Tình hình tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt nói chung tạ

2. Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình

2.1. Tình hình tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt nói chung tạ

2.1. Tình hình tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt nói chung tại NHNo&PTNT Ba Đình. NHNo&PTNT Ba Đình.

NHNo&PTNT Ba Đình hoạt động tại địa bàn tập trung đông dân cư và có nhiều các tổ chức kinh tế. Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt qua NHNo&PTNT Ba Đình đối với các chủ thể kinh tế như sau:

* Đối với các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác:

Việc mở tài khoản là yêu cầu bắt buộc đối với các tổ chức kinh tế có đăng ký kinh doanh. Trong tổng số dư của các tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tại NHNo&PTNT Ba Đình thì tiền gửi của các tổ chức kinh tế là chủ yếu chiếm trên 90%. Hiện nay nhu cầu gửi tiền vào tài khoản và thực hiện thanh toán qua NHNo&PTNT Ba Đình của các tổ chức kinh tế trên địa bàn chưa cao, trong đó có việc thanh toán không dùng tiền mặt, đây là vấn đề chung của tất cả các NHTM chứ không chỉ riêng NHNo&PTNT Ba Đình, chủ yếu do hạn chế của hệ thống ngân hàng đặc biệt là hệ thống thanh toán liên ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước. Có rất nhiều giao dịch thanh toán giữa các doanh nghiệp không thông qua ngân hàng.

Nhu cầu mở và sử dụng tài khoản trước hết phụ thuộc vào việc ngân hàng có cung cấp được cho khách hàng các hình thức thanh toán và dịch vụ thanh toán thuận lợi, nhanh chóng, an toàn và kinh tế hay không. Đây là yếu tố cơ bản, lâu dài

đối với hệ thống NHTM nói chung và NHNo&PTNT Ba Đình nói riêng trong việc thu hút các tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi và thực hiện thanh toán qua ngân hàng. Đặc biệt đối với tình hình thực tế ở nước ta, việc mở và sử dụng tài khoản

đối với đại bộ phận người dân còn xa lạ, ngại và chưa quen với giao dịch qua ngân hàng. Nếu việc sử dụng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt buộc khách hàng phải đi lại nhiều lần hoặc phải hoàn tất các thủ tục nặng nề, phức tạp, rườm rà. Thì khách hàng sẽ không tự nguyện thực hiện các dịch vụđó.

Tại địa bàn quận Ba Đình và rộng hơn là Thủđô Hà Nội vốn bằng tiền có ở

dân cư là rất lớn. Tuy nhiên, việc mở tài khoản và sử dụng tài khoản với đối tượng khách hàng là dân cưởđây không cao, tiền gửi không kỳ hạn của dân cư mới chỉ

chiếm 10% trong tổng số dư của các tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tại NHNo&PTNT Ba Đình.

NHNo&PTNT Ba Đình chỉ thực hiện thanh toán trong phạm vi nội địa và thanh toán không dùng tiền mặt được thực hiện gián tiếp thông qua NHNo&PTNT Hà Nội.

 Phí thanh toán chuyển khoản mà NHNo&PTNT Ba Đình đang áp dụng như sau:

+ 0,1% đối với khách hàng vãng lai(không mở tài khoản tại NHNo&PTNT Ba Đình) tính trên số tiền thực tế thanh toán qua ngân hàng.

+ Với khách hàng mở tài khoản tại NHNo&PTNT Ba Đình: 3000đ/món nếu thanh toán trong nội tỉnh; 0,06% nếu thanh toán ngoại tỉnh.

 Số cán bộ phụ trách công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình là 1 người.

 Hình thức thanh toán UNT chỉ áp dụng hạn chế trong việc thu tiền điện, tiền nước,tiền điện thoại,...

 Mới sử dụng hình thức thanh toán thẻ ngân hàng.

