ben cho thue ye khoan tien phat neu tren va da trich tnrac tien thue nha theo hop d6ng nay den thang 12 nam 2010. Ban Giam doe C6ng ty tin Wong rang, gia tri Cong ty da trich trtroc dit de dam bao rui ro ve tien b6i thuOng c6 the phai tra cho ben cho thue.
23. CONG C1J TAI CHINH A A
Quin 19 rid ro von
C6ng ty quart tri ngu6n von nham dam bao rang C6ng ty co the vira hoat Ong lien tyc vira t6i da hba 14;6 ich cua cac c6 'Jong th6ng qua t6i uu h6a so du ngu6n von va cong
Cau trac von cua Cong ty g6m c6 cac khoan no than va phan von thu6c sa hau cita cac c6 dong cua cong ty (bao gom von Op, cac guy du nit trir lo luy ke).
Cac chinh sach ke toan chti yeu
Chi tit cac chinh sach ke toan chit yecti va cac phiscmg pap ma C6ng ty dp dung (bao g6m cac tieu chi de ghi nhan, co so xdc dinh gia tri va co ser,ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) doi vai tirng loai tai san tai chinh, cong no tai chinh va Ong cu von duqc trinh bay tai Thuyet minh so 3.
Cac loai cong cu tai chinh
Gia tri ghi so
Thi san tai chinh
31/12/2012 VND VND
31/12/2011 VND VND
Tien va cac khoan tucmg duong tien 168.985.538.501 200.680.087.112 Phai thu khach hang va phai thu khac 112.738.884.520 122.161.795.152
Dau to ngan han 511.260.633.004 602.739.670.140
1Jau to dai han 180.638.774.480 180.646.453.460
Tong cOng 973.623.830.505 1.106.228.005.864
Cong nty tai chinh
Cac khoan vay 25.000.000.000
Phai tra nguen ban va phai tra khac 407.296.323.151 509.877.464.683
Chi phi phai tra 6.786.778.191 21.394.230.629
Tong cOng 414.083.101.342 556.271.695.312
C6ng ty chua dinh gia gia tri hop 19 oh tai san tai chinh va cong nq tai chinh tai ngay ket thitc nien dO ke toan do Th6ng to so 210/2009/TT-BTC do BO Tai chinh da ban hanh ngay 06 thang 11 nam 2009 ("Thong to 210") cling nhu cac quy dinh hien hanh china co huang din cu the ye viec xac dinh gia tri hop 19 dm cac tai san tai chinh va cong nq tai chinh. Thong to 210 yeu cau dp dung Chuan mgc bao cao tai chinh Quoc to ye viec trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin doi vai cong cu tai chinh nhung kh6ng dim ra huOng dan UR:mg duong cho viec dinh gid va ghi nhan cong cu tai chinh bao gom ca ap dung gia tri hop 19, nham pha hop vai Chan myc bao cao tai chinh Quoc
a
a CONG TY CO PHAN CHeNG KHOAN DAU Kill
S6 18 1.4, Thuang Kiet, quan Hoan Kiem Edo cao tai chinh
111 Ha Nei, CHXHCN Viet Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thdng 12 nam 2012
THUYET MINH SAO CAO TA! CHINH (Tiep theo) MAU SO B 09-CTCK
Ccic thuyet mink nay la mot b0 pkin hap thanh va can ditac cloc crdng theft v 'ai bao cao tai chinh kern theo
■ 23. CONG CV TAI CHINH (Tiep theo)
M a c tieu span Iy rui ro tai chinh
111 Rui ro tai chinh bao gem rui ro thi twang (bao gem rid ro ty' gia, rill ro lai suat va rui ro ve gid), rui ro tin 11
dung va rui ro thanh khoan.