1.3.3.1. Các chỉ tiêu định tính:
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP __________•______________•__
Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM, trước tiên chúng ta cần xem xét một số chỉ tiêu định tính sau:
- Quy trình cho vay:
Quy trình cho vay là trình tự các bước mà NH phải thực hiện khi cấo tín dụng đối với khách hàng. Quy trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải quyết các công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay. Một NH có quy trình cho vay đơn giản, hợp lý sẽ vừa tiết kiệm được thời gian, chi phí, lại vừa đảm bảo hiệu quả của hoạt động cho vay. Đồng thời dựa vào quy trình cho vay, NH sẽ thiết lập các thủ tục hành chính phù hợp với quy định của pháp luật và an toàn trong kinh doanh. Mặt khác, quy trình cho vay còn là cơ sở để NH kiểm soát tiến trình cho vay và điều chỉnh chính sách cho vay phù hợp với thực tiễn.
- Hệ thống thông tin phục vụ hoạt động cho vay:
Một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự thành công của hoạt động cho vay chính là hệ thống thông tin. Để có thể thẩm định được chính xác một đơn xin vay, để đưa ra một quyết định cho vay đúng đắn hay để kiểm tra, giám sát chặt chẽ một khoản vay,... thì đều cần phải có một hệ thống thông tin nhanh nhạy, chính xác, toàn diện và khách quan. Nếu chỉ cần một phần thông tin bị sai lệch, thiếu tính chính xác là có thể gây ra rủi ro lớn, ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả hoạt động cho vay của NH.
- Uy tín của NH đối với khách hàng:
Uy tín của NH đối với khách hàng cũng thể hiện việc khách hàng có sự tín nhiệm, hài lòng đối với NH đó hay không; hoạt động cho vay của NH đó có chất lượng và hiệu quả hay không. Trong thời kỳ kinh tế thị trường như hiện nay, NH cũng được coi như là một loại hình doanh nghiệp, vì thế nên, nếu một NH nào đó có hoạt động cho vay không hiệu quả, không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì sẽ mất đi lợi thế cạnh tranh, và khách hàng hoàn toàn có quyền lựa chọn những NH phù hợp hơn để giao dịch.
1.3.3.2. Các chỉ tiêu định lượng:
❖ Chỉ tiêu về vốn huy động:
- Tỷ số vốn huy động / Tổng nguồn vốn:
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP __________•______________•__
Tỷ số này dùng để đánh giá khả năng huy động vốn của NHTM, tỷ số này càng cao thì khả năng chủ động của NH càng lớn.
- Tỷ số vốn huy động theo kỳ hạn / Tổng vốn huy động:
Tỷ số này cho thấy được khả năng cho vay của NH là tốt hay xấu, nếu hệ số vốn huy động dài hạn trên tổng vốn huy động càng lớn thì NH sẽ càng chủ động hơn trong công tác cho vay của mình.
❖ Chỉ tiêu về doanh số và dư nợ cho vay:
- Doanh số cho vay: là số tiền mà NH cho vay đối với nền kinh tế trong một khoảng thời gian nhất định. Doanh số cho vay cho biết quy mô cho vay của NH đối với từng khách hàng cụ thể và với cả nền kinh tế trong một khoảng thời gian.
- Dư nợ cho vay: là số tiền mà NH cho vay đối với nền kinh tế tại một thời điểm thống kê thường là cuối tháng, quý, năm. Dư nợ cho vay cho biết trạng thái thanh khoản, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn vay của NH đó.
„...X. 1, Dư nợ Doanhso Doanhso Dưnợcuôi kỳ = A ■ + ;• J
đâu kỳ cho vay trong kỳ thu nợ trong kỳ
- Tốc độ tăng trưởng cho vay:
Dunot — Dưnợ(t 1' Tốc độ tăng trưởng cho vay = ---
D∕πi(∕fl
Trong đó: t là kỳ cho vay
Tỷ số này đánh giá năng lực mở rộng hoạt động cho vay, tạo thu nhập cho NH. - Tỷ số Tổng dư nợ / Tổng nguồn vốn:
Tỷ số này đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NHTM, cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của NH chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của NH. Tỷ số này càng cao thì tình hình hoạt động cho vay của NH càng ổn định và hiệu quả.
