3. Cho điểm của cán bộ hướng dẫn (ghi bằng cả số và chữ):
2.2.1. Tình hình huy động vốn
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động
Đv: triệu đồng
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ
trọng trọng trọng
Tổng số dư tiền gửi 863.478 100% 1.012.694 100% 1.113.200 100%
Theo kỳ hạn
Không kỳ hạn 99.743 11,55% 108.393 10,70% 131.842 11,84% Ngắn hạn 678.528 78,58% 796.400 78,65% 863.025 77,53% Trung và dài hạn 85.207 9,87% 107.901 10,65% 118.333 10,63%
Theo loại tiền
VND 792.172 91,74% 955.881 94,39% 1.064.319 95,61% Ngoại tệ 71.306 8,26% 56.893 5,61% 48.881 4,39%
(Nguồn : ngân hàng SeaBank Hải Phòng)
Qua bảng huy động vốn ta nhận thấy nguồn vốn huy động tăng liên tục qua 3 năm, năm sau cao hơn năm trước. Trong đó, huy động có kì hạn ngắn chiếm tỷ trọng chủ yếu; huy động bằng nội tệ tăng qua các năm chiếm tỉ trọng lớn; trong khi đó huy động bằng ngoại tệ có xu hướng giảm, chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng số dư tiền gửi.
Tổng số dư tiền gửi năm 2014 đạt 863.478 triệu đồng, hoạt động huy động vốn của chi nhánh có hiệu quả khi năm 2015 tăng mạnh 149.216 triệu đồng (tương đương với 14,73%) so với năm 2014 và đạt 1.012.694 triệu đồng. Năm 2016 tình hình huy động vốn tiếp tục tăng 100.506 triệu đồng (tương ứng với 9.03%) và đạt 1.113.200 triệu đồng.
2.2.2. Tình hình sử dụng vốn
Bảng 2.2: Các chỉ tiêu cho vay, tổng số và tỷ trọng của từng loại
Đv: triệu đồng
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ
trọng trọng trọng
Tổng dư nợ cho vay 542.025 100% 640.258 100% 820.094 100%
Cho vay ngắn hạn 367.282 67,76% 484.469 75,67% 638.226 77,82%
Cho vay bằng VND 362.402 66,86% 479.118 74,83% 632.757 77,16% Cho vay bằng ngoại tệ 4.880 0,90% 5.351 0,84% 5.469 0,67%
Cho vay trung hạn 100.921 18,62% 109.618 17,12% 101.369 12,36%
Cho vay bằng VND 97.946 18,07% 106.242 16,59% 99.549 12.14% Cho vay bằng ngoại tệ 2.704 0,55% 3.069 0,53% 1.655 0,22%
Cho vay dài hại 73.822 13,62% 46.171 7,21% 80.499 9,82%
Cho vay bằng VND 66.196 12,21% 43.760 6,82% 77.498 9,45% Cho vay bằng ngoại tệ 7.626 1,41% 2.411 0,38% 3.001 0,37%
(Nguồn : ngân hàng SeaBank Hải Phòng)
Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng số dư cho vay qua 3 năm đều có xu hướng tăng: năm 2014 đạt 542.025 triệu đồng; năm 2015 đạt 640.258 triệu đồng. Tăng 98.233 triệu đồng tương ứng với 18,12% so với năm 2014; năm 2016 đạt 820.094 triệu đồng, tăng 179.836 triệu đồng ( tương ứng với 28,09% ) so với năm 2015.
