7. Ket cấu nghiên cứu
1.4 Mô hình nghiên cứu các nhân tố tác động đến khả năng sinh lời của ngân hàng
soát được lạm phát kịp thời, lạm phát sẽ không phải là yếu tố tiêu cực mà trở thành yếu tố giúp tăng cao khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại.
1.4 Mô hình nghiên cứu các nhân tố tác động đến khả năng sinh lời củangân hàng thương mại ngân hàng thương mại
1.4.1 Phương pháp đánh giá truyền thống
Các hệ số tài chính là công cụ được sử dụng phổ biến nhất trong đánh giá, phân tích và phản ánh hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại. Mỗi hệ số cho biết mối quan hệ giữa hai biến số tài chính qua đó cho phép phân tích và so sánh giữa các chi nhánh, giữa các ngân hàng và phân tích xu hướng biến động của các biến số này theo thời gian. Trong các tài liệu, khả năng sinh lời thường được đo bởi tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA) và lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE).
Để đánh giá tác động của các yếu tố bên trong ảnh hưởng tới lợi nhuận của ngân hàng, chúng ta sẽ tiến hành phân tích tác động của các biến mức độ rủi ro tín dụng, quy mô ngân hàng, quy mô cho vay và khả năng thanh khoản của ngân hàng lên biến ROA thông qua so sánh các giá trị tương đối và tuyệt đối, cũng như so sánh với giá trị trung bình của ngành đang đánh giá.
1.4.2 Phương pháp phân tích hồi quy
Phân tích hồi quy (regression analysis) là kỹ thuật thống kê dùng để ước lượng phương trình phù hợp nhất với các tập hợp kết quả quan sát của biến phụ thuộc và biến độc lập. Nó cho phép đạt được kết quả ước lượng tốt nhất về mối quan hệ chân thực giữa các biến số. Từ phương trình ước lượng được này, người ta có thể dự báo về biến phụ thuộc (chưa biết) dựa vào giá trị cho trước của biến độc lập (đã biết).
Khi chạy hồi quy trên phần mềm eviews, cần quan tâm đến các thông số sau:
- R-squared: Hệ số R bình phương, thể hiện các biến độc lập giải thích được bao nhiêu % biến thiên của biến phụ thuộc.
- Adjusted R-squared: Hệ số R bình phương hiệu chỉnh, thể hiện các biến độc lập giải thích được bao nhiêu % biến thiên của biến phụ thuộc.
- F-statistic: kiểm định F , dùng để kiểm tra mô hình hồi quy tuyến tính xây dựng được là phù hợp với tổng thể hay không, với giả thiết là R2 của tổng thể bằng =0.
- Prob(F-statistic): xác suất của kiểm định F , nếu < 5% chứng tỏ mô hình giả thiết R2 của tổng thể khác 0 được chấp nhận.
- Durbin-Watson stat: giá trị kiểm định dùng kiểm tra hiện tượng tự tương quan.
- Giá trị Prob. : nếu < 5% chứng tỏ biến đó có tác động có ý nghĩa thống kê đến biến phụ thuộc và ngược lại.
- Giá trị Standardized Coefficient: là hệ số hồi quy chuẩn hóa.
- Giá trị Centered VIF: <2 chứng tỏ mô hình không xảy ra hiện tượng đa cộng tuyến và ngược lại.
TỔNG KẾT CHƯƠNG 1
Kết thúc chương 1, tác giả đã cung cấp những cơ sở lý luận chung về những định nghĩa, lý thuyết về NHTM cũng như bản chất của khả năng sinh lời, từ đó đưa ra nhân tố nội bộ, nhân tố vĩ mô tác động đến khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại. Các nhân tố bên trong ảnh hưởng đến khả năng sinh lời là quy mô tài sản, quy mô dư nợ, quy mô tiền gửi, dự phòng rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, chi phí hoạt động, thuế.. .Các nhân tố bên ngoài có thể kể đến như mức độ tập trung ngành, sự phát triển của ngành ngân hàng, thị trường chứng khoán, tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát,.
Mối quan hệ giữa một số nhân tố tác động đến lợi nhuận của ngân hàng ở các quốc gia khác nhau trong từng giai đoạn nghiên cứu khác nhau là không đồng nhất. Điều này hoàn toàn dễ hiểu vì nó phụ thuộc vào điều kiện kinh tế, đặc điểm vùng miền của từng quốc gia.
CHƯƠNG 2
PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI.
