6. Kết cấu luận văn
1.2. CHẤT LƯỢNG CHOVAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ
KHÁCH HÀNG NHỎ VÀ VỪA
1.2.1. Khái niệm chất lượng cho vay
Chất lượng của một sản phẩm hay một dịch vụ đều được biểu hiện ở mức độ thoả mãn nhu cầu của người tiêu dùng , lợi ích về mặt tài chính cho người cung cấp. Theo cách đó, trong kinh doanh ngân hàng, chất lượng cho vay được thể hiện ở sự thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Nếu coi cho vay là một sản phẩm và ngân hàng là người kinh doanh sản phẩm đặc biệt này thì ta có thể định nghĩa chất lượng cho vay như sau;
“Chất lượng cho vay ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng nhưng đồng thời vẫn đảm bảo được hai yêu cầu của ngân hàng là an toàn và sinh lợi. ”
Như vậy, ta thấy chất lượng cho vay cụ thể được đánh giá trên 3 góc độ: ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
Đối với NHTM: chất lượng cho vay thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn cho vay phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Đối với khách hàng: do nhu cầu vay vốn của khách hàng là để đầu tư cho các hoạt động sản xuất kinh doanh nên chất lượng cho vay được đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với mức lãi suất và kỳ hạn hợp lý. Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn bảo đảm nguyên tắc.
Đối với nền kinh tế: đối với sự phát triển kinh tế - xã hội chất lượng cho vay được đánh giá qua mức phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác các khả năng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế, hoà nhập với cộng đồng quốc tế.
1.2.2.Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay
1.2.2.1.Đối với ngân hàng
Nâng cao chất lượng cho vay giúp ngân hàng thực hiện mục tiêu chiến lược của mình là an toàn và lợi nhuận. Vốn vay được hồi đúng thời hạn NH sẽ giảm được các loại chi phí như quản lý, nghiệp vụ, giám sát đặc biệt là các thiệt hại có thể xảy ra do việc không thu hồi được vốn.
như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản từ đó có thể đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng.
Việc nâng cao chất lượng cho vay giúp ngân hàng có thể mở rộng quy mô tín dụng, quy mô của ngân hàng. Việc thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi sẽ gia tăng vòng quay vốn, nhờ đó ngân hàng có thể đáp ứng nhiều nhu cầu vốn mới phát sinh, mở rộng phạm vi khách hàng. Những nhân tố trên góp phần không nhỏ vào việc gia tăng hình ảnh của ngân hàng đối với khách hàng.
1.2.2.2. Đối với khách hàng
Việc một khách hàng đảm bảo tín dụng tốt đó là bằng chứng chứng tỏ doanh nghiệp đang làm ăn hiệu quả. Với một khoản tín dụng tốt doanh nghiệp có thể xây dựng uy tín và lòng tin với ngân hàng điều đó giúp DN dễ dàng tiếp cận vốn hơn trong tương lai để mở rộng sản xuất gia tăng lợi nhuận.
1.2.2.3. Ý nghĩa đối với nền kinh tế
Sức khỏe của một khoản tín dụng ảnh hưởng tới sức khỏe của ngân hàng và doanh nghiệp. Đây là hai đối tượng chủ chốt trong nền kinh tế.
Một khoản vay tốt không chỉ hữu ích với doanh nghiệp hay ngân hàng mà nó còn giúp lành mạnh thị trường tài chính, kích thích đầu tư, tăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm cho người lao động.
1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay đối với khách hàng nhỏ và vừa
Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với sự tồn tại và phát triển của NH và sự cần thiết phải nâng cao chất lượng các khoản cho vay, các NHTM luôn chú trọng đưa ra các biện pháp đảm bảo, các chỉ tiêu cụ thể trực quan và các văn bản hướng dẫn đến từng nhân viên của mình để đạt được mục tiêu cuối cùng là các khoản vay đáp ứng yêu cầu sử dụng vốn hiệu quả, được hoàn gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn.
Nhóm các chỉ tiêu định tính được NH quy định bằng các văn bản quy chế, quy trình tín dụng và hiệu quả đóng góp được đối với nền kinh tế
Nhóm các chỉ tiêu định lượng thể hiện bằng các thông số về mức độ an toàn và sinh lời để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay.
1.2.3.1. Các chỉ tiêu định tính
Đây là các chỉ tiêu phản ánh thông qua cảm nhận của khách hàng khi đến với ngân hàng.
- Tin cậy (reliability): nói lên khả năng thực hiện dịch vụ phù hợp và đúng thời hạn ngay lần đầu tiên.
Đối với lĩnh vực ngân hàng, việc thực hiện đúng thời hạn là rất quan trọng. Một khoản vay được đáp ứng đúng thời hạn sẽ giúp cho khách hàng tin tưởng hơn vào ngân hàng. Qua đó, sẽ góp phần tạo ý thức trả nợ khi đến hạn của khách hàng.
