phá sản Việt Nam
3.4.1. Những kết quả đạt được
Thứ nhất, pháp luật hiện h nh đã có những ghi nhận cơ bản bao trùm, đ y đủ về các cấu th nh địa vị pháp lý của QTV. Kết quả này được thể hiện dưới một số khía cạnh sau:
- Luật Phá sản năm 2014 v các văn bản liên quan đã l n đ u tiên chính thức xác lập địa vị pháp lý của định ch QTV. Sự ghi nhận này tuy không sớm nhưng cũng mang tính kịp thời khi phản ánh nhu cầu khách quan từ thực tiễn vận động của cơ chế thị trường và xu hướng xã hội hoá một số lĩnh vực quản lý hành chính nhà nước. Nhìn lại lịch sử lập pháp về phá sản của Việt Nam có thể thấy, định chế Tổ quản lý tài sản trong Luật Phá sản DN năm 1993 hay Tổ quản lý, thanh lý tài sản trong Luật Phá sản năm 2004 đã không phát huy được tác dụng trong giải quyết vấn đề nợ chung của thủ tục phá sản. Hệ quả này xuất phát từ quy định về tổ chức và hoạt động của các Tổ này theo hướng ―cha chung không ai khóc‖, lợi ích của các thành viên trong tổ không có tính đồng nhất nên dễ gây ra tình trạng không có tiếng nói chung trong giải quyết nợ… khiến cho trong nhiều trường hợp chính sự hiện diện của các tổ này lại trở thành cản lực trong giải quyết thủ tục phá sản, làm thời gian giải quyết kéo dài, gây tốn kém cho DN. Đồng thời, Tổ quản lý tài sản hay Tổ quản lý, thanh lý tài sản mục tiêu chủ yếu hướng tới giải quyết đòi nợ chung mà không chú trọng đến xem xét khả năng và hỗ trợ phục hồi của DN. Do đó, trên thực tế khi mở thủ tục phá sản, hậu quả tất yếu là DN đó sẽ bị tuyên bố phá sản, làm mất cơ hội phục hồi của DN và gây ra những thiệt hại cho đời sống kinh tế, xã hội của quốc gia. Địa vị pháp lý của QTV ra đời năm 2014 với tư cách là một cá nhân đã đặt ra một bước tiến mới trong pháp luật về phá sản của Việt Nam. Định chế này ra đời không chỉ xoá bỏ Tổ quản lý tài sản hay Tổ quản lý, thanh lý tài sản vốn hàm chứa nhiều bất cập như ở trên, mà còn tạo ra nhiều cơ hội cho DN, HTX được phục hồi sản xuất nhờ kết quả tích cực khi thực hiện các thủ tục phá sản mà Quản tải viên là một cấu thành xuyên suốt, quan trọng.
- Các cấu th nh địa vị pháp lý của QTV đã được Luật Phá sản năm 2014, Nghị định 22/2015/NĐ-CP quy định cơ bản đ y đủ, mang đ n khả năng nhận diện pháp l cao cho định ch này. Đối chiếu những quy định của pháp luật về phá sản hiện hành về các cấu thành địa vị pháp lý của QTV ở Việt Nam với những nội dung được trình bày ở phần lý luận có thể thấy, hầu hết các cấu thành cơ bản địa vị pháp lý của QTV đều được pháp luật phá sản hiện hành đề cập. Mặc dù trên thực tế, sự đề cập này ở nhiều nội dung chỉ mang tính cơ bản mà thiếu sự chi tiết (sẽ được phân tích sâu hơn ở phần hạn chế), tuy nhiên không thể phủ nhận rằng, chính sự ghi nhận cơ bản đầy đủ các thành tố này đã tăng tính nhận diện pháp lý cho QTV và tạo ra cơ hội rất lớn để QTV chính thức trở thành một nghề độc lập trên thực tế.
Trong bốn cấu thành QTV được pháp luật phá sản hiện hành ghi nhận, thành tố quyền và nghĩa vụ của QTV được quy định bao quát hơn cả. Theo đó, các quyền và nghĩa vụ của QTV trong thủ tục phá sản mặc dù chưa được tập hợp hoá và cụ thể hoá nhưng đã được nhắc một cách cơ bản toàn diện. Từ đó dễ dàng để khái quát được vị trí, vai trò của định chế QTV trong thủ tục phá sản. Các quy định của pháp luật phá sản hiện hành cũng đã quy định những quyền và nghĩa vụ của các chủ thể liên quan trong mối quan hệ với quyền và nghĩa vụ của QTV khi thực hiện thủ tục phá sản. Đây là cơ sở để xác lập các mối quan hệ qua lại giữa QTV và các chủ thể. Đặc biệt, mối quan hệ giữa QTV và chấp hành viên cũng đã được pháp luật phá sản hiện hành đề cập và làm rõ ở những góc độ khác nhau.
