3.3.1. Kiến nghị với ngõn hàng Nhà nước
TTQT là nghiệp vụ liờn quan tới nhiều lĩnh vực khỏc nhau, vỡ vậy mọi chớnh sỏch tỏc động đến một lĩnh vực nào đú cũng cú thể ảnh hưởng giỏn tiếp
đến cụng tỏc TTQT. Xuất phỏt từ đặc điểm trờn, cỏc giải phỏp nhằm giảm rhiểu rủi ro, nõng cao chất lượng TTQT núi chung và thanh toỏn TDCT núi riờng đũi hỏi phải cú sự phối hợp đồng bộ giữa cỏc ban ngành liờn quan cũng như cỏc cơ quan quản lớ vĩ mụ, đặc biệt là ngõn hàng Nhà nước. Ngõn hàng Nhà nước cần cú cỏc giải phỏp cụ thể sau:
Xõy dựng một chế độ tỷ giỏ lành mạnh dựa trờn phương phỏp rổ hàng hoỏ, đảm bảo khuyến khớch nhập khẩu, hạn chế xuất khẩu
Khẩn trương hoàn thiện hệ thống cỏc văn bản phỏp lý
Vận hành tốt thị trường ngoại tệ liờn ngõn hàng và đẩy mạnh hoạt động của thị trường ngoại hối
Thực hiện tốt vai trũ làm tham mưu tư vấn cho chớnh phủ để đưa ra chớnh sỏch quản lý ngoại tệ cú hiệu quả nhằm ổn định thị trường ngoại tệ, từ đú tạo mụi trường ổn định cho cỏc doanh nghiệp trong hoạt động XNK.
3.3.2. Kiến nghị với cỏc doanh nghiệp XNK
Như đó trỡnh bày ở chương trước, rủi ro trong phương thức thanh toỏn TDCT cú nguyờn nhõn từ chớnh những yếu kộm trong nghiệp vụ của cỏc doanh nghiệp XNK và chớnh họ là người gỏnh chịu những thiệt hại nặng nề từ những rủi ro đú. Theo số liệu của Phũng thương mại và cụng nghiệp Việt Nam, cú tới 70% giỏm đốc doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa được đào tạo về nghiệp vụ ngoại thương và TTQT. Trong khi đú 80- 85% số doanh nghiệp đú tham gia kinh doanh XNK hoặc uỷ thỏc XNK. Bởi vậy, yờu cầu đặt ra đối với cỏc doanh nghiệp XNK là đào tạo và nõng cao trỡnh độ nghiệp vụ ngoại thương và TTQT. Cụ thể: cỏc doanh nghiệp tham gia XNK phải cú cỏc cỏn bộ chuyờn trỏch về XNK. Cỏc cỏn bộ phải được đào tạo nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật thương mại quốc tế, cú năng lực cụng tỏc và đặc biệt phải cú phẩm chất trung thực trong kinh doanh.
KẾT LUẬN
Trong những năm qua, nền kinh tế mở đó mang lại những chuyển biến tớch cực đối với hoạt động kinh tế đối ngoại núi chung và hoạt động ngoại thương núi riờng. Kim ngạch xuất nhập khẩu tăng qua cỏc năm, nền kinh tế dần được cải thiện và phỏt triển. Để đạt được kết quả đú phải kể đến sự đúng gúp khụng nhỏ của cỏc NHTM với tư cỏch là trung gian thanh toỏn quốc tế, trong đú chủ yếu là phương thức thanh toỏn TDCT đó giỳp cho hoạt động thanh toỏn XNK diễn ra nhanh chúng và đạt hiệu quả cao. Tuy nhiờn, trước sự phỏt triển mạnh mẽ và đa dạng của thương mại quốc tế thỡ rủi ro trong hoạt động TTQT núi chung và rủi ro trong thanh toỏn TDCT núi riờng là điều khụng thể trỏnh khỏi. Vỡ thế, việc phũng ngừa, hạn chế rủi ro là hết sức cần thiết.
