VND Ngày 30 tháng 09
năm 2021 Ngày 30 tháng 6 năm 2021
Ngắn hạn 496.656.127.897 456.219.023.914 Chứng thư tín dụng trả chậm 388.499.598.650 373.919.626.000 Cổ tức 61.133.067.200 41.523.002.542 Thu hộ 16.447.643.350 24.508.345.350 Ký quỹ 12.283.712.227 4.680.328.752 Phải trả ngắn hạn khác 18.292.106.470 11.587.721.270 Dài hạn 5.978.252.320 5.978.252.320 Ký quỹ 5.978.252.320 5.978.252.320 TỔNG CỘNG 502.634.380.217 462.197.276.234 Trong đó: Phải trả các bên khác 413.469.584.832 418.112.970.713
36
VND Thay đổi trong kỳ
Ngày 30 tháng 6
năm 2021 Tăng Giảm
Phân loại đến hạn trả Đánh giá chênh lệch tỷ giá Ngày 30 tháng 09 năm 2021 Ngắn hạn 3.558.061.589.585 2.489.242.811.616 (2.377.976.998.246) 62.310.793.497 (315.305.513) 3.731.322.890.939 Vay ngân hàng (TM số 24.1) 2.933.725.512.433 2.381.242.811.616 (2.123.746.538.093) - (315.305.513) 3.190.906.480.443
Vay các bên liên quan
(TM số 34) 351.126.975.436 108.000.000.000 (246.500.000.000) - - 212.626.975.436
Vay dài hạn đến hạn trả
(TM số 24.2) 148.425.967.112 - (6.196.241.778) 68.243.241.778 - 210.472.967.112
Trái phiếu dài hạn đến hạn trả (TM số 24.3) 118.770.466.660 - - (7.466.666.656) - 111.303.800.004 Nợ thuê tài chính đến hạn trả (TM số 24.4) 6.012.667.944 - (1.534.218.375) 1.534.218.375 - 6.012.667.944 Dài hạn 2.396.979.968.260 6.750.994.444 (3.016.666.667) (62.310.793.497) - 2.338.403.502.540 Vay ngân hàng (TM số 24.2) 388.681.661.931 - - (68.243.241.778) - 320.438.420.153
Trái phiếu dài hạn
(TM số 24.3) 1.992.838.522.255 6.750.994.444 (3.016.666.667) 7.466.666.656 - 2.004.039.516.688
Nợ thuê tài chính
(TM số 24.4) 15.459.784.074 - - (1.534.218.375) - 13.925.565.699
Công ty Cổ phần Thành Thành Công – Biên Hòa B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo)
cho giai đoạn tài chính từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 9 năm 2021
37 24. VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (tiếp theo)
24.1 Vay ngắn hạn ngân hàng Ngân hàng
Ngày 30 tháng 09
năm 2021 Kỳ hạn trả gốc Hình thức đảm bảo
VND
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM
698.376.090.800 Từ ngày 10 tháng 11 năm 2021
đến ngày 09 tháng 02 năm 2022 Máy móc thiết bị; quyền sử dụng đất; cổ phiếu và tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam
– Chi nhánh Đồng Nai
199.766.823.946 Từ ngày 2 tháng 12 năm 2021
đến ngày 21 tháng 03 năm 2022 Hàng tồn kho và các khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Nam Chi nhánh Tây Ninh
109.015.640.057 Từ ngày 18 tháng 11 năm 2021 đến ngày 29 tháng 03 năm 2022
Quyền sử dụng đất; máy móc thiết bị và tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng TNHH Shinhan Việt Nam
Chi nhánh TP.HCM
20.616.640.613 Từ ngày 1 tháng 10 năm 2021
đến ngày 15 tháng 10 năm 2021 Tín chấp
Ngân hàng BPCE IOM – Chi nhánh Hồ Chí Minh
52.000.000.000 Ngày 8 tháng 12 năm 2021 đến ngày 31 tháng 12 năm2021
Hàng tồn kho và các khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng
Ngân hàng Malayan Banking Berhard – Chi nhánh Hồ Chí Minh (USD)
154.723.020.782
Từ ngày 08 tháng 10 năm 2021 đến ngày 11 tháng 3 năm 2022
Hàng tồn kho và các khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng
Ngân hàng Malayan Banking Berhard – Chi nhánh Hồ Chí Minh (VND)
39.000.000.000
Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Gia Định
996.288.196.468 Từ ngày 05 tháng 10 năm 2021
đến ngày 14 tháng 03 năm 2022 Quyền sử dụng đất và tài sản trên đất; phần vốn góp vào công ty thành viên; tiền gửi tiết kiệm; và chứng khoán kinh doanh
38 24.1 Vay ngắn hạn ngân hàng (tiếp theo)
Ngân hàng
Ngày 30 tháng 09
năm 2021 Kỳ hạn trả gốc Hình thức đảm bảo
VND
Ngân hàng TMCP Phương Đông Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk
151.311.000.000 Từ ngày 09 tháng 08 năm 2021
đến ngày 06 tháng 11 năm 2022 Hàng tồn kho, máy móc thiết bị, cổ phiếu khác thuộc sở hữu bên liên quan Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Thương Tín
200.000.000.000 Đến ngày 5 tháng 2 năm 2021 Quyền sử dụng đất và tài sản trên đất
Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đông Sài Gòn
140.703.165.495 Từ ngày 15 tháng 10 năm 2021 đến ngày 09 tháng 03 năm 2022
Hàng tồn kho, khoản phải thu; hợp đồng tiền gửi, bất động sản của bên thứ ba
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
318.971.952.282 Từ ngày 21 tháng 11 năm 2021 đến ngày 29 tháng 03 năm 2022
Cổ phiếu và tiền gửi tiết kiệm
Ngân hàng Woori Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM
110.133.950.000 Từ ngày 26 tháng 10 năm 2021 đến ngày 15 tháng 02 năm 2022
Tiền gửi tiết kiệm
TỔNG CỘNG 3.190.906.480.443
Trong đó: Nguyên tệ:
VND 3.036.183.459.661
Công ty Cổ phần Thành Thành Công – Biên Hòa B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo)
cho giai đoạn tài chính từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 9 năm 2021
39 24. VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (tiếp theo)
24.2 Vay dài hạn ngân hàng Ngân hàng
Ngày 30 tháng 09
năm 2021 Kỳ hạn trả gốc Mục đích vay Hình thức đảm bảo
VND
Ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam - CN TP HCM Ngân hàng Keb Hana - Chi nhánh HCM
250.000.000.000 Từ ngày 31 tháng 3 năm 2022 đến ngày 31 tháng 12 năm 2023
Cung cấp vốn cho công ty con
Máy móc thiết bị, quyền sử dụng đất và công trình xây dựng trên đất Ngân hàng Daegu - Chi nhánh
HCM
100.000.000.000 Từ ngày 31 tháng 3 năm 2022 đến ngày 31 tháng 12 năm 2023
Cung cấp vốn cho công ty con
Ngân hàng Keb Hana - Chi nhánh HCM
150.000.000.000 Từ ngày 31 tháng 3 năm 2022 đến ngày 31 tháng 12 năm 2023
Cung cấp vốn cho công ty con
Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Nam Sài Gòn
25.046.170.535 Từ ngày 25 tháng 11 năm 2021 đến ngày 17 tháng 11 năm 2022 Mua sắm và xây dựng tài sản cố định
Máy móc thiết bị hình thành từ khoản vay
Ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Đắk Lắk
5.865.216.730 Từ ngày 25 tháng 12 năm 2021 đến ngày 10 tháng 09 năm 2023
Máy móc thiết bị hình thành từ khoản vay
TỔNG CỘNG 530.911.387.265 Trong đó: Vay dài hạn đến hạn trả 210.472.967.112 Vay dài hạn 320.438.420.153
24.3 Trái phiếu dài hạn
Ngày 30 tháng 09
năm 2021 Kỳ hạn trả gốc Lãi suất
VND %/năm
Phát hành theo mệnh giá
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Gia Định (i)
255.360.000.000 Từ ngày 23 tháng 6 năm 2021 đến ngày 23 tháng 6 năm 2023
9,7 – 9,95
Ngân Hàng TMCP Kỹ
Thương Việt Nam (ii) 1.200.000.000.000 Ngày 13 tháng 4 năm 2024 3,3% + lãi suất tham chiếu
700.000.000.000 Ngày 26 tháng 1 năm 2024 3,875% + lãi suất tham chiếu Chi phí phát hành (40.016.683.308) 2.115.343.316.692 Trong đó:
Trái phiếu dài hạn đến
hạn trả 111.303.800.004
Trái phiếu dài hạn 2.004.039.516.688
Mục đích vay:
Thực hiện dự án đầu tư cụm công nghiệp mía đường và vùng nguyên liệu tại tỉnh Attapeu, Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào thông qua việc mua phần vốn góp của Công ty TTC Attapeu.