- Pháp luật về phá sản hiện h nh đã có những quy định đ đảm bảo địa vị pháp lý của QTV. Mặc dù ít được đề cập đến trong thống kê quy định pháp luật hiện hành về địa vị pháp lý của QTV do không phải là nội dung trọng tâm nghiên cứu, tuy nhiên có thể thấy, các cơ chế đảm bảo cho địa vị pháp lý của QTV cũng đã được pháp luật ghi nhận tương đối đầy đủ. Cụ thể, những vấn đề liên quan giới hạn đối tượng được phép xin cấp chứng chỉ hành nghề QTV; các điều kiện được hành nghề QTV; những quy định về xử lý các chủ thể thực hiện hành vi cản trở QTV; quyền khiếu nại, tố cáo của QTV… đã được pháp luật về phá sản hiện hành ghi nhận. Các cơ chế đảm bảo này sẽ giúp cho việc thực hiện địa vị pháp lý của QTV trên thực tế dễ dàng và hiệu quả hơn.
- Pháp luật về phá sản đã có những ghi nhận về giám sát địa vị pháp lý của
QTV. Bản chất công việc của QTV luôn có nhiều cám dỗ, trong đó chủ yếu là cám
dỗ về vật chất. Những tài sản có giá trị lớn của DN, HTX đang lâm vào tình trạng phá sản luôn là điều lôi cuốn QTV. Trên thực tế thế giới việc QTV lợi dụng quyền và nghĩa vụ của mình để trục lợi cá nhân gây ra thiệt hại cho các chủ thể và cho nhà nước là điều không hiếm thấy. Chính vì thế, cơ chế giám sát QTV luôn được xây dựng và áp dụng song song với các quy chế về địa vị pháp lý của QTV. Theo pháp luật phá sản hiện hành, những nguyên tắc, chủ thể và nội dung giám sát QTV cũng đã được quy định. Điều này không chỉ cấp cho các chủ thể quyền giám sát QTV mà còn tạo ra sự răn đe cho các QTV khi thực thi thủ tục phá sản.
Thứ hai, địa vị pháp lý của QTV đã được ghi nhận và thực thi trên thực tiễn ở những mức đ khác nhau. Trải qua hơn 06 năm pháp luật về phá sản năm 2014 có hiệu lực, cũng là khoảng thời gian tương ứng địa vị pháp lý của QTV được ghi nhận
và thực thi trên thực tiễn. Có thể khẳng định, QTV là một trong những chế định non trẻ nhất trong hệ thống pháp lý Việt Nam. Trải qua hơn 06 năm, dù đến nay quy mô của hoạt động QTV so với các quốc gia sớm ghi nhận về chế định này chưa lớn, song cũng là một bước tiến đáng ghi nhận trong pháp luật về phá sản và thực tiễn thực hiện thủ tục phá sản ở Việt Nam hiện nay. Theo kết quả thực tiễn thực hiện pháp luật về địa vị pháp lý của QTV đã trình bày ở trên có thể thấy, số lượng vụ việc phá sản có sự tham gia của QTV tăng lên theo từng năm. Đặc biệt trong giai đoạn dịch bệnh Covid-19 hiện nay, với trung bình mỗi tháng có đến 11,7 nghìn DN rút lui khỏi thị trường (tính 6 tháng đầu năm 2021) [11], thì sự hiện diện này của QTV là mang một ý nghĩa rất lớn. Với sự tham gia của QTV, thủ tục phá sản được tiến hành chuyên nghiệp hơn và quy củ hơn. Đây là kết quả rất đáng ghi nhận trong thực tiễn thực hiện pháp luật về địa vị pháp lý của QTV.