2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng MBBank
2.1.1 Giới thiệu về ngân hàng thương mại MBBank
2.1.1.1 Giới thiệu chung
Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MBBank)
Tên giao dịch tiếng anh: Military Commercial Joint Stock Bank
Trụ sở chỉnh: 18 Lê Văn Lương, Trung Hoà, Cầu Giấy, Hà Nội
Ngày thành lập: 04/11/1994
Được thành lập vào năm 1994, trải qua hơn 25 năm hình thành và phát triển được như ngày hôm nay- MB đã ngày càng lớn mạnh và chính thức trở thành một tập đoàn tài chính đa năng với các cơ sở đã được mở rộng tại nước ngoài (Lào, Campuchia). Với việc hoạt động kinh doanh hiệu quả, MB đã khẳng định được thương hiệu, uy tín trong ngành kinh doanh dịch vụ và các sản phẩm đa dạng với sự thành công rực rỡ của chiến lược quản trị rủi ro vượt trội, cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin hiện đại và phát triển vượt bậc mở rộng quy mô hoạt động trên các phân khúc thị trường mới bên cạnh những thị trường truyền thống của một ngân hàng thương mại. Hiện nay, ngân hàng TMCP Quân Đội được đánh giá cao như là một định chế tài chính vững vàng, an toàn, đáng tin cậy, phát triển mạnh mẽ và bền vững. Ngoài dịch vụ kinh doanh tiền tệ và các nghiệp vụ ngân hàng, MB còn tích cực tham gia vào các hoạt động kinh doanh bất động sản, địa ốc; môi giới chứng khoán; quản lý quỹ, tài chính; quản lý nợ và khai thác tài sản; các dịch vụ bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm quân đội. Hiện nay, MBBank đã có mạng lưới trải dài trên cả nước với hơn 200 điểm giao dịch và còn nhiều điểm giao dịch tại nước ngoài như Lào hay Campuchia.
Với tầm nhìn “ Trở thành một Ngân hàng thuận tiện nhất với Khách hàng”, MBBank luôn đặt lợi ích của khách hàng là mục tiêu hàng đầu, sự thuận tiện luôn là
Năm Sự kiện
2012 Top 50 doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả nhất Việt nam 2013 Danh hiệu Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam.
Giải Vàng- Giải thưởng Chất lượng Quốc gia. 2014 Top 10 Doanh nghiệp uy tín nhất Việt Nam.
Ngân hàng mạnh nhất Việt Nam. 2015 Danh hiệu Anh hùng lao động.
Nhận giải thưởng Sao vàng Đất Việt lần thứ 7.
Top 50 doanh nghiệp tăng trưởng xuất sắc nhất Việt Nam.
2016 Best Lending Platform Implementation Project in Vietnam. Best CRM Project in Vietnam.
2018 2 Giải thưởng Ngân hàng năm 2018.
đặc điểm được MB gắn liền trong mọi sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Hiện nay, cùng với sự phát triển không ngừng của xã hội là sự làm việc không ngừng nghỉ của con người trong thời kỳ mới, đối với những khách hàng luôn bận rộn với công việc thì thời gian là yếu tố vô cùng quan trọng. Do đó, khách hàng luôn hướng tới sử dụng các dịch vụ, sản phẩm vừa có chất lượng tốt vừa thuận tiện cho mình để đảm bảo thời gian, nỗ lực cho các công việc khác. MB hiểu điều đó và đó là lý do tại sao sứ mệnh của ngân hàng là “ Vì sự phát triển của đất nước, vì lợi ích của khách hàng”. Ngân hàng TMCP Quân Đội mong muốn góp phần vào sự phát triển của đất nước là mục tiêu dài hạn trong tương lai, nhằm mang lại một nguồn doanh thu lớn cho đất nước và thực hiện các chức năng của chính sách tiền tệ đã đề ra. Việc đem lại lợi ích cho ngân hàng cũng là mục tiêu ưu tiên nhất của MB, vì MB hiểu rằng chỉ có mang lại lợi ích cho khách hàng thì mới tạo dựng được sự bền lâu và vững chắc trong sự nghiệp hoạt động của ngân hàng TMCP Quân Đội trong tương lai.
2019 Ngân hàng dẫn đầu về tốc độ tăng trưởng doanh số chi tiêu thẻ tín dụng.
2020 Ngân hàng đồng hành cùng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Ngân hàng tiêu biểu về tín dụng xanh.
- 1 t ' 1 ? -V'⅞--⅛>iΛV⅛⅞,
BH∣HSHB ⅛⅛⅛⅜⅛⅞^^≡⅛⅛^⅛^⅛a^g⅛⅛^ Ban Kiếm soat
G ɔ IP N G Q A N T Γ. B
Bảng 2.1- Những cột mốc phát triển của MB giai đoạn 2016-2020 (Nguồn MBBank)
BAN TỐNG GIÀM ĐỐC
Hình 2.1- Mô hình bộ máy của MB (Nguồn: MBBank)
2.1.1.4 Nhân sự
Một trong những giá trị cốt lõi của MBBank là “Tôn trọng và học tập”, MB đề cao sự tôn trọng của các ý tưởng sáng tạo, các ý kiến đóng góp của từng cá nhân. MBBank luôn hướng tới phát triển nguồn nhân lực tiềm năng, vững mạnh, lấy nhân sự trở thành một trong những lợi thế cạnh tranh trọng tâm của ngân hàng. Mục tiêu chú trọng nhân sự được ngân hàng triển khai rộng toàn quy mô ngân hàng với những quy định, chính sách đào tạo cụ thể.