Là một trong những chi nhỏnh NHTM lớn trờn địa bàn quận Đống Đa, Hà Nội, NHCT Đống Đa trong những năm vừa qua đó nỗ lực và khụng ngừng đổi mới cỏc nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế nhằm phự hợp với cỏc yờu cầu của kinh tế thị trường. Song trước ngưỡng cửa của cụng cuộc đổi mới, NH cũng phải đối mặt với khụng ớt khú khăn trở ngại, trong đú những rủi ro trong nghiệp vụ thanh toỏn TDCT vẫn là mối đe doạ thường xuyờn với ngõn hàng và khỏch hàng. Trước những vấn đề đú, cựng với sức ộp cạnh tranh của cỏc NHTM khỏc, ban lónh đạo và cỏc thanh toỏn viờn cần nỗ lực hơn nữa, vận dụng cỏc biện phỏp phũng ngừa rủi ro trong thanh toỏn TDCT một cỏch thớch hợp nhằm hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, qua đú hỗ trợ đắc lực cho cỏc doanh nghiệp Việt Nam trong hoạt động mua bỏn với nước ngoài.
Được sự ủng hộ và giỳp đỡ tận tỡnh của Thạc sĩ Trần Thu Hiền, cựng cỏn bộ làm việc trực tiếp tại phũng Tài trợ thương mại thuộc NHCT Đống Đa, đề tài đó hoàn thành được những nhiệm vụ chủ yếu sau:
Thứ nhất, giới thiệu một cỏch tổng quan về phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ và những rủi ro khi ỏp dụng.
Thứ hai, phõn tớch và đỏnh giỏ tỡnh hỡnh hoạt động thanh toỏn tớn dụng chứng từ của NHCT Đống Đa núi chung và thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toỏn tớn dụng chứng từ núi riờng, từ đú chỉ ra những nguyờn nhõn gõy ra cỏc rủi ro đú.
Thứ ba, trờn cơ sở phõn tớch, đỏnh giỏ thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toỏn TDCT, đề tài đưa ra một số giải phỏp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toỏn TDCT tại NHCT Đống Đa.
Do đõy là một lĩnh vực khỏ phức tạp nờn những đề xuất của em khụng thể trỏnh khỏi những thiếu sút, em kớnh mong nhận được sự đúng gúp, chỉ bảo của thầy cụ và cỏc anh chị trong Ngõn hàng, đồng thời giỳp Ngõn hàng cú những biện phỏp hữu hiệu để hạn chế những rủi ro xảy ra trong hoạt động thanh toỏn tớn dụng chứng từ .
MỤC LỤC
Lời mở đầu... 1
Chương 1: Lý luận chung về phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ và rủi ro khi ỏp dụng... 3
1.1.Thanh toỏn quốc tế và vai trũ của thanh toỏn quốc tế ... 3
1.1.1. Khỏi niệm về thanh toỏn quốc tế... 3
1.1.2. Vai trũ của thanh toỏn quốc tế... 3
1.2. Tổng quan về phương thức thanh toỏn TDCT... 5
1.2.1. Khỏi niệm về phương thức thanh toỏn TDCT ... 5
1.2.2. Cỏc bờn tham gia ... 6
1.2.3. Quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng chứng từ... 7
1.2.4. UCP- Văn bản phỏp lý quốc tế điều chỉnh phương thức TDCT... 8
1.2.5. Thư tớn dụng (L/C) – Cụng cụ quan trọng của phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ... 9
1.3. Một số rủi ro chủ yếu trong phương thức thanh toỏn TDCT... 10
1.3.1. Rủi ro kỹ thuật... 10
1.3.2. Rủi ro đạo đức... 14
1.3.3. Rủi ro chớnh trị... 15
1.3.4. Rủi ro khỏch quan từ nền kinh tế... 15
Chương 2: Thực trạng rủi ro trong thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại ngõn hàng Cụng thương Đống Đa... 17