- Hiệu quả sử dụng vốn:
x , , , A Dư nợ Hệ sô hiệu quả sử dụng vôn = - - -7—-j- -——
Tông vôn huy động
Hệ số này thể hiện sự hiệu quả trong đầu tư của một đồng vốn huy động, đánh giá sự chủ động của NH trong việc tạo lợi nhuận từ nguồn vồn huy động, giúp cho các nhà phân tích so sánh được khả năng cho vay của các NH dựa trên nguồn vốn đó.
- Tỷ lệ thu nhập lãi / Tổng dư nợ bình quân:
Tỷ số này phản ứng mức độ sinh lời của hoạt động cho vay. Tỷ số này cao so với trung bình ngành hoặc các NH đồng đẳng có thể cho thấy NH đang đầu tư vào các
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP __________•______________•__ ❖ Chỉ tiêu về tỷ lệ nợ quá hạn: - Tỷ lệ nợ quá hạn: Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = —-—∖ :— Tông dư nợ
Tỷ lệ này cho biết tỷ trong của các khoản vay của khách hàng đã bị quá hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi trong tổng dư nợ. Đây là chỉ số phản ánh rõ nét nhất về hiệu quả hoạt động cho vay của NH. Nếu tỷ lệ này mà thấp, chứng tỏ các khoản cho vay của NH có chất lượng tốt, NH thực hiện đầy đủ quy trình thẩm định tín dụng. Ngược lại tỷ lệ này cao cho thấy sự yếu kém của NH trong việc thẩm định khách hàng cũng như trong việc quản lý các khoản vay. Điều đó sẽ là tăng chi phí, giảm lợi nhuận, đồng thời ảnh hưởng xấu và đem lại rủi ro cho hoạt động của NH.
- Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi:
w A- Nợ q uá hạn có k hả năng thu hồ í Tỷ lệ nợ quá hạn có k hả năng t hu hồ í = —---—- ---—---
Nợ quá hạn
- Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi:
Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn k hông có k hả năng t hu hồ í k hông có k hả năng thu hồ í Tổng nợ quá hạn
Hai tỷ lệ này cho biết khả năng thu hồi được bao nhiêu phần trăm các khoản nợ quá hạn của NH, thuận tiện cho việc tính toán và trích lập quỹ dự phòng tài chính.
❖ Chỉ tiêu về thu nhập từ hoạt động cho vay:
- Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay:
Tỷ lệ thu nhập Thu nhập từ hoạt động cho vay từ hoạt động cho vay Tổng thu nhập
Tỷ số này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay của NH. Bởi cho vay là hoạt động luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các hoạt động kinh doanh của NHTM nên thu nhập từ hoạt động này phản ánh được khả năng sinh lời của NH.
- Tỷ lệ thu lãi:
λ Thu nhập từ lãi đã thu trong năm Tỷ lệ thu lãi = —---• ,, , ---Z—
Thu nhập từ lãi phải thu trong năm
Tỷ số này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi vay và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của NH từ việc cho vay.
- 21 -
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP __________•______________•__
danh mục cho vay chứa nhiều rủi ro.
- Tỷ lệ thu nhập lãi / Tổng nguồn vốn bình quân (Vốn huy động bình quân):
Tỷ số này cho biết với một đồng nguồn vốn (hay một đồng vốn huy động) dùng để tài trợ cho hoạt động cho vay của NH thì sẽ thu về được bao nhiều đồng thu nhập.
- Tỷ lệ chí phí / thu nhập lãi:
Tỷ số này cho biết chi phí phải bỏ ra cho một đồng thu nhập. Tỷ số này càng cao thể hiện việc NH càng kiểm soát chi phí không hiệu quả.
- Chênh lệch lãi suất:
Chênh lệch Thu nhập lãi Chi phí lãi lãi suất TS có S in h lời B Q Ng uồn vốn C hiu lạ í B Q
Tỷ số này cho thấy hiệu quả trong việc điều hành chính sách lãi suất của NH để tạo ra nguồn thu nhập từ lãi vay.
1.3.1. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay:
1.3.4.1. Các nhân tố khách quan:
- Môi trường kinh tế: NH là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nên rất nhạy cảm với mọi sự biến động của nền kinh tế. Môi trường kinh tế tác động trực tiếp tới NH, ảnh hưởng đến khả năng cho vay, lãi suất và chính sách cho vay của NH. Hơn nữa, môi trường kinh tế còn tác động đến nguồn khách hàng vay vốn tiềm năng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và khả năng trả nợ của họ.
- Môi trường pháp lý: Bao gồm hệ thống các chính sách pháp luật được ban hành nhằm tạo khung pháp lý cho việc quản lý hoạt động của các NH. Hoạt động NH là một lĩnh vực kinh doanh có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế nên luôn phải tuân thủ mọi quy định của pháp luật như các quy định về an toàn vốn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ đảm bảo an toàn cho vay...
- Môi trường cạnh tranh: Đây là yếu tố tác động mạnh mẽ đến chất lượng hoạt động cho vay của NHTM. Sự tác động đó diễn ra theo hai chiều hướng: Hướng
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP __________•______________•__
thứ nhất, để chiếm ưu thế trong cạnh tranh, NH luôn phải quan tâm tới đầu tư trang thiết bị tốt, tăng cường đội ngũ nhân viên có trình độ, củng cố, khuếch trương uy tín và thế mạnh của NH. Hướng tác động này đã tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay. Tuy nhiên, ở hướng thứ hai, dưới áp lực của cạnh tranh gay gắt, các NH có thể sẽ bỏ qua những điều kiện tín dụng cần thiết để thu hút khách hàng, khiến cho mức độ rủi ro của việc cho vay tăng lên, giảm hiệu quả hoạt động cho vay của NH.
- Các chủ trương chính sách vĩ mô của Nhà Nước: Mọi sự biến động vĩ mô trong điều hành chính sách tiền tệ đều có tác động đến quy mô và chất lượng của công tác huy động vốn và cho vay của NHTM. Khi môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, các công cụ chính sách như dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở, tái chiết khấu,... được phát huy tích cực sẽ là điều kiện tiền đề để hoạt động cho vay của NH đạt được hiệu quả cao, đồng thời giảm thiểu đến mức tối đa những rủi ro có thể xảy đến với NH.
- Điều kiện tự nhiên: Các hiện tượng tự nhiên như hỏa hoạn, thiên tai, lũ lụt,. cũng sẽ tác động đến hiệu quả kinh doanh của khách hàng vay vốn, khiến việc kinh doanh của họ trở nên khó khăn, cùng với đó là mất đi tiềm lực tài chính để trả nợ và lãi vay cho NH, khiến cho NH phải chịu rủi ro tín dụng từ những khách hàng đó.
1.3.4.1. Các nhân tố chủ quan:
- Chiến lược kinh doanh của NH: Những chiến lược kinh doanh đúng đắn trong ngắn hạn và dài hạn giúp NH vạch ra được những kế hoạch cụ thể cho từng thời kỳ, đảm bảo thực hiện các mục tiêu được đề ra, đặc biệt là các kế hoạch có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả cho vay như kế hoạch tăng trưởng tin dụng, kế hoạch marketing,.
- Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng đóng vai trò then chốt trong việc điều tiết các hoạt động của NH như huy động vốn, cho vay, tác động đến lãi suất, các sản phẩm, chương trình dành cho khách hàng, công tác quản lý rủi ro,. Các chính sách này đảm bảo cho hoạt động tín dụng của NH phát triển đúng định hướng, quyết định sự thành bại của hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng.
