Những giao dịch trọng yếu của Công ty với các bên liên quan trong năm bao gồm: (tiếp theo)
Đơn vị tính: VND
Bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Năm nay Năm trước
Công ty Cổ phần Vicem Vận tải Hoàng Thạch Cùng công ty mẹ Sửa chữa tài sản 7.292.684.491 4.205.874.397
Bán xi măng 87.927.216 -
Bán nguyên vật liệu 20.586.018 -
Công ty Cổ phần Vicem Vật tư Vận tải Xi măng Cùng công ty mẹ Mua than cám 591.202.522.562 712.133.996.664 Công ty CP Vicem Vật liệu xây dựng Đà Nẵng Cùng công ty mẹ Mua vỏ bao 108.782.000 4.108.462.300 Công ty Cổ phần Vicem Bao bì Hải Phòng Cùng công ty mẹ Chi phí mua vỏ bao 5.639.505.000 2.677.434.650
Bán xi măng - 45.062.380.555
Công ty Cổ phần Thương mại Xi măng Cùng công ty mẹ Bán xi măng 825.017.227.182 674.718.379.429 Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hà Tiên 1 Cùng công ty mẹ Bán clinker - 126.332.954.490 Bán nguyên vật liệu 1.390.571.000 - Công ty Tư vấn Đầu tư Phát triển Ximăng Cùng công ty mẹ Phí lập hồ sơ thầu và
kiểm toán năng lượng 981.026.686 -
Công ty TNHH Một thành viên Xi măng Vicem Hải Phòng
Cùng công ty mẹ Bán clinker và xi măng 30.247.579.742 -
Bán nguyên vật liệu 3.496.013.700 -
Mua xi măng bột 23.687.049.336 -
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Bút Sơn Cùng công ty mẹ Bán nguyên vật liệu 5.376.243.600 -
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hoàng Mai Cùng công ty mẹ Bán nguyên vật liệu 6.390.822.800 - Công ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn Cùng công ty mẹ Bán nguyên vật liệu 4.838.636.000 - Công ty Cổ phần Xi măng Hạ Long Cùng công ty mẹ Chi phí gia công xi măng 298.876.563.628 -
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
27. NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN(tiếp theo)
(*) Theo hợp đồng tư vấn, hỗ trợ, chuyển giao bí quyết tiêu thụ sản phẩm, tổ chức và quản lý thị trường ký ngày 31 tháng 12 năm 2013 và hợp đồng tư vấn, hỗ trợ, chuyển giao bí quyết quản trị doanh nghiệp nhằm tối ưu hóa hiệu quả sản xuất ký ngày 31 tháng 12 năm 2013 và các phụ lục bổ sung ký với Tổng Công ty Công nghiệp Xi măng Việt Nam, Công ty sẽ trả khoản phí hàng năm theo từng hợp đồng. Trong đó, đối với hợp đồng tư vấn, hỗ trợ, chuyển giao bí quyết tiêu thụ sản phẩm, tổ chức và quản lý thị trường, phí phải trả hàng năm được xác định bằng 0,7% đến 0,8% doanh thu tiêu thụ xi măng và clinker tự sản xuất và 0,05% doanh thu tiêu thụ xi măng thuê ngoài gia công. Đối với hợp đồng tư vấn, hỗ trợ, chuyển giao bí quyết quản trị doanh nghiệp nhằm tối ưu hóa hiệu quả sản xuất, phí phải trả hàng năm được xác định bằng 0,8% doanh thu tiêu thụ xi măng và clinker tự sản xuất và 0,05% doanh thu tiêu thụ xi măng thuê ngoài gia công.
Theo đó, Công ty mẹ sẽ tư vấn, hỗ trợ và chuyển giao cho Công ty bí quyết quản trị doanh nghiệp nhằm tối ưu hóa hiệu quả sản xuất kinh doanh và Công ty đã ghi nhận các khoản chi phí nêu trên trong kỳ kế toán năm.
Các điều kiện và điều khoản của các giao dịch với các bên liên quan:
Công ty bán hàng cũng như mua hàng hóa, dịch vụ từ các bên liên quan trên cơ sở thỏa thuận theo hợp đồng hoặc theo mức giá bán niêm yết thông thường trừ đi chiết khấu hàng bán theo chính sách bán hàng của Công ty.
Số dư các khoản phải thu, phải trả tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2016 không cần bảo đảm, không có lãi suất và sẽ được thanh toán bằng tiền hoặc bù trừ công nợ. Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016, Công ty chưa trích lập bất cứ một khoản dự phòng nợ phải thu khó đòi nào liên quan đến số tiền các bên liên quan còn nợ Công ty (tại ngày 31 tháng 12 năm 2015: 0 đồng Việt Nam). Việc đánh giá này được thực hiện cho mỗi kỳ thông qua việc kiểm tra tình hình tài chính của bên liên quan.
