xuyên cơng tác tài chính doanh nghiệp, kịp thời chấn chỉnh cơng tác quản lý trong Tổng cơng ty, Chi nhánh, Cơng trường.
Việc điều hành cơng việc kinh doanh hàng ngày thể hiện một số cơng tác chủ yếu sau:
1 - Cơng tác kế họach sản xuất kinh doanh.
Kế hoạch là khâu đầu tiên, là chức năng quan trọng của quá trình quản lý và là cơ sở để phấn đấu, thúc đẩy họat động sản xuất kinh doanh trong tồn Tổng cơng ty đạt hiệu quả.
Năm 2011 kinh tế tồn cầu suy thối nghiêm trọng, trong nước tỷ lệ lạm phát cao, ảnh hưởng rất lớn đối với nghành xây dựng trong đĩ cĩ Tổng cơng ty xây dựng thuỷ lợi 4 – CTCP, làm cho yếu tố chi phí nguyên nhiên vật liệu giá đầu vào tăng cao biến động mạnh, vay vốn khĩ khăn, thanh tốn với chủ đầu tư chậm, lãi vay tăng cao … trước tình hình đĩ Hội đồng quản trị Tổng cơng ty đã kịp thời đưa ra chủ trương đúng đắn phù hợp với tình hình thực tế cuả Tổng cơng ty giảm bớt được thiệt hại, căng thẳng về tài chính, ổn định doanh nghiệp thơng qua việc thực hiện Nghị quyết 381/TB-HĐQT- BTK ngày 23/5/2011, kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2011 tuy khơng đạt được kế hoạch nhưng đã ổn định được doanh nghiệp.
Kế hoạch sản xuất kinh doanh cuả Tổng cơng ty được Ban quản trị kinh doanh lập theo tháng, quí, năm một cách chi tiết và cụ thể, hàng tháng được tổ chức các cuộc họp kiểm tra tổng kết việc hồn thành hay khơng hồn thành kế hoạch, từ đĩ tìm ra nguyên nhân khắc phục và điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế. Năm 2011 giá trị sản lượng tồn tổng cơng ty là 1.465 tỷ đồng, Tổng cơng ty xây dựng Thuỷ lợi 4 - CTCP là 637 tỷ đồng.
2 - Cơng tác quản lý vật tư thiết bị.
- Năm 2011cơng tác đầu tư máy mĩc thiết bị Tổng cơng ty khơng nhiều, khi đầu tư mua bán đã tuân thủ quy chế của Tổng cơng ty ban hành, ngồi ra thực hiện pháp luật đấu thầu, mời thầu, chấm thầu theo đúng chế độ quy định của Nhà nước. Trong năm 2011 giá trị đầu tư mua máy mĩc thiết bị là 5,4 tỷ đồng.
Số lượng máy mĩc thiết bị cuả Tổng cơng ty rất lớn, nhiều chủng loại, nằm phân tán ở nhiều chi nhánh, cơng trường, cơng tác quản lý đã được chú trọng, hàng quý cán bộ quản lý xe máy đã đi kiểm tra về cơng tác quản lý, sửa chữa, cơng tác sử dụng máy mĩc thiết bị, cĩ sự đánh giá tốt, chưa tốt cơng tác quản lý tại các chi nhánh để rút kinh nghiệm nhằm nâng cao hiệu quả cơng tác sử dụng máy thiết bị.
Tổng cơng ty đã chú trọng về cơng tác quản lý vật tư, tiền lương cuả cán bộ và người lao động, Tổng cơng ty đã tổ chức các buổi họp chuyên đề về quản lý vật tư, lao động tiền lương, sau cuộc họp đã đưa ra những quyết định, ban hành quy chế về quản lý vật tư, quản lý tiền lương phù hợp với tình hình thực tế cuả Tổng cơng ty. Tuy nhiên trong năm 2011 ban kiểm sốt xét thấy cần tăng cường quản lý đối với các chi nhánh trong việc chấp hành chế độ ghi chép ban đầu, như sử dụng mẫu biểu theo quy định, mở đầy đủ sổ sách kế tốn, sổ chi tiết vật tư, thẻ kho, thực hiện việc kiểm kê tài sản theo đúng quy định, quy chế cuả Tổng cơng ty và quy định cuả luật kế tốn và chuẩn mực kế tốn Việt nam.
