Dựa vào báo cáo tài chính 3 năm gần nhất của IFS (2010, 2011, 2012 – đính kèm phụ lục), nhóm chúng tôi tổng hợp được các số liệu sau đây:
1. Dòng tiền hoạt động.
2010 2011 2012
EBIT 46.840.000.000 (25.680.000.000) (89.310.000.000) Khấu hao 41.201.000.000 44.356.621.000 45.004.476.000 Thuế thu nhập doanh nghiệp 10.196.000.000 3.844.349.000 2.521.875.000 Dòng tiền hoạt động 77.845.000.000 14.832.272.000 (46.827.399.000)
Dòng tiền từ hoạt động suy giảm qua các năm, do lợi nhuận trước thuế và lãi vay giảm mạnh. Trong 2 năm 2011 và 2012 là 2 năm khó khăn nhất của IFS khi doanh thu bán hàng liên tục không đạt chỉ tiêu đề ra, trong khi đó các chi phí và lãi vay khá cao dẫn đến sự suy giảm dòng tiền.
2. Chi đầu tư thuần.
2010 2011 2012
Tài sản cố định 403.255.000.000 426.249.352.000 351.226.439.000 Khấu hao trong kỳ 250.232.000.000 317.409.347.000 259.092.301.000 Chi đầu tư thuần 238.135.000.000 340.403.699.000 184.069.388.000 Chi đầu tư thuần biến động trong các năm, trong năm 2011 việc chi đầu tư tăng cao do IFS mong muốn đưa ra sản phẩm mới, tuy nhiên lại không thực hiện được dẫn đến ảnh hưởng dòng tiền hoạt động.
3. Thay đổi trong vốn luân chuyển.
2010 2011 2012 Tài sản lưu 177.527.000.000 204.384.310.000 267.847.456.000 động Nợ ngắn hạn 421.102.000.000 508.734.981.000 468.962.998.000 Vốn luân (243.575.000.000) (304.350.671.000) (201.115.542.000) chuyển
Thay đổi trong 38.736.000.000 (60.775.671.000) 103.235.129.000 vốn luân chuyển 4. Dòng tiền từ tài sản. 2010 2011 2012 Dòng tiền từ tài sản (199.026.000.000) (264.795.756.000) (334.131.916.000) 5. Dòng tiền chủ nợ. 2010 2011 2012 Nợ dài hạn 99.056.000.000 111.728.077.000 246.103.232.000 Tiền trả lãi 0 0 0
Vay mượn thuần (56.802.000.000) 12.672.077.000 134.375.155.000 Dòng tiền cho chủ 56.802.000.000 (12.672.077.000) (134.375.155.000) nợ
6. Dòng tiền chủ sở hữu.2010 2011 2012 2010 2011 2012 Cổ tức 0 0 0 Thặng dư vốn cổ 77.295.000.000 85.035.704.000 85.035.704.000 phần Dòng tiền chủ sỡ (77.295.000.000) (85.035.704.000) (85.035.704.000) hữu 7. Kết luận.
Qua thống kê báo cáo tài chính trong 3 năm trước khi IFS hợp tác với KIRIN, ta có thể thấy rằng tình hình tài chính công ty không được ổn định. Dẫn đến tình hình tài chính công ty không ổn định bắt nguồn từ việc kinh doanh không đạt hiệu quả. Việc tốn quá nhiều chi phí mà doanh thu mang lại không đạt dẫn đến tình trạng IFS chấp nhận thua lỗ trong nhiều năm.
Tuy nhiên mọi việc có vẻ khá sáng sủa hơn với IFS khi KIRIN quyết định đầu tư và nâng vốn của IFS lên khoảng 711 tỷ VNĐ. Với dòng tiền đầu tư mạnh từ KIRIN, KIRIN và IFS cho thấy tham vọng của mình tại thị trường Việt Nam. Dự báo trong tương lai, với nguồn vốn mạnh, IFS có thể triển khai các chương trình truyền thông mạnh hơn.