2.1. Giới thiệu khỏi quỏt về NH Cụng thương Đống Đa... 17
2.1.1. Quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của NH Cụng thương Đống Đa... 17
2.1.2. Hoạt động kinh doanh của NH Cụng thương Đống Đa trong những năm gần đõy... 18
2.2. Thực trạng về rủi ro trong thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại NH Cụng thương Đống Đa... 22
2.2.1. Những qui định chung về hoạt động thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại
NHCT Đống Đa... 22
2.2.2. Thực trạng hoạt động thanh toỏn TDCT tại NHCT Đống Đa... 26
2.2.3. Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa... 29
2.3. Nguyờn nhõn tồn tại... 40
Chương 3: Giải phỏp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại NHCT Đống Đa... 42
3.1. Phương hướng hoạt động kinh doanh của NH Cụng thương Đống Đa trong năm 2005... 42
3.1.1. Định hướng chung... 42
3.1.2. Định hướng trong hoạt động thanh toỏn TDCT... 43
3.2. Giải phỏp nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toỏn TDCT tại NHCT Đống Đa... 43
3.2.1. Giải phỏp ở tầm vĩ mụ... 43
3.2.2. Giải phỏp ở tầm vi mụ ... 47
3.3. Một số kiến nghị... 53
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Giỏo trỡnh Ngõn hàng thương mại – Học viện Tài chớnh
2. Đỏnh giỏ và phũng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngõn hàng - Tiến sĩ Nguyễn Văn Tiến, NXB Thống kờ Hà Nội
3. Giỏo trỡnh thanh toỏn quốc tế – Học viện Ngõn hàng
4. Tiền tệ ngõn hàng và thị trường tài chớnh – Fresdric S.Mishkin, NXB Khoa học và kỹ thuật Hà Nội
5. Tạp chớ Ngõn hàng số 4/2005
6. Tạp chớ Thị trường tài chớnh tiền tệ cỏc số14/2003, số 1-2/2005
7. Tập quỏn ngõn hàng tiờu chuẩn quốc tế (ISBP) dựng kiểm tra chứng từ trong phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ, NXB Lao động- Xó hội 8. Quy chế và quy trỡnh nghiệp vụ tài trợ thương mại trong hệ thống Incas của Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa
9. Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa năm 2002-2004
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 1. NH : Ngõn hàng 2. NHCT : Ngõn hàng Cụng thương 3. NHNN : Ngõn hàng Nhà nước 4. NHTM : Ngõn hàng thương mại 5. NK : Nhập khẩu 6. TDCT : Tớn dụng chứng từ 7. TTQT : Thanh toỏn quốc tế 8. XK : Xuất khẩu 9. XNK : Xuất nhập khẩu
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Bảng 1: Tỡnh hỡnh huy động vốn của NHCT Đống Đa Bảng 2: Tỡnh hỡnh dư nợ của NHCT Đống Đa
Bảng 3: Kim ngạch thanh toỏn quốc tế của NHCT Đống Đa
Bảng 4: Doanh số ngoại tệ được mua bỏn chủ yếu tại NHCT Đống Đa Bảng 5: Tỡnh hỡnh thanh toỏn TDCT tại NHCT Đống Đa
Bảng 6: Tỡnh hỡnh thanh toỏn L/C nhập khẩu tại NHCT Đống Đa Bảng 7: Tỡnh hỡnh thanh toỏn L/C xuất khẩu tại NHCT Đống Đa Bảng 8: Kim ngạch L/C chưa thanh toỏn tại NHCT Đống Đa
LỜI CAM ĐOAN
Tụi xin cam đoan đõy là cụng trỡnh nghiờn cứu khoa học của riờng tụi. Cỏc số liệu, kết quả nờu trong chuyờn đề là trung thực, xuất phỏt từ thực tế của Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa.
Sinh viờn