- Phân tích tín dụng: Cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất nhưng cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất đối với NH. Vì vậy các NH luôn phải có hệ thống sàng lọc, phân tích, đánh giá chi tiết và kỹ lưỡng về đối tượng mà NH cho vay, rủi ro và khả năng sinh lời từ đối tượng đó.
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA
NHTMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 2.1. Giới thiệu về NHTMCP Hàng Hải Việt Nam:
2.1.1. Thông tin chung về NHTMCP Hàng Hải Việt Nam:
Tên đầy đủ: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM Tên giao dịch: MARITIME BANK
Địa chỉ trụ sở chính: 54A Nguyễn Chí Thanh, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội Giấy phép kinh doanh: 0200124891 - ngày cấp: 27/08/1998
Ngày hoạt động: 12/07/1991
Website: http://www.msb.com.vn - Email: msb@msb.com.vn
Chủ tịch HĐQT: Ông Trần Anh Tuấn
2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển:
2.1.2.1. Lịch sử hình thành:
NHTMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) được thành lập vào ngày 12 tháng 7 năm 1991 tại thành phố cảng Hải Phòng.
Năm 2005, NH chính thức chuyển Hội sở lên Hà Nội, mở đầu một giai đoạn phát triển mới với phạm vi hoạt động mở rộng đáng kể.
Sau 26 năm không ngừng phát triển, Maritime Bank hiện đã vươn tới vị trí là một trong năm NHTMCP lớn nhất tại Việt Nam, sau khi chính thức sáp nhập với NHTMCP Phát triển Mê Kông ngày 12 tháng 8 năm 2015, với tổng giá trị tài sản đạt
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP __________•______________•__
- Quy trình cho vay: Hiệu quả cho vay có được đảm bảo hay không phụ thuộc nhiều vào quy trình cho vay của NH. Việc thực hiện tốt các nội dung, quy định trong từng bước, cùng với đó phân tích tín dụng hiệu quả cao sẽ giúp NH tránh được những rủi ro cũng như nâng cao được hiệu quả cho vay.
- Chất lượng hệ thống thông tin: Hệ thống thông tin hữu hiệu, nắm bắt kịp thời, chính xác luồng thông tin về khách hàng là điều kiện để xem xét và đưa ra quyết định cho vay đúng đắn, phòng tránh được những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động cho vay của NH.
- Hiệu quả công tác huy động vốn: NH muốn thực hiện được hoạt động cho vay thì điều kiện tiên quyết là phải nâng cao khả năng huy động vốn, từ đó mới đem lại hiệu quả của hoạt động cho vay.
- Công tác thanh tra, kiểm tra: Công tác này phải được thực hiện một cách khách quan, trung thực, kết hợp giữa thanh tra, kiểm tra của NH và kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn thì mới giúp NH lường trước và phòng tránh được những rủi ro có thể xảy đến.
- Trình độ cán bộ NH: Con người là yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại của một tổ chức. Vì vậy hiệu quả cho vay của NH cao hay thấp phụ thuộc nhiều vào việc tuyển chọn, đào tạo đội ngũ cán bộ của NH đó. Một đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, phẩm chất đạo đức tốt sẽ giúp các hoạt động của NH đạt được hiệu quả cao.
- 24 -
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP __________•______________•__
104.311 tỷ đồng, vốn điều lệ đạt 11.750 tỷ đồng, mạng lưới gần 300 chi nhánh, phòng giao dịch và gần 500 máy ATM trên toàn quốc.
2.1.2.2. Tầm nhìn và chiến lược:
Với tầm nhìn trở thành NHTMCP tốt nhất Việt Nam, Maritime Bank đã xác định sứ mệnh quan trọng là xây dựng một ngân hàng tốt đến mức ai cũng muốn tham gia và không ai muốn rời bỏ.