Bên cạnh đó, địa vị pháp lý của QTV trên thực tiễn đã được các bên tham gia thủ tục phá sản tôn trọng và dần trở nên tin cậy trong thủ tục phá sản. Theo xu hướng tất yếu, tư duy chuyên nghiệp trên thị trường ngày càng được khẳng định. Các DN, HTX và thậm chí trong tương lai có thể cả cá nhân tham gia sản xuất, kinh doanh lựa chọn thủ tục phá sản làm con đường duy nhất để phục hồi hoặc giải thể hoạt động của mình. Theo xu hướng đó, các bên, đặc biệt là các chủ nợ đã có những cách nhìn nhận thấu đáo về địa vị pháp lý của QTV, qua đó có những tôn trọng về địa vị pháp lý này trong quá trình thực hiện thủ tục phá sản.
Thứ ba, QTV đã có những đóng góp quan trọng trong quản lý sản nghiệp phá sản, qua đó giúp thủ t c phá sản được diễn ra thông suốt. So với sự hiện diện địa vị pháp lý của Tổ quản lý, thanh lý tài sản trong pháp luật về phá sản giai đoạn từ năm 2014 trở về trước, QTV đã giúp giải quyết những vấn đề vướng mắc, yếu điểm của Tổ quản lý, thanh lý tài sản một cách hiệu quả. Theo đó, Tổ quản lý, thanh lý tài sản được hình thành gồm những thành viên là đại diện của các bên tham gia thủ tục phá sản do 01 Thẩm phán làm tổ trưởng. Cơ cấu này có tính lỏng lẻo về mặt tổ chức và tất yếu cũng dẫn tới khả năng về ấn định và quy trách nhiệm thấp. Chính vì thế, trong thực tế hoạt động, Tổ đã phát sinh những vấn đề tiêu cực như: vì không có cấu trúc chặt chẽ nên việc liên hệ, phối hợp qua lại thiếu cơ chế gắn kết, không có sự điều phối chung hiệu quả; vì là tổ chức mang tính tạm thời nên không có sự phân công công việc rõ ràng, tình trạng ―cha chung không ai khóc‖ diễn ra trong đa số các thủ tục phá sản, đặc biệt là các thủ tục phá sản phức tạp, lớn; việc quy trách
nhiệm rất khó khăn vì không có ràng buộc về mặt cơ cấu; lợi ích của các thành viên trong tổ thiếu rõ ràng nên không được các thành viên coi trọng… Những hạn chế trên đã dẫn tới tình trạng giải quyết thủ tục phá sản xuất hiện nhiều vướng mắc, thiếu sót và tất yếu dẫn tới chậm trễ, phát sinh nhiều tiêu cực.
Sự hiện diện địa vị pháp lý của QTV đã giúp giải quyết hầu hết những hạn chế kể trên của Tổ quản lý, thanh lý tài sản. Trong đó, đặc biệt đưa QTV tiệm cận với hoạt động của một nghề nghiệp độc lập đã tăng tính trách nhiệm trong hoạt động nghề nghiệp, từ đó thúc đẩy giải quyết nhanh các thủ tục phá sản trên thực tế.
Thứ tư, QTV đã tham gia tích cực vào hoạt đ ng ph c h i DN, giúp nhiều DN thoát được tình trạng phá sản và khôi ph c hoạt đ ng sản xuất, kinh doanh. Trước khi địa vị pháp lý về QTV được ghi nhận và thực hiện trên thực tiễn, với sự hiện diện của Tổ quản lý, thanh lý tài sản, khả năng phục hồi của DN, HTX thông qua thủ tục phá sản là rất thấp. Điều này có một phần lớn nguyên nhân từ các phân tích trong hạn chế của Tổ này như ở trên và một phần đến từ tâm lý buông xuôi của DN, HTX khi nộp thủ tục phá sản. Tuy nhiên, với sự ra đời của QTV và vai trò của chủ thể này trong xây dựng kế hoạch và giám sát quá trình phục hồi của DN, HTX , tỷ lệ phục hồi này đã tăng lên đang kể và dần hình thành tâm lý ―hy vọng phục hồi thông qua thủ tục phá sản‖ cho các DN và HTX.
Sự hiện diện của QTV trong hoạt động xây dựng kế hoạch phục hồi và giám sát quá trình phục hồi vô cùng quan trọng. Điều này được thể hiện thông qua vai trò điều hành xây dựng kế hoạch phục hồi DN, HTX. Quyền và nghĩa vụ này trước hết tạo lập cho DN, HTX ý tưởng và niềm tin về sự phục hồi thay vì tâm lý buông xuôi khi đề nghị thủ tục phá sản. Đồng thời cũng giúp hiện thực hoá ý tưởng và niềm tin đó bằng một bản kế hoạch phục hồi chặt chẽ và có tính khả thi. Bên cạnh đó, quyền và nghĩa vụ giám sát quá trình thực hiện kế hoạch phục hồi của QTV đối với DN, HTX cũng đóng vai trò đảm bảo thực hiện đúng, đủ và hiệu chỉnh kịp thời những vướng mắc khi thực hiện thủ tục phục hồi trên thực tiễn.