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
27. NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN(tiếp theo)
Vào ngày kết thúc kỳ kế toán năm, các khoản phải thu và phải trả với các bên liên quan như sau:
Đơn vị tính: VND
Bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Số cuối năm Số đầu năm
Phải thu ngắn hạn của khách hàng(Thuyết minh số 6.1)
Tổng Công ty Công nghiệp Xi măng Việt Nam Công ty mẹ Bán xi măng và clinker 29.370.024.265 30.130.380.363 Công ty Cổ phần Thương mại Xi măng Cùng công ty mẹ Bán xi măng 25.120.465.552 35.225.361.467 Công ty Xi măng Vicem Hải Phòng Cùng công ty mẹ Bán xi măng 17.188.926.248 38.255.315.869 Công ty Cổ phần Xi măng Vật liệu Xây dựng Xây lắp
Đà Nẵng Cùng công ty mẹ Cung cấp dịch vụ bán nước điện 14.314.567.513 13.845.768.121
Công ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn Cùng công ty mẹ Bán xi măng 5.335.699.600 -
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hải Vân Cùng công ty mẹ Bán xi măng 5.315.606.940 -
Công ty Cổ phần Xi măng Hạ Long Cùng công ty mẹ Gia công xi măng 4.538.444.460 -
Công ty TNHH Một thành viên Xi măng Vicem Tam
Điệp Cùng công ty mẹ Bán xi măng 4.312.668.750 -
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Bút Sơn Cùng công ty mẹ Bán xi măng 2.304.000.000 - Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hà tiên 1 Cùng công ty mẹ Bán xi măng 1.529.628.100 -
Công ty Cổ phần Thạch cao Xi măng Cùng công ty mẹ Bán xi măng - 1.316.384.698
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hoàng Mai 544.341.751 -
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hải Vân Cùng công ty mẹ Bán xi măng - 86.435.050.460
109.874.373.179 205.208.260.978
Trả trước cho người bán ngắn hạn(Thuyết minh số 6.2)
Công ty TNHH Một thành viên Xi măng Vicem Tam
Điệp Cùng công ty mẹ Phí gia công - 16.007.740.000
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
27. NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN(tiếp theo)
Vào ngày kết thúc kỳ kế toán năm, các khoản phải thu và phải trả với các bên liên quan như sau: (tiếp theo)
Đơn vị tính: VND Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Số cuối năm Số đầu năm
Phải trả người bán ngắn hạn
(Thuyết minh số 13)
Công ty Cổ phần Vicem Vật tư vận tải Xi măng Cùng công ty mẹ Mua than cám 32.903.052.360 31.053.183.985 Công ty Cổ phần Bao bì Vicem Hoàng Thạch Cùng công ty mẹ Chi phí mua vỏ bao xi măng 6.721.410.633 22.848.180.076
Công ty Cổ phần Xi măng HạLong Cùng công ty mẹ Mua clinker 3.327.891.360 -
Gia công xi măng 4.415.970.000 -
Công ty Cổ phần Vicem Vận tải Hoàng thạch Cùng công ty mẹ Nạo vét cảng nhập xuất và mua đá 4.469.199.422 1.426.708.640 Công ty TNHH Một thành viên Xi măng Tam
Điệp Cùng công ty mẹ Chi phí gia công xi măng 2.362.235.557 -
Công ty Cổ Phần Vicem Thạch cao Xi măng Cùng công ty mẹ Vận tải xi măng 2.342.547.692 - Công ty Cổ phần Vicem Bao bì Hải Phòng Cùng công ty mẹ Mua vỏ bao 872.922.640 689.004.388 Tổng Công ty Công nghiệp Xi măng Việt Nam Công ty mẹ Phí ủy thác nhập khẩu tài sản thuộc
Dây chuyền Hoàng Thạch III - 3.299.220.325
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hải Vân Cùng công ty mẹ Phí gia công xi măng - 2.367.658.895 Công ty Tư vấn Đầu tư Phát triển Xi măng Cùng công ty mẹ Phí thiết kế - 65.718.394
Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hoàng Mai Cùng công ty mẹ Phải trả khác - -
57.415.229.664 61.749.674.703
Phải trả ngắn hạn khác(Thuyết minh số 16)
Tổng Công ty Công nghiệp Xi măng Việt Nam Công ty mẹ Lợi nhuận phải trả 234.622.253.461 351.934.482.196
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
27. NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN(tiếp theo)
Các giao dịch với bên liên quan khác
Thu nhập của các thành viên Ban Tổng Giám đốc:
Đơn vị tính: VND Năm nay Năm trước
Lương và thưởng 3.426.347.112 2.487.717.866
TỔNG CỘNG 3.426.347.112 2.487.717.866