Bằng việc ban hành các chính sách đào tạo hiệu quả và lấy tập trung phát triển con người luôn được nhấn mạnh trong chiến lược nhân, do đó MBBank đã trở thành nơi hội tập những đội ngũ cán bộ nhân viên tài năng, chuyên nghiệp được chọn lọc qua nhiều năm. Chính vì vậy, hiện nay với tổng số nhân viên lên tới gần 16.000 (2019), và con số đó đang tăng lên không ngừng khi ngày càng nhiều thành viên
tiếp tục nỗ lực gia nhập vào MBBank bởi những kinh nghiệm và cơ hội phát triển mà MBBank mang lại không chỉ ở môi trường làm việc chuyên nghiệp, chính sách đãi ngộ tốt mà là nơi chất chứa thái độ tận tình, quan tâm của bộ phận lãnh đạo ở đây. Với mục đích củng cố chuyên môn của toàn bộ nhân viên, MB đã tập trung phát triển công nghệ học trực tuyến và tổ chức kiểm tra định kỳ đối với tập sự, kể cả nhân viên lâu năm để bổ sung kiến thức từ cơ bản đến nâng cao, chia s ẻ những kinh nghiệm của người đi trước, mở ra các cuộc thi nhằm khích lệ sự sáng tạo, năng động trong công việc của toàn bộ cán bộ nhân viên. Tất cả những điều đó đều hướng đến mục tiêu cuối cùng là mang lại lợi ích, sự thuận tiện và cung cấp những dịch vụ chuyên nghiệp nhất đến nơi khách hàng của MB.
2.1.1.5 Mạng lưới ngân hàng TMCP Quân Đội
Mạng lưới các chi nhánh, phòng giao dịch của Ngân hàng TMCP Quân Đội đã mở rộng khắp cả nước từ vùng nông thôn đến thành phố, nhằm mục đích phục vụ tất cả mọi phân khúc khách hàng. Hiện nay, MBBank có tổng cộng hơn 284 Chi nhánh/ PGD đặt tại 53 tỉnh, thành phố trong cả nước. Trong đó, một số tỉnh thành MB có mật độ bao phủ cao nhất như: Hà Nội (68 chi nhánh/ Phòng giao dịch), TP. Hồ Chí Minh (4 3 CN/ PGD), TP Hải Phòng (11 CN/ PGD),... và một số tỉnh, thành phố khác.
2.1.2 Thực trạng hoạt động của ngân hàng Quân đội giai đoạn 2016-2020 2.1.3 Quy mô SOO,000,( 500,000, ( 400,000,( 300,000, ( 200,000,( 100,000,(
Hình 2.2- Tổng tài sản của MB giai đoạn 2016-2020 (nguồn: tác giả tổng hợp) Tồng Vốn chủ sở hữu 50,000,000 45,000,000 40,000,000 35,000,000 30,000,000 25,000,000 20,000,000 15,000,000 10,000,000 S 000,000 O I∏∏∏I∣∏I∏∏∏H
Hình 2.3- Vốn chủ sở hữu của MB giai đoạn 2016-2020 ( nguồn: tác giả tổng hợp )
về cơ cấu tài sản và vốn chủ sở hữu, MB giữ vững tốc độ tăng trưởng đều qua các năm trong khoảng thời gian từ 2016 đến 2020. Chỉ trong vòng 4 năm, tổng tài sản và vốn chủ sở hữu của MB đã tăng gấp đôi so với con số vào năm 2016, cụ thể quý
1 năm 2016 MBBank chỉ sở hữu tài sản khoảng 225.000 tỷ VND với vốn chủ sở hữu khoảng gần 24.000 tỷ VND. Đến năm 2020, con số này đã lên tới 477.000 tỷ VND cho tổng tài sản và tổng vốn chủ sở hữu lên tới hơn 46.000 tỷ VND. Theo số liệu thống kê đến 3 0/6/2019, MBBank xếp thứ 7 về quy mô tài sản đối với các NHTM tại Việt Nam, cụ thể sau nhóm Big4 (Vietcombank, Agribank, BIDV, Viettinbank) và 2 ngân hàng SCB và Sacombank thì MB là NH có quy mô tài sản lớn thứ 7 với giá trị tài sản là gần 400.000 tỷ đồng (cuối năm 2019).