 Thu nhập từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tăng theo năm nhưng rất nhỏ so với tổng thu nhập của ngân hàng.Năm 2001, thu nhập từ dịch vụ thanh toán là 44.635.822đ, trong khi tổng thu nhập của Ngân hàng là 4.383.825.348đ, chiếm1% tổng thu nhập. Năm 2002, thu nhập từ

dịch vụ thanh toán là 128.562.878đ, còn tổng thu nhập của Ngân hàng là 7.321.401.458đ, chiếm1,75% tổng thu nhập, đứng áp chót chỉ hơn thu nhập từ kinh doanh ngoại hối. Đến năm 2003, thu nhập từ dịch vụ thanh toán là 200.504.536đ, tổng thu nhập của Ngân hàng là 8.787.943.669đ, chiếm2,28%% tổng thu nhập.

 Doanh số thanh toán qua Ngân hàng trong những năm gần đây biến

động lên xuống, có năm cao có năm thấp, nhưng khách hàng đang ngày càng để tiền lại trong ngân hàng nhiều hơn.

 Hiện nay, thanh toán không dùng tiền mặt ở NHNo&PTNT Ba Đình mới được áp dụng trong nước, còn với quốc tế thì chưa được áp dụng.

 Số máy ATM của ngân hàng là 1 chiếc, đặt tại trụ sở chính, chỉ thực sự

hoạt động từ 7h sáng tới 7h tối.

 Chủ yếu thực hiện thanh toán bù trừ qua NHNN Việt Nam và thanh toán nội bộ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.

 Các hình thức thanh toán được sử dụng chủ yếu là séc và UNC. Tóm lại:

NHNo&PTNT Ba Đình đã ý thức được rằng mọi khách hàng khi thực hiện thanh toán qua ngân hàng đều mong muốn ngân hàng phục vụ mình nhanh chóng, chính xác, bảo đảm an toàn với chi phí thấp nhất. Do đó, ngân hàng luôn quan tâm

đến công tác này và đã đạt được những kết quả nhất định dù ngân hàng còn có nhiều hạn chế.

2.2 Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình.

Bảng phân tích các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình năm 2002.

Đơn vị : triệu đồng

Stt

Các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt Năm 2002 Số món Số tiền Tỷ trọng(%) I Séc 356 78.065 23,39 1 + Séc chuyển khoản 302 68.000 20,37 2 + Séc bảo chi 54 10.065 3.02 II Ủy nhiệm chi 531 165.000 49,43 III Ủy nhiệm thu 54 39.693,76 11,89 IV Thư tín dụng

V Loại khác 319 51.064,24 15,29 Tổng số 1562 333.823 100

Nguồn : “Báo cáo quyết toán năm 2002 của NHNo&PTNT Ba Đình“.

Bảng so sánh các hình thức thanh toán không dung tiền mặt các năm 2001,2002,2003. Đơn vị triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 Số món Số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền Séc 165 35.532 356 78.065 402 125.203 Uỷ nhiệm chi 489 110.085 531 165.000 562 195.378 Uỷ nhiệm thu 42 26.764 54 39.693,76 63 41.339 Loại khác 278 63.425 319 51.064,24 321 33.166

Tổng số 974 235.806 1260 333.823 1348 395.086

Nguồn: “Báo cáo quyết toán các năm 2001, 2002, 2003 của NHNo&PTNT Ba Đình“

Qua bảng phân tích các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt các năm chúng ta có thể thấy, trong các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, thì có 2 loại thể thức được dùng nhiều hơn qua Ngân hàng đó là: ủy nhiệm chi, séc thức thư tín dụng được dùng nhiều trong thanh toán quốc tế, thông dụng đối với trường hợp khách hàng khác quốc gia, chưa hiểu rõ về nhau. Thẻ thanh toán tuy xuất hiện trong quy chế thanh toán không dùng tiền mặt nhưng sử dụng được thẻ đòi hỏi phải có kỹ thuật điện tử tin học hiện đại và trình độ dân trí cao nên hình thức này tại ngân hàng chưa phát triển. Trong các hình thức được áp dụng nhiều nhất qua NHNo&PTNT Ba Đình thì chúng ta thấy mỗi hình thức chiếm tỷ trọng khác nhau trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt. Trong đó, ủy nhiệm chi là hình thức chiếm tỷ trọng lớn nhất, 49,4%trong doanh số thanh toán không dùng tiền mặt năm 2002. Bên cạnh đó, lại có hình thức thanh toán chiếm tỷ trọng nhỏ