Phân theo kì hạn, cho vay ngắn hạn luôn chiêm tỷ trọng lớn trên 50% với cho vay ngắn hạn năm 2015 đạt 367.282 triệu đồng, năm 2015 đạt 484.469 triệu đồng tức là tăng 117.187 triệu đồng ( tương ứng với 31,91% ). Nguyên nhân
chủ yếu do cho vay bằng nội tệ tăng mạnh, năm 2014 đạt 329,456 triệu đồng đến năm 2015 đath tới 479.118 triệu đồng tương ứng với 74,83% tổng dư nợ, tăng đến 149.662 triệu đồng. Năm 2016, cho vay ngắn hạn là 638.226 triệu đồng tăng lên 159.108 triệu đồng, tương ứng với 77,82% tổng dư nợ. Nguyên nhân là do cho vay bằng vnd tăng 153.639 triệu đồng (tương ứng với 32,07% ). Không chỉ cho vay nội tệ tăng mà cho vay bằng ngoại tệ cũng tăng 118 triệu đồng (tương ứng với 2,2% ). năm 2015 là 5.351 triệu động tăng lên 471 triệu đồng (tương ứng với 9,62%)
Cho vay trung hạn năm 2015 đạt 109.618 triệu đồng tăng 8.697 triệu đồng (tương ứng với 8,62% ) so với năm 2014; Nguyên nhân do cho vay bằng VND tăng 8.296 triệu đồng so với năm 2014 đạt 106.242 triệu đồng tương ứng với 16,59% tổng dư nợ. Cho vay bằng ngoại tệ năm 2015 là 3.069 triệu đồng tăng lên 365 triệu đồng tương ứng với mức tăng 13,5%. Năm 2016, cho vay trung hạn là 101.369 triệu đồng giảm xuống 8.249 triệu đồng so với năm trước. Nguyên nhân là do cho vay bằng VND giảm 6.693 triệu đồng, đạt 99.549 triệu đồng, cho vay bằng ngoại tệ cũng giảm xuống 1.414 triệu đồng.
Ngược lại, cho vay dài hạn năm 2015 đạt 46.171 triệu đồng giảm 27.651 triệu đồng. Nguyên nhân là do cho vay nội tệ trong kỳ giảm 22.436 triệu đồng với tốc độ 33,89% so với năm 2014 đạt 66.196 triệu đồng. Cho vay bằng ngoại tệ cùng kỳ cũng giảm 5.215 triệu đồng và chiếm 0,38% tổng dư nợ. Năm 2016 khoản cho vay nội tệ tăng 33.738 triệu đồng đồng thời cho vay ngoại tệ cũng tăng 590 triệu đồng và đạt 3.001 triệu đồng.
2.2.2.1. kết quả tài chính đạt được
Bảng 2.3: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận của chi nhánh
Đv: triệu đồng
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Chỉ tiêu Số Tỷ Số Tỷ Số Tỷ
tiền trọng tiền trọng tiền trọng
Tổng thu nhập 50.857 100% 59.214 100% 64.965 100% Thu từ hoạt động tín dụng 46.176 90,79% 54.562 92,14% 60.151 92,599% Thu từ hoạt động dịch vụ 881 1,73% 964 1,63% 1097 1,69% Thu từ các hoạt động 3.800 7,47% 3.688 6,23% 3.717 5,72% khác Tổng chi phí 52.941 100% 60.763 100% 61.907 100% Chi phí hoạt động TCTD 34.131 64,47% 38.176 62,83% 36.527 59% Chi phí hoạt động dịch vụ 54 0,10% 63 0,10% 51 0,08% Chi cho nhân viên 3.958 7,48% 3.684 6,06% 3.593 5,8% Chi cho hoạt động quản 1.112 2,10% 1.546 2,54% 1.668 2,69% lý công vụ
Chi về tài sản 3.312 6,26% 4.591 7,56% 3.841 6,2% Chi dự phòng và BHTG 9.874 18,65% 11.996 19,74% 15.403 24,88% Chi phí khác 500 0,95% 707 1,17% 824 1,34%
Lợi nhuận trước thuế -2292 -1704 3058
(Nguồn : ngân hàng SeaBank Hải Phòng)
Nhìn chung, thu từ lãi và chi trả lãi là hải khoản mục thu nhập và chi phí lớn nhất của ngân hàng. Trong gian đoạn từ 2014 đến nay, các ngoải mục thu nhập và chi phí của ngân hàng có nhiều biến động do sự thay đổi của giá vốn) lãi suất cho vay và lãi suất huy động) và của tỷ trọng cũng như số lượng các khoản mục tài sản có và tài sản nợ. Từ đó, dẫn tới sự biến động của lợi nhuận hoạt động kinh doanh qua các kỳ.