Vốn chủ sở hữu của MB tăng khá cao vào giai đoạn cuối 2018 đến 2020, phần lớn do sự tăng mạnh mẽ của lợi nhuận chưa phân phối. Lý do là giai đoạn này hiệu quả hoạt động kinh doanh vươn lên khá mạnh mẽ với lợi nhuận chưa phân phối tăng cao gấp hơn 3 lần so với đầu năm 2016. Vào năm 2019, đánh dấu 25 năm thành lập, MB đã có sự tăng trưởng bứt phá trong hoạt động kinh doanh của mình, nhờ có sự án chiến lược thuộc 4 chuyển dịch then chốt nên đã mang lại sự tăng trưởng vượt trội đối với vốn chủ sở hữu của Ngân hàng.
2.1.2.1 Huy động vốn và sử dụng vốn a. Huy động vốn
Trong nghiệp vụ huy động vốn của MB, tiền gửi khách hàng luôn luôn chiếm tới hơn 80% tổng giá trị huy động. Điều đó cho thấy, tiền gửi của khách hàng vẫn luôn giữ vai trò cốt lõi trong việc hình thành nguồn vốn của MBbank.
HUY ĐỘNG VỐN 450,000,000 400,000,000 350,000,000 300,000,000 250,000,000 200,000,000 150,000,000 100,000,000 50,000,000 0
■ Huy động vốn BTien gửi
Hình 2.4 - Huy động vốn của MB giai đoạn 2016-2020 (Nguồn: tác giả tổng hợp)
Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của MB vẫn tăng đều qua các năm và càng ngày càng có sự thay đổi về cơ cấu trong huy động vốn. Trong năm 2016, tiền gửi chiếm tỷ lệ rất cao trong huy động vốn của ngân hàng, nhưng vào những năm sau đó thì việc huy động vốn từ phát hành giấy tờ có giá như trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi đã làm cho tỷ trọng của tiền gửi giảm đáng kể trong huy động vốn. Ngoài ra, cơ cấu huy động vốn phân theo loại tiền thì đồng nội tệ luôn chiếm tới hơn 80% vốn huy động. Cơ cấu nguồn vốn huy động phân loại theo đối tượng loại hình doanh nghiệp, tiền gửi của khách hàng cá nhân thì thường chiếm tỷ lệ thấp hơn chút so với tổ chức kinh tế. Điều này cho thấy khách hàng tiềm năng nhất của MB vẫn là hướng tới các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong công cuộc thu hút vốn huy động của ngân hàng.
b. Ve hoạt động tín dụng
Với hướng đi theo chiến lược giai đoạn 2017- 2021 đã vạch ra để đạt mục tiêu top 5 ngân hàng về hiệu quả kinh doanh an toàn, MB đã thực hiện 4 chuyển dịch then chốt: xây dựng mô hình ngân hàng số; quản trị rủi ro vượt trội; nâng cao hiệu quả hoạt động công ty thành viên; nâng cao quan hệ khách hàng. Nhìn vào tăng trưởng thu nhập lãi thuần của MB trong giai đoạn 2016-2020 ta thấy thu nhập lãi thuần chiếm tỷ trọng rất lớn trong doanh thu của MB, cùng với đó cũng là sự tăng trưởng tín dụng nhanh chóng của NH trong giai đoạn này.
DƯ NỢ MB 350000000 300000000 250000000 200000000 150000000 100000000 50000000 0 2016 2017 2018 2019 2020 30.0000% 25.0000% 20.0000% 15.0000% 10.0000% 5.0000% 0.0000%
Tổng dư nợ ---Tốc độ tăng tưởng dư nợ
Hình 2.5 - Tổng dư nợ của MB giai đoạn 2016-2020 (Nguồn: tác giả tổng hợp)
Tổng dư nợ giai đoạn 2016- 2020 của MB tăng mạnh vào năm 2016 nhưng tốc độ có chậm lại các năm từ 2017- 2020. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu của MB ngày càng giảm rõ rệt trong giai đoạn này, từ 1.61% vào năm 2016 xuống còn hơn 1% từ năm 2019 đến 2020. Để đạt được những thành công này, MB đã phải thực hiện những nguyên tắc nghiêm ngặt, thực hiện đúng các quy định về đảm bảo an toàn trong mọi nghiệp vụ kinh doanh như duy trì quản trị rủi ro vượt trội bên cạnh những giải pháp tập trung về phát triển công nghệ ưu việt trước đó. Ngoài ra, MB đã áp dụng khung quản trị rủi ro theo các thông lệ tốt của Uỷ ban Basel, ISO, COSO, xây dựng và vận hành mô hình quản trị rủi ro theo 3 vòng bảo vệ thông lệ quốc tế... Đó là những giải pháp hữu hiệu được MB thực hiện trong giai đoạn 2016-2020 nhằm tối thiểu hoá nợ xấu của ngân hàng.
2.1.2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh
Hình 2.6 - Lợi nhuận trước thuế của MB giai đoạn 2016-2020