3 – Việc tổ chức cơng tác kế tốn và báo cáo tài chính.
Việc tổ chức cơng tác kế tốn trong Tổng cơng ty là một trong những nội dung quan trọng trong việc tổ chức quản lý của Tổng cơng ty. Kế tốn với chức năng cung cấp thơng tin và kiểm tra các họat động về kinh tế – tài chính nên cơng tác kế tốn ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng và hiệu quả của cơng tác quản lý, chính vì vậy mà Ban tài chính đã được lãnh đạo quan tâm chỉ đạo thường xuyên.
Xây dựng mơ hình, tổ chức cơng tác kế tốn đủ mạnh đáp ứng với cơ chế mới là cơ chế thị trường, chịu sự kiểm tra chi phối cuả Sàn giao dịch Chứng khốn, luật Chứng khốn.
Báo cáo tài chính năm 201 đuợc lập và gửi cho Ban kiểm sốt đúng quy định, phản ánh hợp lý tình hình tài chính tại thời điểm 31/12/2011, phù hợp với chế độ kế tốn hiện hành.
Các chỉ tiêu cơ bản của bàn cân đối kế tốn tổng hợp thực hiện trong năm 2010 và 2011 như sau: 2010 và 2011 như sau:
Đơn vị tính: đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 3 = 2 -1
tỷ lệ % 4 =2/1
TAØI SẢN 1 2 3 4
1 Tiền, các khoản tương đương 111,920,556,662 181,921,684,449 70,001,127,787 162.5 2 Các khỏan phải thu 615,334,972,787 637,646,937,828 22,311,965,041 103.6 2 Các khỏan phải thu 615,334,972,787 637,646,937,828 22,311,965,041 103.6 3 Hàng tồn kho 257,236,590,279 256,630,773,960 (605,816,319) 99.8 4 Tài sản ngắn hạn khác 52,686,494,573 26,210,364,527 (26,476,130,046) 49.7
5 Các khoản phải thu dài
hạn 30,417,5 53 30,417,55 3 - 100.0 6 Tài sản cố định 415,006,645,495 226,988,280,352 (188,018,365,143) 54.7 7 Các khỏan đầu tư dài hạn 142,385,829,480 138,144,961,260 (4,240,868,220) 97.0 8 Tài sản dài hạn khác 10,382,020,741 7,262,774,774 (3,119,245,967) 70.0 Tổng cộng tài sản 1,604,983,527,570 1,474,836,194,703 (130,147,332,867) 91.9
79 7 22)3 Nguồn vốn chủ sở hữu 3 Nguồn vốn chủ sở hữu 165,309,525,5 11 195,862,324,34 7 30,552,798,8 36 118.5 Tổng cộng nguồn vốn 1,604,983,527,5 70 1,474,836,194,70 3 (130,147,332,8 67) 91.9 Các chỉ tiêu về doanh thu, chi phí và lợi nhuận hai năm 1010 và 2011
Đơn vị tính: đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 3 = 2-1 tỷ lệ % 4 =2/1
A B 1 2 3 4
1 Doanh thu thuần 1,534,164,014,095 974,110,463,859 (560,053,550,236) 63.5
2 Chi phí 1,485,721,125,795 940,148,271,733 (545,572,854,062) 63.3
3 Lợi nhuận 48,442,888,300 33,962,192,126 (14,480,696,174) 70.1
4 Lợi nhuận sau thuế 36,535,099,385 27,131,794,677 (9,403,304,708) 74.3
5 Lợi nhuận sau thuế/NVCSH 22.1 13.9 (8) 62.7
Các báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính được thực hiện đầy đủ, đảm bảo tính trung thực, hợp lý phù hợp với chuẩn mực kế tốn Việt Nam và các qui định pháp luật hiện hành, việc ghi chép, lưu trữ chứng từ và lập sổ sách kế tốn, báo cáo tài chính được thực hiện tốt.
Qua kiểm tra báo cáo tài chính, cùng với việc theo dõi họat động của cơng tác tài chính kế tốn năm 2011, Ban kiểm sốt nhận thấy:
Báo cáo tài chính của Tổng cơng ty đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Tổng cơng ty tại thời điểm ngày 31/12/2011, Các điều chỉnh về số liệu đã thực hiện là phù hợp với chuẩn mực kế tốn việt nam.