Thu từ HĐTD luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng thu nhập ( trên 90%) . Từ năm 2014 đế nay có sự viến độnglớn trong cơ cấu các khoản thu từ lãi và đây cũng là thời kì tăng nhanh và mạnh về quy mô các khoản thu từ lãi và các khoản thu khác (ngoài lãi).
Nhìn vào bảng số liệu tao thấy thu nhập của chi nhánh tăng trường đều qua các năm (năm 2015 tăng 8.357 triệu đồng tương ứng với mức tăng 16,42%; năm 2016 tăng 5.751 triệu đồng tương ứng với mức tăng trưởng 9,71%)
Nguyên nhân làm cho doanh thu tăng là do 3 nhân tố. Thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong năm 2014 tăng từ 46.176 triệu đồng lên 54.562 triệu đồng tương ứng với tăng 18,16%; năm 2015 nguồn thu này còn làm cho tổng doanh thu tăng thêm 10,24% tương ứng với tăng 5.589 triệu đồng.
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ cuối năm 2014 là 881 triệu đồng tăng lên 83 triệu đồng tương ứng với 9,36% đạt mực 964 triệu đồng tính đến cuối năm 2015; sang năm 2016, thu nhập từ hoạt động dịch vụ là 1097 triệu đồng tăng 133 triệu đồng ( tương ứng với 13,81%)
Thu từ các hoạt động kinh doanh khác của chi nhánh năm 2015 là 3.688 triệu đồng giảm 112 triệu đồng so với năm 2014 là 3.800 triệu đồng tức giảm 2,95%. Năm 2015, thu nhập từ các hoạt động kinh doanh khác tăng lên 29 triệu đồng so với năm 2015 tương đương với tăng lên 0,78%
Tình hinh chi phí
Từ bảng số liệu ta thấy, chi phí trong 3 năm tăng mạnh, chi phí năm 2015 là 60.763 triệu đồng, tăng 7.822 triệu đồng (tương ứng với 14,78%) so với năm 2014. Đến năm 2016, chi phí tiếp tục tăng lên tới 61.907 triệu đồng, tăng 1.144 triệu đồng (tương đương với 1,88%)
Nguyên nhân làm cho chi phí của ngây hàng SeaBank tăng lên là do nhiều nhân tố khác nhau, trong đó chi phí hoạt động tổ chức tín dụng chiêm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí. Năm 2015, chi phí hoạt động TCTD là 38.176 triệu đồng chiếm 62,83% tổng chi phí và tăng 4.045 triệu đồng so với năm trước
(tương đương với 11,85%) năm 2016 chi phí TCTD là 36.527 triệu đồng giảm 1.649 triệu đồng ( tương đương với 4,32%).
Tiếp đến là các loại chi phí dự phòng và bảo hiểm tiền gửi, chi cho nhân viên và chi về tài sản là ba khoản chi phí cũng chiế một tỷ trọng tương đối lướn trong tổng chi phí.
Ngoài ra ngân hàng còn các khoản chi cho hoạt động dịch vụ, hoạt động quản lý công vụ và các chi phí khác. Trong đó, chi phí hoạt động dịch vụ năm 2014 là 63 triệu đồng chiếm 0,1% tổng chi phí, tăng 9 triệu đồng so với năm trước nhưng đến 2015 khoản chi phí này giảm 12 triệu đồng với tốc độ giảm 19,3%. Chi phí hoạt động quản lý công vụ tăng đều qua các năm. Năm 2014 là 1.546 triệu động tăng 434 triệu đồng tương ứng với tăng 38,97% so với năm trước. Năm 2015 tăng 122 triệu đồng tương đương với 7,9% . Các khoản chi phí khác tăng đều trong 3 năm. Năm 2014 đạt 707 triệu đồng tăng 207 triệu đồng so với năm 2014, năm 2015 tăng lên 16,46% so với 117 triệu đồng và đạt 824 triệu đồng.