như séc bảo chi, ủy nhiệm thu. Sở dĩ có tình hình như vậy là do các quy định cụ

thể của mỗi hình thức thanh toán, mức độ tín nhiệm khác nhau của mỗi hình thức, mức độ tín nhiệm của khách hàng, trình độ trang bị kỹ thuật của Ngân hàng và thói quen sử dụng các hình thức mang tính truyền thống của khách hàng.

Có thể thấy, thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng của Ngân hàng ngày một tăng và phát triển. Đây chính là một trong những bằng chứng chứng tỏ Ngân hàng dần trở thành trung tâm thanh toán có uy tín trên

địa bàn và khu vực. Trên cơ sởđó kiểm soát chặt chẽ tình hình biến động vốn và sử dụng vốn của các doanh nghiệp, các tổ chức đơn vị kinh tế có quan hệ tín dụng với Ngân hàng, làm nền tảng cho việc thực hiện chức năng tạo tiền của Ngân hàng. Bản thân Ngân hàng đã góp phần làm giảm bớt khối lượng tiền mặt trong lưu thông, thực hiện công tác kế hoạch hoá và điều hoà lưu thông tiền tệ, ổn định giá cả trên địa bàn, tránh tình trạng nơi thừa vốn, nơi thiếu vốn trong nền kinh tế. Để

thấy được mặt ưu và tồn tại qua đó tìm giải pháp khắc phục, ta đi sâu và phân tích từng hình thức.

Hình thức thanh toán bằng séc.

Trong tất cả các hình thức thanh toán của Ngân hàng thì thể thức nào cũng có mặt

ưu điểm và không tránh khỏi những mặt hạn chế của nó. Hình thức thanh toán bằng séc cũng vậy, ưu điểm của hình thức thanh toán này là: thanh toán trực tiếp giữa hai đơn vị mua và bán được sử dụng một cách linh hoạt, thanh toán nhanh gọn, chính xác. Nhưng trong hai loại séc đang sử dụng là séc chuyển khoản và séc bảo chi thì tại Ngân hàng khách hàng sử dụng séc chuyển khoản nhiều hơn nhiều so với séc bảo chi. Sau đây là bảng phân tích tình hình sử dụng hai loại séc này tại NHNo&PTNT Ba Đình. Bảng phân tích tình hình sử dụng séc năm 2001,2002 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Số món Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số món Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Séc chyểnkhoản Séc bảo chi Tổng cộng 121 44 165 73,34 26,66 100 29.12 0 6.412 35.53 2 81,96 18,04 100 302 54 356 84,83 15,16 100 68.000 10.065 78.065 87,10 12,90 100

Nguồn: “Báo cáo quyết toán các năm 2001,2002“

Thanh toán séc là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt trực tiếp giữa người mua và người bán (Sau khi nhận hàng người phát hành séc sẽ giao séc trực tiếp cho người thụ hưởng), như vậy là hình thức thanh toán này gắn liền với sự vận

động của hàng hoá. Nhìn vào bảng trên ta thấy hình thức thanh toán bằng séc so với các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt khác đứng thứ hai về doanh số

thanh toán, chỉ sau ủy nhiệm chi. Như vậy, hình thức thanh toán séc đang dần được khách hàng sử dụng khá nhiều trong thanh toán hàng hoá, dịch vụ. Với việc lấy

Nghị định 30/CP của Chính phủ và Thông tư hướng dẫn 07/TT - NH1 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam làm cơ sở cho việc phát hành và thanh toán séc, NHNo&PTNT Ba đình đã cố gắng mở rộng quy mô sử dụng séc trong khách hàng. Thực tế, trong các năm 2001và 2002, khối lượng thanh toán séc chưa cao song năm 2003 lại tăng mạnh, đặc biệt là séc chuyển khoản.

