- Dự án ừạm xử lý nước sạch 2000 m3/ngày đêm bổ sung
39. CÔNG CỤ TÀI CHÍNH
Các loại công cụ tài chính của Công ty bao gồm:
Giá trị sổ kế toán 31/12/2019 01/01/2019 Giá gốc Dự phòng Giá gốc Dự phòng VND VND VND VND Tài sản tài chính Tiền và các khoản 2.083.394.044.179 _ 845.204.766.775 -
tương đương tiền
Phải thu khách hàng, 619.873.100.409 (33.703.254.466) 628.044.217.369 (32.686.976.328) phải thu khác
Các khoản cho vay 15.332.200.216 (448.756.747) 222.801.157.344 (448.756.747)
2.718.599.344.804 (34.152.011.213) 1.696.050.141.488 (33.135.733.075)Giá trị sổ kế toán Giá trị sổ kế toán 31/12/2019 01/01/2019 VND VND Nọ' phải trả tài chính Vay và nợ 437.946.680.659 427.966.310.119
Phải ưà người bán, phải ừà khác 896.326.395.075 998.461.718.992
Chi phí phải trà 2.987.885.230.598 1.632.775.684.685
4.322.158.306.332 3.059.203.713.796
Tài sàn tài chính và nợ phải trà tài chính chưa được đánh giá theo giá trị họp lý tại ngày kết thúc năm tài chính do Thông tư số 210/2009/TT-BTC và các quy định hiện hành yêu cầu ừình bày Báo cáo tài chính và thuyết minh thông //
tin đối với công cụ tài chính nhưng không đua ra hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá và ghi nhận giá trị họp lý của các tài sản tài chính và nợ phải ưà tài chính, ngoại trừ các khoản trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi đã được nêu chi tiết tại các Thuyết minh liên quan.
\
Quản lý rủi ro tài chính, , -5*
Rủi ro tài chính của Tông Công ty bao gôm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản. Tông Công ty đã xây dựng hệ thống kiểm soát nhàm đàm bào sự cân bằng ờ mức hợp lý giữa chi phí rủi ro phát sinh và chi phí quàn lý rủi ro. Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty có trách nhiệm theo dõi quy trinh quản lý rủi ro để đảm bảo sự cân bằng họp lý giữa rủi ro và kiểm soát rủi ro.
Rủi ro thị trường
Hoạt động kinh doanh của Tổng Công ty sẽ chủ yếu chịu rủi ro khi có sự thay đổi về tỳ giá hối đoái và lãi suất. Rủi ro về tỳ giá hối đoái:
Tổng Công ty chịu rủi ro về tỳ giá do giá trị hợp lý của các luồng tiền ừong tương lai của một công cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đổi của tỳ giá ngoại tệ khi các khoản vay, doanh thu và chi phí của Tổng Công ty được thực hiện bàng đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam.
Rủi ro về lãi suất:
Tổng Công ty chịu rủi ro về lãi suất do giá trị họp lý của các luồng tiền trong tương lai của một công cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đổi của lãi suất thị trường khi Tổng Công ty có phát sinh các khoản tiền gửi có hoặc không có kỳ hạn, các khoản vay và nợ chịu lãi suất thà nổi. Tổng Công ty quản lý rủi ro lãi suất bằng cách phân tích tình hình cạnh tranh trên thị trường để có được các lãi suất có lợi cho mục đích của Tổng Công ty.
Tổng Công ty Viglacẹra - CTCP
Tòa nhà Viglacera - số 01 Đại lộ Thăng Long - Hà Nội Năm tài chính két thúc ngày 31/12/2019
Rủi ro tin dụng
Rủi ro tín dụng là rủi ro mà một bên tham gia trong một công cụ tài chính hoặc hợp đồng không có khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mình dẫn đến tổn thất về tài chính cho Tổng Công ty. Tổng Công ty có các rủi ro tín dụng từ hoạt động động sàn xuất kinh doanh (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hàng) và hoạt động tài chính (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay và các công cụ tài chính khác)
Từ 1 năm trở
xuống Trên 1 năm đến 5 năm Trên 5 năm
Cộng
VND VND VND VND
Tại ngày 31/12/2019
Tiền và các khoản 2.083.394.044.179 _ _ 2.083.394.044.179
tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác
584.391.369.001 1.778.476.942 - 586.169.845.943
Các khoản cho vay 14.883.443.469 - - 14.883.443.469
Cộng 2.682.668.856.649 1.778.476.942 - 2.684.447.333.591
Tại ngày 01/01/2019
Tiền và các khoản 845.204.766.775 845.204.766.775
tương đương tiền Phải thu khách hàng,
phải thu khác 592.690.104.861
2.667.136.180 - 595.357.241.041
Các khoản cho vay 222.352.400.597 - - 222.352.400.597
Cộng 1.660.247.272.233 2.667.136.180 - 1.662.914.408.413
Rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản là rủi ro Tổng Công ty gặp khó khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chính do thiếu vốn. Rủi ro thanh khoản của Tổng Công ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sàn tài chính và nợ phải trả tài chính có các thời điểm đáo hạn khác nhau.
Thời hạn thanh toán của các khoản nợ phải trả tài chính dựa trên các khoản thanh toán dự kiến theo họp đồng (trên cơ sờ dòng tiền của các khoản gốc) như sau:
Từ 1 năm trờ Trên 1 năm Trên 5 năm Cộng
xuống đến 5 năm VND VND VND VND Tại ngày 31/12/2019 Vay và nợ 229.594.596.434 208.352.084.225 437.946.680.659 Phải trà người bán, phải trà khác 876.061.570.071 20.264.825.004 ■ 896.326.395.075 Chi phí phải ừà 382.757.756.291 - 2.605.127.474.307 2.987.885.230.598 1.488.413.922.796 228.616.909.229 2.605.127.474.307 4.322.158.306.332 Tại ngày 01/01/2019 Vay và nợ 148.685.881.538 272.460.915.322 6.819.513.259 427.966.310.119 Phải trả người bán, phải trà khác 977.433.354.116 21.028.364.876 - 998.461.718.992 Chi phí phải trà 434.505.601.301 - 1.198.270.083.384 1.632.775.684.685 1.560.624.836.955 293.489.280.198 1.205.089.596.643 3.059.203.713.796
Tổng Công ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ là có thể kiểm soát được. Tổng Công ty có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh và tiền thu từ các tài sàn tài chính đáo hạn.
Tổng Công ty Viglacẹra - CTCP
Tòa nhà Viglacera - số 01 Đại lộ Thăng Long - Hà Nội Năm tài chính két thúc ngày 31/12/2019Báo cáo tài chính riêng
40. THÔNG TIN BỎ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO L ư u CHUYỀN TIỀN TỆ