Lợi nhuận kế toán trước thuế
Dựa vào bảng kết quả kinh doanh của chi nhánh có thể dễ dàng thấy được lợi nhuận kế toán trước thuế của chi nhánh SeaBank Hải Phòng năm 2014 và năm 2015 đều âm, cho thấy hoạt đông kinh doanh của ngân hàng đang gặp khó khăn, tuy thu nhập có xu hướng tăng nhưng tốc độ tăng của chi phí còn cao hơn của thu nhập làm cho lợi nhuận bị giảm sút. Năm 2014, lợi nhuận sau thuế của chi nhánh lỗ 2084 triệu đồng do doanh thu đạt 50.857 triệu đồng nhưng chi phí lên tới 52.941 triệu đồng. Năm 2015 doanh thu là 59.214 triệu đồng nhưng chi phí bỏ ra là 60.763 triệu đồng làm cho lợi nhuận trước thuế lỗ 1.549 triệu đồng. Con số này phản ánh tình hình kinh doanh trong thời kỳ này của chi nhánh gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên sang năm 2016, tình hình kinh doanh của chi nhánh đã có dấu hiệu khả quan hơn, lợi nhuận kế toán trước thuế tăng 4.607 triệu đồng so với năm 2015 và đạt 3058 triệu đồng. Tuy nhiên, chi nhánh cần có những
biện pháp tích cực hơn để có thể gia tăng thu nhập và giảm thiểu chi phí tới mức thấp nhất để có thể thu được lợi nhuận như mong muốn.
2.3. Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á-Chi Nhánh Hải Phòng.
2.3.1. Thực trạng hoạt động tín dụng.
Tín dụng là hoạt động đặc trưng cơ bản và quan trọng nhất của NHTM. Hoạt động tín dụng ngân hàng được triển khai thành nhiều loại hình như cho vay khách hàng, chiết khấu thương phiếu và các GTCG, cho thuê tài chính, bão lãnh Trong thời gian qua , HĐTD tại SeaBank Hải Phòng được triển khai với các sản phẩm khá đa dạng phục vụ các đối tượng khách hàng doanh nghiệp, cá nhân và các TCTD khác.
Có thể phân loại các sản phâm cho vay theo một số tiêu chí sau:
Phân loại theo thời hạn cấp tín dụng
Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn
Phân loại theo đối tượng khách hàng
Cho vay đối với doanh nghiệp Cho vay đối với cá nhân
Phân loại theo loại tiền cấp tín dụng
Cho vay bằng VND
Cho vay bằng ngoại tệ ( chủ yếu là USD )
Phân loại theo mục đích cho vay
Cho vay tiêu dùng: cho vay bất động sản cá nhân; cho vay mua xe ô tô; chiết khấu, cầm cố sổ tiết kiệm; cho vay khác phục vụ tiêu dùng
Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu Cho vay đầu tư nhà ở đối với TCKT Cho vay khác
Để đánh giá hiệu quả của hoạt đồng cho vay cần xem xét cả hai khía cạnh là quy mô tăng trưởng và chất lượng của các khoản tín dụng.
2.3.2. Quy mô tăng trưởng tín dụng tại ngân hàng SeaBank Hải Phòng
Quy mô hoạt động cho vay của một ngân hàng thể hiện rõ nhất qua sự tăng trưởng của dư nợ tín dụng cuối mỗi kỳ và của doanh số tín dụng mỗi thời kỳ
2.3.2.1. Tình hình dư nợ tín dụng
Quy mô tín dụng cơ cấu theo thời hạn tín dụng
Bảng 2.4: Tình hình biến động của dư nợ tín dụng
Đv: triệu đồng
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ
trọng trọng trọng Tổng dư nợ tín dụng 542.025 100% 640.258 100% 820.094 100% Theo kì hạn Ngắn hạn 367.282 67,76% 484.469 75,67% 638.226 77,82% Trung hạn 100.921 18,62% 109.618 17,12% 101.369 12,36% Dài hạn 73.822 13,62% 46.171 7,21% 80.499 9,82%
Theo đối tượng
Doanh nghiệp nhà nước 109.621 20,22% 101.325 15,83% 108.475 13,23% Doanh nghiệp và các 357.115 65,89% 458.833 71,66% 622.789 75,94% TCKT ngoài Nhà nước
Cá nhân và các thành 75.289 13,89% 80.100 12,51% 88.830 10,83% phần kinh tế khác
Theo loại tiền
VND 526.544 97,14% 629.121 98,26% 809.805 98,75% Ngoại tệ 15.481 2,86% 11.137 1,74% 10.289 1,25%
Cơ cấu tổng dư nợ theo kỳ hạn Biểu đồ 1 : Tổng dư nợ theo kỳ hạn Đơn vị : triệu đồng 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 638226 484469 367282 Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn 100921 109618 101369 73822 46171 80499 2014 2015 2016
Qua biểu đồ có thể thấy, dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao so với dư nợ trung và dài hạn. Nắm 2014 dư nợ ngắn hạn đạt 367.282 triệu đồng còn trung dài hạn đạt tổng 174.743 triệu đồng (dư nợ ngắn hạn lớn hơn 208.425 triệu đồng so với trung dài hạn). Đến năm 2015 , ngắn hạn đạt 484.469 triệu đồng cao hơn 328.680 triệu đồng so với dư nợ trung dài hạn. Năm 2016 dư nợ ngắn hạn tăng đạt 638.226 triệu đồng cao hơn so với dư nợ trung và dài hạn 456.358 triệu đồng.
Trong các năm 2014- 2016, tổng dư nợ theo kỳ hạn ngắn tăng trường đều nhưng tổng dư nợ trung và dài hạn lại tăng không ổn định qua các năm. Về cơ cấu tổng dư nợ theo loại tiền, ngân hàng có dư nợ chủ yếu theo đồng nội tệ, chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dư nợ theo loại tiền và tỷ trọng dao động chiếm khoản 98% tổng dư nợ.
Biểu đồ 2 : Tổng dư nợ theo đối tượng Đơn vị : triệu đồng 700000 622789 600000 500000 458833 400000 357115 300000 200000 109621 75289 101325 80100 108475 88830 100000 0 2014 2015 2016
Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp và các TCKT ngoài Nhà nước Cá nhân và các thành phần kinh tế khác
Qua biểu đồ có thể thấy, dư nợ tín dụng của doanh nghiệp và các TCKT ngoài nhà nước, cá nhân và các TPKT khác đều tăng lên trong 3 năm, nhưng dư nợ của các doanh nghiệp nhà nước lại không ổn định. Đối với các doanh nghiệp Nhà nước, dư nợ cho vay năm 2014 đạt 109.621 triệu đồng chiếm 20,22% tổng dư nợ, năm 2015 giảm xuống 8.296 triệu đồng, đạt 101.325 triệu đồng tương đương với tỷ trọng 15,83% dư nợ . năm 2016 dư nợ cho vay của doanh nghiệp Nhà nước đạt 108.475 triệu đồng chiếm 13.23% tông dư nợ. Tuy dư nợ cho vay trong năm này tăng nhưng tỷ trọng lại có xu hướng giảm cho thấy ngân hàng đang tập trung đầu tư chủ yếu cho các đối tượng khác.
Dư nợ cho vay của doanh nghiệp và các TCKT ngoài Nhà nước có sự tăng trưởng mạnh, năm 2015 đạt 458.833 triệu đồng tăng 101.718 triệu đồng so với năm 2014 chiếm 71,66%. Đến năm 2015, dư nợ cho vay tăng lên 163.956 triệu đồng đạt 622.789 triệu đồng chiếm 75,94% tông dư nợ. Dư nợ cho vay của cá nhân và các thành phần kinh tế khác năm 2015 đạt 80.100 triệu đồng tương đương với 12,51% tỷ trọng tổng dư nợ tăng 4.811 triệu đồng so với năm 2014, năm 2015 đạt 88.830 triệu đồng tăng 8.730 triệu đồng so với năm trước và chiếm 10,83% tổng dư nợ.
Tóm lại , sự tăng trưởng quy mô tín dụng cho thấy HĐTD của SeaBank Hải Phòng đang ngày càng được mở rộng. Tuy nhiên, điều này chưa đủ để nói lên hiểu quả HĐTD mà cần phải xem xét chất lượng các khoản tín dụng đó
2.3.2.2. Tình hình doanh số cho vay và doanh số thu nợ
Doanh số cho vay: là tổng số tiền cho vay, nó phản ánh dung lượng hoạt động cho vay trong từng thời kỳ và quy mô tín dụng cấp trong kỳ
Doanh số thu nợ: là tổng số các khoản thu nợ (nợ gốc) phát sinh trong kỳ.