II. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA CÔNG TY ĐẠI CHÚNG
5. Hoạt động kinh doanh
5.2 Chí phí sản xuất kinh doanh
Cơ cấu chi phí sản xuất kinh doanh của Tổng Công ty như sau:
Bảng 14: Chi phí sản xuất kinh doanh hợp nhất của Tổng công ty qua các năm
Đơn vị tính: tỷ đồng
Khoản mục
Năm 2013 Năm 2014
01/01-21/07 22/07-31/12
THÔNG TIN TÓM TẮT
TỔNG CÔNG TY VIGLACERA - CTCP
WWW.SSI.COM.VN Trang 39
Tổng doanh thu (A) 6.079 3.617 4.392
Giá vốn hàng bán 4.940 81,3 2.949 81,5 3.468 79,0 Chi phí tài chính 339 5,6 139 3,8 108 2,5 Chi phí bán hàng 354 5,8 227 6,3 263 6,0 Chi phí QLDN 326 5,4 165 4,6 254 5,8 Chi phí khác 77 1,3 75 2,1 49 1,1 Tổng chi phí 6.036 99,3 3.555 98,3 4.143 94,3
Nguồn: Tổng công ty Viglacera - CTCP Tổng doanh thu (A) bằng toàn bộ doanh thu từ sản phẩm/dịch vụ chính cộng doanh thu tài chính và thu nhập khác.
Năm 2014, giá vốn tăng mạnh khoảng 1.500 tỷ đồng so với năm 2013 chủ yếu do việc bàn giao 2.500 căn hộ tại Khu đô thị Đặng Xá – Gia Lâm và Tây Mỗ - Nam Từ Liêm, dự án chung cư cap cấp Thăng Long Number 1, OCT 2 Xuân Phương. Chi phí tài chính giảm mạnh do giảm dư nợ vay ngắn hạn và dài hạn lần lượt là 374 tỷ đồng và 279 tỷ đồng so với cuối năm 2013. Chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp và các chi phí khác tăng do hoạt động tái sắp xếp mô hình hoạt động tại các đơn vị thành viên.
Bảng 15: Chi phí sản xuất kinh doanh của Công ty mẹ - Tổng công ty qua các năm
Đơn vị tính: tỷ đồng
Khoản mục
Năm 2013 Năm 2014
01/01-21/07 22/07-31/12
Giá trị % A Giá trị % A Giá trị % A
Tổng doanh thu (A) 2.261 1.760 1.956
Giá vốn hàng bán 1.844 81,6 1.502 85,3 1.600 81,8 Chi phí tài chính 141 6,3 145 8,2 27 1,4 Chi phí bán hàng 59 2,6 53 3,0 66 3,4 Chi phí QLDN 147 6,5 81 4,6 98 5,0 Chi phí khác 44 1,9 40 2,3 22 1,1 Tổng chi phí 2.235 98,9% 1.821 103,4 1.813 92,7
Nguồn: Tổng công ty Viglacera
Tổng công ty giữ được cơ cấu chi phí khá ổn định trong các năm vừa qua, đặc biệt, trong năm 2013, đối với kết quả công ty mẹ, tỷ lệ chi phí sản xuất kinh doanh/ doanh thu thuần đã giảm đáng kể (3%). Biên lợi nhuận gộp đối với các mảng kinh doanh tại Công ty mẹ đạt từ
THÔNG TIN TÓM TẮT
TỔNG CÔNG TY VIGLACERA - CTCP
WWW.SSI.COM.VN Trang 40
18% đến 20% là mức khá tốt trong giai đoạn thị trường bất động sản và xây dựng đình trệ vừa qua.
Chi phí tài chính tại Công ty mẹ có giảm về giá trị tuyệt đối và giá trị tương đối trên doanh thu thuần chủ yếu do lãi suất cho vay đã được kiểm soát và ổn định trong suốt năm 2014 cùng với dư nợ vay dài hạn tài trợ cho các dự án giảm đáng kể (hơn 100 tỷ đồng so với năm 2013).
Chi phí bán hàng, quản lý doanh nghiệp và chi phí khác của Công ty mẹ tăng trong năm 2014 chủ yếu do chi phí tổ chức lại hệ thống kinh doanh, mạng lưới phân phối sản phẩm, chi phí phục vụ quá trình tái cơ cấu hoạt động sản xuất kinh doanh, tái cơ cấu mô hình tổ chức của Tổng công ty