- Đáp ứng (Responsiveness): nói lên sự mong muốn và sẵn sàng của nhân viên phục vụ cung cấp các dịch vụ cho khách hàng.
Việc mong muốn và sẵn sàng phục vụ khách hàng sẽ tạo ra sự tích cực trong các khoản vay. Cán bộ tín dụng tích cực trong việc tìm hiểu nhu cầu khách hàng, nắm rõ thông tin khoản vay, qua đó sẽ thiết kế các phương án vay phù hợp, đảm bảo chất lượng cho vay của ngân hàng.
- Năng lực phục vụ (Competence): thể hiện qua trình độ chuyên môn và cung cách phục vụ lịch sự, niềm nở với khách hàng.
Với thái độ nhiệt tình cởi mở và sự thông thạo nhiệm vụ của mỗi nhân viên sẽ khiến cho khách hàng hài lòng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc xúc tiến các khoản vay và ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay.
- Đồng cảm (Empathy): thể hiện sự quan tâm chăm sóc đến từng khách hàng.
Ngành ngân hàng là một ngành cung cấp ’’dịch vụ đặc biệt’’ trong nền kinh tế. Vì vậy, việc quan tâm chăm sóc đến từng khách hàng là hết sức quan trọng. Từ việc quan tâm đến khách hàng, nắm rõ hoạt động cũng như biến
động của khách hàng để có thể kiểm soát chất lượng cho vay tốt hơn.
- Phương tiện hữu hình (Tangibles): thể hiện qua ngoại hình, trang phục của nhân viên phục vụ, các trang thiết bị hỗ trợ cho dịch vụ.
Một ngân hàng hiệu quả và ghi dấu ấn đối với khách hàng cần có sự chuyên nghiệp từ hình ảnh của ngân hàng, hình ảnh của nhân viên đến tinh thần phục vụ cũng như tốc độ xử lý. Các yếu tố trên tổng hòa sẽ góp phần tạo nên chất lượng khoản vay tốt hơn cho ngân hàng.
1.2.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
* Dư nợ quá hạn
Dư nợ quá hạn phát sinh khi khoản vay đến hạn thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng mà khách hàng không hoàn trả được toàn bộ hay một phần tiền gốc hoặc lãi. Khi một món nợ không trả được vào kỳ hạn nợ toàn bộ nợ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn. Nợ quá hạn hường là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Trong hoạt động tín dụng, nơ quá hạn phát sinh là không thể tránh khỏi, nhưng nếu tỷ lệ quá hạn vượt qua tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán của ngân hàng. Nợ quá hạn có nhiều mức độ khác nhau, căn cứ vào tính chất rủi ro, người ta sẽ có các tiêu chí phản ánh nợ quá hạn.
Khi phân tích tài sản có công việc đầu tiên của người quản trị là phải phân loại các khoản nợ để quản lý một cách có hiệu quả các khoản nợ này. Nhìn chung nó được chia làm 5 loại:
> Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
> Nhóm 2: Nợ cần chú ý
> Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn
> Nhóm 4: Nợ nghi ngờ
> Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
Tỉ lệ nợ quá hạn là tỉ lệ phân trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định.
Nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = --- x 100% Tổng dư nợ
Chỉ số này thể hiện chất lượng cho vay. Theo quy định của Ngân hàng nhà nước các ngân hàng có tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ > 7% được xem là ngân hàng yếu kém. Nếu chỉ số này nhỏ hơn 3% ngân hàng đó được đánh giá là ngân hàng có nhiệm vụ tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao và nhận được nhiều thang điểm cao trong xếp hạng các tổ chức tín dụng.
Đối với hoạt động của Ngân hàng, nợ quá hạn dẫn tới tình trạng ứ đọng vốn, có khả năng mất vốn. Làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng. Nếu nợ quá hạn quá lớn còn có thể gây ra tình trạng mất khả năng thanh toán cho ngân hàng. Nợ quá hạn còn làm xấu đi hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng, giảm uy tín trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trên góc độ vĩ mô của toàn nền kinh tế, nợ quá hạn lớn sẽ làm giảm chất lượng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, gây khó khăn về vốn cho nền kinh tế.
Chính vì thế, đây là một trong những chỉ tiêu vô cùng quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Tuy nhiên, chỉ tiêu này cũng chưa thể phản ánh hết tất cả chất lượng tín dụng. Bởi lẽ có những ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn tốt là do các khâu trong quy trình tín dụng.
* Tỷ lệ nợ xấu và nợ có khả năng mất vốn
Tỉ lệ nợ xấu là tỉ lệ phân trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định.
Nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu = ---ỳ--- x 100% Tổng dư nợ
định của Ngân hàng nhà nước tỷ lệ nợ xấu tối đa là 3% và có chỉ thị chung cho tất cả các NHTM phải cố gắng tìm biện pháp để hạn chế cũng như giảm thiểu chỉ số này tối đa theo các năm.
Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại từ nhóm 3 (dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn).
Một khoản nợ được coi là nợ xấu khi quá hạn trả lãi hoặc gốc trên 90 ngày; hoặc các khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thoả thuận; hoặc các khoản phải thanh toán đã quá hạn dưới 90 ngày nhưng có lý do chắc chắn để nghi ngờ về khả năng khoản vay sẽ được thanh toán đầy đủ.
Việc xác định nợ có khả năng mất vốn để một mặt NHNN có các chỉ đạo quyết liệt hơn nhằm tránh sự đổ vỡ dây truyền trong hệ thống ngân hàng, mặt khác để bản thân các NHTM có tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn cao càng phải chủ động trong trích lập dự phòng rủi ro và đặc biệt phải sử dụng mọi biện pháp để thu hồi vốn về cho ngân hàng.
1.3.CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG NHỎ VÀ VỪA
1.3.1.Nhân tố thuộc về Ngân hàng
- Chính sách cho vay: chính sách cho vay được coi như một “cương lĩnh” tài trợ của ngân hàng, là hướng dẫn chung cho cán bộ nhân viên ngân hàng thực hiện theo đúng quy định, bảo đảm sự thống nhất trong hoạt động của ngân hàng nhằm nâng cao khả năng sinh lời và hạn chế rủi ro. Toàn bộ các vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay nói chung đều được xem xét và đưa ra trong chính sách cho vay như lãi suất, kì hạn, quy mô... Một chính sách cho vay rõ ràng sẽ mang lại nhiều lợi thế và thuận lợi cho ngân hàng trong việc xây dựng danh mục các khoản cho vay.
đoạn mà cán bộ tín dụng, các phòng ban có liên quan trong ngân hàng phải thực hiện khi tài trợ cho khách hàng. Về mặt quản lý, quy trình cho vay làm cơ sở cho việc phân định quyền và trách nhiệm các bộ phận, các cán bộ thực hiện hoạt động cho vay. Đồng thời đây cũng là cơ sở để thiết lập hồ sơ và thủ tục vay vốn. Nếu quy trình cho vay của một ngân hàng được thiết kế hợp lý và áp dụng một cách linh hoạt sẽ góp phần nâng cao chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng và giảm thiểu rủi ro. Có thể nói, một quy trình cho vay tốt sẽ cung cấp cho ngân hàng những thông tin cần thiết để xác định đối tượng vay vốn, uy tín, khả năng trả nợ, tính khả thi của dự án đầu tư. Chính vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay cũng chịu sự tác động rất lớn của quy trình này.
- Phân tích tín dụng: đây là cơ sở để hình thành nên một khoản vay có chất lượng tốt. Nhân viên ngân hàng xem xét các tín hiệu về mức độ tin cậy của khách hàng, xem xét tính khả thi của dự án cần vay vốn , báo cáo tài chính phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, xem xét tính hiệu quả của khoản vay. Như vậy, các yếu tố quan trọng nhất của một khoản vay tốt được căn cứ vào chất lượng thẩm đinh, phân tích các khía cạnh
của một khoản vay. Hay khoản vay nếu không được phân tích tốt thì ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng món vay.
- Chất lượng đội ngũ cán bộ', đây là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng cho vay. Thực tế cho thấy, chất lượng cán bộ
kém, không đủ trình độ chuyên môn, khả năng phân tích và đánh giá yếu,.. .là
một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Do đó, cán bộ quản lý của ngân hàng phải là những người có trình độ nghiệp vụ cao,
mà còn là văn hóa trong kinh doanh. Nhân viên ngân hàng phải là những người thực sự am hiểu khách hàng, có thái độ cẩn trọng, nhiệt tình đối với công việc cũng như trong giao tiếp ứng xử. Đây là cũng chính là yếu tố cần thiết để ngân hàng xây dựng một chính sách khách hàng có hiệu quả. Có thể nói, trình độ cán bộ tốt là cơ sở vững chắc cho mục tiêu nâng cao chất lượng cho vay, không chỉ đối với cho vay doanh nghiệp lớn mà đối với tất cả các hoạt động khác của ngân hàng.
- Chất lượng thông tin: Các thông tin thu thập được sẽ được phân tích cụ thể làm yếu tố nền tảng cho các quyết đinh cho vay của NH. Nó đánh giá xen thông tin của NH đến với khách hàng bằng cách nào, ra sao và nguồn thông tin về khách hàng có đúng hay không. Thông tin tín dụng càng đầy đủ, kịp thời chính xác thì khả năng phòng ngừa rủi ro của NH càng lớn. Do vậy, các NH ngày nay đều rất coi trọng việc nâng cấp hệ thống thông tin và gia tăng chi phí cho các nguồn thu thập thông tin khách hàng.
1.3.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng
- Uy tín, đạo đức của người vay
Trong qui trình tín dụng các ngân hàng thường chỉ đưa ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và