Bổ sung vốn lưu động.
(i) Hình thức đảm bảo
- Quyền thuê đất tại Tỉnh Attapeu, Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào và toàn bộ tài sản gắn liền với đất; công trình xây dựng, máy móc thiết bị phục vụ nông trường, nhà máy đường, nhà máy nhiệt điện và nhà máy phân vi sinh; và quyền sở hữu và quyền được bồi thường khi phát sinh các sự kiện bảo hiểm theo các hợp đồng bảo hiểm đối với tài sản gắn liền với đất nêu trên; và
- Khoản vốn góp của Công ty vào công ty con
(ii) Hình thức đảm bảo
- Chứng khoán kinh doanh cùng quyền, lợi ích và quyền tài sản phát sinh từ các cổ phiếu này;
- Toàn bộ quyền sử dụng đất và công trình xây dựng trên đất, động sản và quyền tài sản của dự án Trung tâm Thương mại TTC Tây Ninh;
- Toàn bộ quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, động sản và quyền tài sản của dự án Nhà máy Đường Tây Ninh; và
- Toàn bộ quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất của Khu đất thuộc quyền sở hữu hợp pháp của Công ty tại Xã Thái Bình, Huyện Châu Thành, Tỉnh Tây Ninh do chủ tịch Ủy ban Nhân dân tỉnh Tây Ninh cấp ngày 23 tháng 11 năm 2000.
Công ty Cổ phần Thành Thành Công – Biên Hòa B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo)
cho giai đoạn tài chính từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 9 năm 2021
24. VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (tiếp theo)
24.4 Nợ thuê tài chính
Công ty hiện đang thuê máy móc và thiết bị theo các hợp đồng thuê tài chính với Công ty Cho thuê Tài chính TNHH BIDV – SumiTrust – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh. Vào ngày kết thúc kỳ kế toán sáu tháng, các khoản tiền thuê phải trả trong tương lai theo các hợp đồng thuê tài chính được trình bày như sau:
VND
Đến 1 năm Từ 1-5 năm Trên 5 năm Tổng cộng
Ngày 30 tháng 09 năm 2021 Tổng khoản thanh
toán tiền thuê tối thiểu 7.408.378.295 15.401.261.168 - 22.809.639.463 Lãi thuê tài chính 1.395.710.351 1.475.695.469 - 2.871.405.819 Nợ gốc 6.012.667.944 13.925.565.699 - 19.938.233.643 Ngày 30 tháng 6 năm 2021
Tổng khoản thanh toán
tiền thuê tối thiểu 7.587.666.694 17.718.535.067 - 25.306.201.761 Lãi thuê tài chính 1.574.998.750 2.258.750.993 - 3.833.749.743 Nợ gốc 6.012.667.944 15.459.784.074 - 21.472.452.018
Vào ngày 29 tháng 6 năm 2020, Công ty đã hoàn tất việc phát hành 172 trái phiếu chuyển đổi với mệnh giá là 1 tỷ VND/trái phiếu cho Cape Yeollim Coretrend Global Fund. Việc phát hành trái phiếu chuyển đổi trên với tổng giá trị 172 tỷ VND đã được phê duyệt theo Nghị quyết của Đại Hội đồng Cổ đông số 01/2019/NQ-ĐHĐCĐ ngày 3 tháng 9 năm 2020 và Nghị quyết của Hội đồng Quản trị số 28/2020/NQ-HĐQT ngày 17 tháng 6 năm 2020.
Vào ngày 1 tháng 7 năm 2021, theo Thông báo Thực hiện quyền của Cape Yeollim Coretrend Global Fund Hội đồng Quản trị Công ty đã thông qua Nghị quyết số
214/2021/NQ-HĐQT thông qua phương án chuyển đổi toàn bộ trái phiếu có quyền chuyển đổi nói trên thành cổ phiếu của Công ty.
Việc phát hành trên đã được hoàn thành vào ngày 5 tháng 8 năm 2021 với 11.992.748 cổ phần được phát hành mới. Vào ngày 17 tháng 8 năm 2021 Công ty đã được Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Tây Ninh cấp Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp điều chỉnh lần thứ 11 phê duyệt việc tăng vốn cổ phần trên. Theo đó, vốn cổ phần của Công ty tăng lên trị giá 6.507.622.280.000 VND vào ngày này.
Chi tiết của khoản trái phiếu chuyển đổi như sau:
VND Kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 9 năm 2021
Giá trị trái phiếu chuyển đổi 172.000.000.000
Chi phí phát hành (6.039.684.983)
Cơ cấu vốn chủ sở hữu (TM số 26) (13.666.133.635)
─────────────
Cơ cấu nợ gốc ghi nhận ban đầu 152.294.181.382
Cộng: Giá trị phân bổ lũy kế phần giá trị chiết khấu ─────────────
Số đầu kỳ 7.209.708.312
Số phân bổ tăng trong kỳ 4.009.686.791
Phát hành cổ phiếu hoán đổi trái phiếu chuyển đổi (163.513.576.485)
─────────────
Cơ cấu nợ gốc tại ngày cuối kỳ -
Công ty Cổ phần Thành Thành Công – Biên Hòa B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo)
cho giai đoạn tài chính từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 9 năm 2021
43 26. VỐN CHỦ SỞ HỮU
26.1 Tình hình thay đổi vốn chủ sở hữu
VND
Vốn cổ phần Thặng dư
vốn cổ phần Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu
Lợi nhuận sau thuế chưa
phân phối
Tổng cộng Cổ phiếu phổ thông có
quyền biểu quyết Cổ phiếu ưu đãi
Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 9 năm 2020
Ngày 30 tháng 6 năm 2020 5.867.405.520.000 216.113.330.000 6.712.852.344.539 13.666.133.635 656.169.112.733 13.466.206.440.907
Lợi nhuận thuần trong kỳ - - - - 32.275.497.160 32.275.497.160
Cổ tức bằng tiền - - - - (12.833.305.422) (12.833.305.422)
Ngày 30 tháng 9 năm 2020 5.867.405.520.000 216.113.330.000 6.712.852.344.539 13.666.133.635 675.611.304.471 13.485648.632.645
Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 9 năm 2021
Ngày 30 tháng 6 năm 2021 6.171.581.470.000 216.113.330.000 6.712.852.344.539 13.666.133.635 908.413.704.143 14.022.626.982.317
Phát hành cổ phiếu 119.927.480.000 - 57.252.221.937 (13.666.133.635) - 163.513.568.302
Lợi nhuận thuần trong kỳ - - - - 95.681.400.942 95.681.400.942
Cổ tức phải trả - - - - (19.610.064.656) (19.610.064.656)
26.2 Các giao dịch về vốn với chủ sở hữu và phân phối cổ tức Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2021 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 Vốn cổ phần đã phát hành Số đầu kỳ 6.387.694.800.000 6.083.518.850.000 Tăng trong kỳ 119.927.480.000 304.175.950.000 Số cuối kỳ 6.507.622.280.000 6.387.694.800.000 Cổ tức công bố bằng tiền 51.050.114.190 51.050.114.190
Cổ tức trên cổ phiếu phổ thông - -
Cổ tức trên cổ phiếu ưu đãi 19.610.064.656 51.050.114.190
Cổ tức đã trả bằng tiền - 328.922.878.030
Cổ tức trên cổ phiếu phổ thông - 293.264.178.030
Cổ tức trên cổ phiếu ưu đãi - 35.658.700.000
26.3 Chủ sở hữu
Ngày 30 tháng 9 năm 2021 Ngày 30 tháng 6 năm 2021
Số lượng cổ phiếu thuờng Số lượng cổ phiếu ưu đãi % sở hữu Số lượng cổ phiếu thuờng Số lượng cổ phiếu ưu đãi % sở hữu Công ty Cổ phần Đầu tư Thành Thành Công 168.021.963 - 25,82 168.021.963 - 26,31 Deutsche Investitions-und Entwicklungsgesell schaft - 21.611.333 3,32 - 21.611.333 3,38 Cổ đông khác 461.128.932 - 70,86 449.136.184 - 70,31 TỔNG CỘNG 629.150.895 21.611.333 100,00 617.158.147 21.611.333 100,00
Công ty Cổ phần Thành Thành Công – Biên Hòa B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo)
cho giai đoạn tài chính từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 9 năm 2021
26. VỐN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo)
26.4 Cổ phiếu
Số lượng cổ phiếu Ngày 30 tháng 09
năm 2021 Ngày 30 tháng 6 năm 2021
Cổ phiếu được phép phát hành 650.762.228 638.769.480 Cổ phiếu đã phát hành và được góp vốn đầy đủ
Cổ phiếu phổ thông 629.150.895 617.158.147
Cổ phiếu ưu đãi 21.611.333 21.611.333
Cổ phiếu đang lưu hành
Cổ phiếu phổ thông 629.150.895 617.158.147
Cổ phiếu ưu đãi 21.611.333 21.611.333
Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành là 10.000 VND/cổ phiếu (tại ngày 30 tháng 6 năm 2021: 10.000 VND/cổ phiếu).
27.1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ VND Cho kỳ kế toán từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 09 năm 2021 Cho kỳ kế toán từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 09 năm 2020 Tổng doanh thu 2.548.228.669.965 1.801.267.161.366 Trong đó:
Doanh thu bán đường 2.459.470.837.792 1.768.166.608.942
Doanh thu bán mật đường 59.327.996.285 9.040.753.335
Doanh thu bán điện 3.611.805.722 5.357.546.245
Doanh thu khác 25.818.030.166 18.702.252.844
Trừ (2.526.958.244) (929.880.106)
Giảm giá hàng bán (19.333.244) (60.466.667)
Hàng bán trả lại (2.507.625.000) (869.413.439 )
Doanh thu thuần 2.545.701.711.721 1.800.337.281.260
Trong đó:
Doanh thu bán đường 2.456.943.879.548 1.767.301.586.602
Doanh thu bán mật đường 59.327.996.285 9.040.753.335
Doanh thu bán điện 3.611.805.722 5.357.546.245
Doanh thu khác 25.818.030.166 18.637.395.078
27.2 Doanh thu hoạt động tài chính
VND Cho kỳ kế toán từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 09 năm 2021 Cho kỳ kế toán từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 09 năm 2020
Lãi tiền gửi ngân hàng, cho vay, lãi từ khoản
ứng trước cho nhà cung cấp và khoản đặt cọc 30.414.272.294 49.734.817.353 Lãi chênh lệch tỷ giá hối đoái 1.441.045.932 988.327.778
Cổ tức 8.018.058.000 400.245.000
Khác 5.463.287.695 -
Công ty Cổ phần Thành Thành Công – Biên Hòa B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo)
cho giai đoạn tài chính từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 30 tháng 9 năm 2021