BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN HÀNG HOÁ DỊCH VỤ NỘI ĐỊA BÁN RA
PHIẾU THU Tiền mặt: Đồng VN
Tiền mặt: Đồng VN Ngày c.từ: 4/1/2005 Số chứng từ: 03/01 Mẫu 01 - TT Công ty CP May 10 Nợ TK: 111 Có TK: 131
Địa chỉ: 60 Sài Đồng Số tiền: 61.097.000
Bằng chữ: Sáu mốt triệu không trăm chín bảy nghìn đồng chẵn .\ . Nội dung: thanh toán tiền hàng
Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Thủ quỹ Người nộp
Số liệu sẽ được tự động chuyển đến Bảng kê thu tiền.
Biểu số 14: Mẫu bảng kê thu tiền mặt
BẢNG KÊ THU TIỀN MẶT
Từ ngày 1/1/2005 đến 31/1/2005
STT Chứng từ Tên Nội dung Số tiền
Số CT Ngày
1 01/01 4/1/05 Võ Lệ My Nộp tiền mua tủ thanh lý HĐ:0075433
2.180.002
2 03/01 4/1/05 Nguyễn T. B. Nguyệt Nộp tiền hàng T12/04 61.097.000 3 04/01 4/1/05 Lê Tuyết Minh Nộp tiền hàng T12/04 25.000.000 …
Tổng 18.392.790.841
Ngày…tháng… năm…
Trong trường hợp thành phẩm của công ty đã giao cho khách hàng nhưng khách hàng chỉ chấp nhận thanh toán hay thanh toán một phần thì kế toán ghi vào “Bảng kê
Công ty CP May 10
Kế toán
(ký, họ tên)
Thủ quỹ
chi tiết TK131” (được lập tương tự như bảng kê chi tiết phát sinh TK5112 đã giới thiệu phần trước).
Cuối tháng, số liệu trên Bảng kê phát sinh TK131, trên Báo cáo bán hàng được chuyển vào Sổ cái TK 131 (Mẫu tương tự như sổ cái các TK khác), đồng thời cũng được kết chuyển vào Bảng tổng hợp công nợ và thanh toán công nợ. Mẫu biểu như sau: (biểu số 18 trang 62).
Biểu số 15
Đại lý bao tiêu 60 Sài Đồng BÁO CÁO BÁN HÀNG ĐẠI LÝ Mã số thuế : 01.010 6475.4 Tháng1/2005 Hàng nhận Công ty may 10 ST T Tên hàng Đvt Đơn giá Tồn đầu kỳ Nhập trong
kỳ Trả lại Bán trong kỳ Tồn cuối kỳ SL ST SL ST SL ST SL ST SL ST 1 Áo sơ mi HH CT Chi ếc 120000 15 1.800.0 00 15 1.800.0 00 17 2.040.00 0 13 1.560.000 2 Áo sơ mi HH CT Chiếc 100000 22 2.200.000 25 2.500.000 32 3.200.000 15 1.500.000 … … 26 Quần LP/311452 Chiếc 120000 68 8.160.000 59 7.080.000 9 1.080.000 … Tổng Số tiền tháng trước còn nợ : 61.097.000 Doanh thu tiền bán hàng tháng này : 47.335.000 Tiền đã nộp tháng này : 61.097.000 Tiền bán hàng còn nợ đến cuối tháng này : 47.335.000
Hoa hồng được hưởng trong tháng : 3.881.470 Số tiền hoa hồng chưa lĩnh tính đén cuối tháng : 3.881.470
Biểu số 16