Thứ năm, sự ra đời của QTV góp ph n giúp giảm tải công việc cho Toà án.
Với vai trò là một thụ uỷ pháp lý, QTV gánh vác hầu hết vai trò quản lý và thanh lý tài sản cùng những thủ tục quan trọng khác tại DN, HTX đang trong tình trạng phá sản giúp cho Toà án nói riêng và cơ quan nhà nước có thẩm quyền nói chung. Vai trò này không chỉ giúp cho giảm bớt các công việc cho Toà án, tách bạch vấn đề quản lý, thanh lý tài sản với các thủ tục tố tụng khác mà còn giúp cho vấn đề quản
lý, thanh lý tài sản khách quan hơn với vai trò là trung gian của QTV. Vai trò này hoàn toàn phù hợp với xu hướng thu hẹp sự hiện diện của nhà nước và tăng cường xã hội hoá các hoạt động quản lý. Nó không chỉ giúp làm giảm biên chế nhà nước mà còn giúp cho xã hội xác lập xu hướng hình thành nên một nghề mới với những giá trị hấp dẫn cho người hành nghề.
3.4.2. Những hạn chế, vướng mắc và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đạt được kể trên, quy định pháp luật và thực hiện quy định pháp luật về địa vị pháp lý của QTV cũng tồn tại những hạn chế, vướng mắc sau:
Thứ nhất, m t số vấn đề về địa vị pháp lý của QTV chưa được pháp luật hiện h nh quy định hoặc quy định chưa chi ti t dẫn t i thi u căn cứ thực hiện trên thực tiễn. Hạn chế này được biểu hiện dưới các nội dung sau:
- Các quy định của pháp luật về điều kiện và thủ t c đăng k h nh nghề QTV còn phức tạp. Các quy định hiện hành về các tiêu chuẩn hành nghề QTV còn mang tính chung chung và số lượng lớn. Bên cạnh đó, thủ tục để đăng ký hành nghề còn nhiều ràng buộc bất hợp lý. Chính những điều này đã khiến cho khả năng tiếp cận của nghề này còn hạn chế.
- Các quy định về trình tự, thủ t c hoạt đ ng của QTV chưa được ban hành.
Mặc dù các cấu thành địa vị pháp lý của QTV đã được Luật Phá sản năm 2014 và các văn bản liên quan ghi nhận cơ bản đầy đủ, song tính chi tiết của nó còn hạn chế. Một trong những thiếu sót quan trọng đó là việc chưa có bộ quy chế hành nghề hay cụ thể là chưa có quy định chi tiết về trình tự, thủ tục hoạt động của QTV xuyên suốt thủ tục phá sản mà chỉ có một số quy định nằm tản mát ở các quy phạm về những nội dung của thủ tục phá sản. Hạn chế này khiến cho trên thực tế thi hành, các QTV bối rối với những thủ tục thực thi quyền và nghĩa vụ cụ thể.
- Quy định các n i dung thông tin về QTV đăng k h nh nghề còn chưa đ y
đủ. Mặc dù Nghị định 22/2015/NĐ-CP có quy định những nội dung phải công khai
về QTV trong danh sách của Bộ Tư pháp ban hành, nhưng còn thiếu yêu cầu công khai nội dung về chuyên môn, nghiệp vụ hay thế mạnh của QTV. Cụ thể, mặc dù Luật Phá sản năm 2014 có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2015 nhưng các quy định của nó chỉ có giá trị thi hành trên thực tế kể từ khi Bộ Tư pháp ban hành danh sách QTV và DN quản lý, thanh lý tài sản. Từ đó, lực lượng QTV mới chính thức hiện hữu trong đời sống. Tuy nhiên, không phải sau khi Bộ Tư pháp ban hành danh sách QTV thì Thẩm phán dễ dàng trong việc chỉ định họ tham gia từng vụ việc. Danh
sách do Bộ Tư pháp ban hành chỉ nêu tên QTV, năm sinh… mà không có các thông