*Thanh toán bằng séc chuyển khoản:

Séc chuyển khoản do chủ tài khoản phát hành để trả trực tiếp cho người thụ

hưởng. Séc chuyển khoản chỉ được áp dụng thanh toán trong phạm vi giữa các khách hàng có tài khoản ở cùng một chi nhánh ngân hàng, Kho bạc nhà nước hoặc khác chi nhánh ngân hàng, Kho bạc Nhà nước nhưng các chi nhánh này có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố. Trong Bảng số liệu trên tình hình thanh toán bằng séc chuyển khoản trong năm 2001 đạt 121 món chiếm 73,34% tổng số món thanh toán séc, với số tiền 29.120 triệu đồng chiếm 81,96% tổng giá trị thanh toán séc của Ngân hàng . Sang đến năm 2002, số món thanh toán séc chuyển khoản tăng so với năm 2001 là 181 món với số tiền đạt 68.000 triệu đồng chiếm 87,1 % tổng giá trị thanh toán bằng séc. Số liệu cho thấy, so với tổng giá trị thanh toán không dùng tiền mặt thì thanh toán bằng séc chiếm một tỷ lệ

khiêm tốn (năm 2002 séc chuyển khoản chiếm 20,37% tổng giá trị thanh toán không dùng tiền mặt, nhưng với tốc độ phát triển cao như vậy hình thức thanh toán séc chuyển khoản sẽ còn phát triển mạnh trong tương lai. Thực tế, năm 2003, thanh toán bằng séc chuyển khoản đã chiếm tới 28,47% tổng giá trị thanh toán không dùng tiền mặt.

* Thanh toán bằng séc bảo chi:

Tại Ngân hàng năm 2001, số món thanh toán bằng séc bảo chi đạt 44 món với số tiền đạt được là 6.412 triệu đồng chiếm 26,66% tổng số món séc. Năm 2002, số món thanh toán bằng séc bảo chi có nhiều hơn so với năm 2001 thể hiện số món thanh toán séc bảo chi đạt 54 món, với số tiền đạt 10.065 triệu đồng, cao hơn so với năm 2001 là 3.653 triệu đồng. Qua đó cho thấy séc bảo chi được sử

dụng ít hơn séc chuyển khoản, nhưng đối với người thụ hưởng, thì séc bảo chi chắc chắn về khả năng thanh toán nên nó vẫn được một số người ưa thích.

Thanh toán bằng séc bảo chi người thụ hưởng không bịứđọng vốn. Đối với những người thanh toán cùng mở tài khoản tại một ngân hàng hoặc khác ngân hàng cùng hệ thống, người thụ hưởng được ghi Có ngay trong ngày nộp séc bảo chi.

Muốn sử dụng séc bảo chi khách hàng chỉ cần làm hai thủ tục là: làm 2 liên giấy yêu cầu bảo chi séc và cắt séc gửi đến ngân hàng, sẽ được ngân hàng bảo chi cho sau khi ngân hàng đã kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của tờ séc, mẫu dấu của tờ

séc, số dư trên tài khoản tiền gửi. Nếu đủ điều kiện ngân hàng sẽ làm thủ tục bảo chi séc, ghi ngày tháng bảo chi séc, ký tên đóng dấu ngân hàng mình và đóng dấu ”đã bảo chi” vào mặt trước của tờ séc sau đó giao cho khách hàng. Quá trình hạch toán séc bảo chi tiến hành nhưđã trình bày ở chương I.

Một số hạn chế của séc bảo chi ngoài những thuận tiện kể trên thì séc bảo chi chưa được thanh toán với khách hàng khác địa phương, khác hệ thống mà khách hàng phải thông qua séc chuyển tiền từ đó nhận séc bảo chi để thanh toán cho người bán. Điều này gây khó khăn cho người mua để thanh toán cho người bán, do đó thể thức thanh toán này không được phổ biến trong việc chi trả thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ.