- Rút tiền ngân hàng Cơng
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
4527 TNHH CN Cảng Quy Nhơn
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
NHẬT KÝ – SỔ CÁI Bảng tổng hợp chi tiết
Cái.
- Khi kiểm tra, đối chiếu số cộng cuối tháng (cuối quý) trong Sổ Nhật ký - Sổ Cái phải đảm bảo các yêu cầu sau:
• Tổng số tiền của Tổng số phát sinh Nợ Tổng số phát sinh Cột phát sinh ở = của tất cả các tài = Cĩ của tất cả các
Phần nhật ký khoản tài khoản
• Tổng số dư Nợ của các tài khoản = Tổng số dư Cĩ các tài khoản
- Các sổ, thẻ kế tốn chi tiết cũng phải được khố sổ để cộng số phát sinh Nợ, số phát sinh Cĩ và tính ra số dư cuối tháng của từng đối tượng. Căn cứ vào số liệu khố sổ của các đối tượng lập “Bảng tổng hợp chi tiết" cho từng tài khoản. Số liệu trên “Bảng tổng hợp chi tiết” được đối chiếu với số phát sinh Nợ, số phát sinh Cĩ và Số dư cuối tháng của từng tài khoản trên Sổ Nhật ký - Sổ Cái.
Số liệu trên Nhật ký - Sổ Cái và trên “Bảng tổng hợp chi tiết” sau khi khĩa sổ được kiểm tra, đối chiếu nếu khớp, đúng sẽ được sử dụng để lập báo cáo tài chính.
Cơng ty TNHH TM & QC Xuân Duy
16-Nguyễn Trung Trực-TP Quy Nhơn NHẬT KÝ – SỔ CÁI
Tháng 04/2010 Đơn vị tính: đồng NTG S Chứng từ DIỄN GIẢI SỐ TIỀN PHÁT SINH TK1111 TK1121 TK1331 SH NT NỢ CĨ NỢ CĨ NỢ CĨ Số dư đầu tháng 226.678.095 18.742.714
01/04 PC01 01/04 - Thanh tốn tiền điện, internet 196.493 17.863
02/04 PT
86701 02/04
- Thu tiền hàng của cơng ty TNHH
Hồng Hải
21.394.692 21.394.692
03/04 PC02
03/04