hàng cụng thương đống đa-hà nội.
I/ Định hướng phỏt triển hoạt động kinh doanh của chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương đống đa- hà nội.
Năm 2003 đó trụi qua, mặc dự cú những khú khăn nhất định trong cụng tỏc kinh doanh và nhu cầu của khỏch hàng đũi hỏi ngày cao, bờn cạnh đú thỡ trong năm 2003 do ảnh hưởng của nhiều đại dịch bệnh nền làm cho quỏ trỡnh giao lưu kinh tế bị trỡ trệ, những nguyờn nhõn đú làm cho hiệu quả kinh doanh của ngõn hàng gặp khú khăn, để tạo điều kiện thuận lợi cho năm 2004 vỡ năm 2004 cú nhiều cơ hội mới nhưng cũng cú những thỏch thức mới thỡ Ban lónh đạo chi nhỏnh ngõn hàng đó đề ra một số định hướng phỏt triển trong thời gian tới như sau:
-Hoàn thiện thờm một bước mụ hỡnh tổ chức bộ mỏy và mạng lưới phự hợp với chủ trương cải cỏch hành chớnh của Nhà nước, tiếp tục củng cố, chấn chỉnh và xõy dựng cơ sở
Đảng trong sạch vững mạnh, duy trỡ thường xuyờn và nõng cao hơn nữa chất lượng cụng tỏc tự phờ bỡnh và phờ bỡnh của cỏn bộ Đảng viờn, tăng cường sự chỉ đạo của chớnh quyền địa phương đảm bảo tớnh thống nhất chung.
-Xõy dựng ngõn hàng đủ mạnh và phỏt triển toàn diện theo hướng đa năng trờn cơ sở nõng cao trỡnh độ của đội ngũ cỏn bộ, nhõn viờn mà trước hết là trỡnh độ và năng lực quản lý, quản trị điều hành của đội ngũ cỏn bộ lónh đạo. Hướng và gắn kết hoạt động ngõn hàng vào việc thực hiện cỏc nghiệp vụ mục tiờu phỏt triển kinh tế xó hội của thủ đụ.
-Mở rộng quy mụ và nội dung hoạt động kết hợp đẩy mạnh tốc độ hiện đại hoỏ và ứng dụng tiến bộ cụng nghệ trước hết là cụng nghệ ngõn hàng, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toỏn, thụng tin điều hành tỏc nghiệp...phỏt triển cỏc nghiệp vụ ngõn hàng mới, chỳ trọng cả nghiệp vụ bỏn buụn và bỏn lẻ, triển khai việc tỏch bạch rừ chức năng chớnh sỏch và chức năng kinh doanh của ngõn hàng.
-Mở rộng việc sử dụng cỏc cụng cụ thị trường mới ( cả ở thị trường ngắn hạn và dài hạn) nhằm tăng huy động vốn tạo cơ sở mở rộng đầu tư vốn cho cỏc ngành, lĩnh vực và cỏc chương trỡnh kinh tế trọng điểm của thành phố; chỳ trọng tiếp tục chuyển dịch cơ cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng vốn đầu tư cú thời hạn dài, đảm bảo cỏc tiờu chuẩn về an toàn vốn và sử dụng vốn cú hiệu quả cao nhất.
Cụ thể:
a. Trong cụng tỏc huy động vốn:
Căn cứ vào mục tiờu, nhiệm vụ và thực tế đó làm được trong năm qua, Ngõn hàng cụng thương Đống Đa- Hà Nội phấn đấu thực hiện tốt một số biện phỏp về cụng tỏc huy động vốn, duy trỡ mở rộng quan hệ với cỏc ngành, đơn vị cú nguồn vốn lớn tạo điều kiện cho ngõn hàng và toàn ngành phỏt triển cỏc dịch vụ qua ngõn hàng đồng thời mở rộng mạng lưới huy động vốn trong dõn cư và cỏc doanh nghiệp khỏc. Dự kiến nguồn vốn huy động đến 31/12/2004 đạt 2900 tỷ đồng.
b. Về cụng tỏc cho vay:
Cho vay là hoạt động mà bất cứ một NHTM nào cũng phải chỳ ý việc mở rộng vỡ đõy là hoạt động quan trọng hàng đầu và mang lại nguồn lợi lớn cho ngõn hàng. Việc củng cố và mở rộng hoạt động cho vay là hoạt động mang tớnh chất lõu dài và cú thể núi đõy là định hướng chiến lược của ngõn hàng. Nhận thức được tầm quan trọng của cụng tỏc cho vay, Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa- Hà Nội đó định hướng phỏt triển trong những năm tới là sẽ cú biện phỏp hữu hiệu để đẩy mạnh cụng tỏc cho vay xứng đỏng với tiềm lực sẵn cú của mỡnh, chi nhỏnh tiếp tục thực hiện việc kiểm tra, kiểm soỏt chặt chẽ cỏc dự ỏn đầu tư của cỏc năm
lượng cụng tỏc tớn dụng trờn cơ sở gắn liền với hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, cụ thể là dự kiến dư nợ đạt 2200 tỷ đồng trong đú dư nợ trung dài hạn đạt 46%, giảm tỷ lệ nợ quỏ hạn ở mức thấp nhất khụng quỏ 1%; lợi nhuận hạch toỏn dự kiến đạt 38 tỷ đồng.
c.Về hoạt động kinh doanh đối ngoại:
Chi nhỏnh đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ, khai thỏc tớch cực thị trường trong hệ thống bằng cỏc quan hệ bạn hàng đó cú; xõy dựng và mở rộng quan hệ với cỏc ngõn hàng trờn địa bàn; tăng cường giao dịch về ngoại tệ nhằm đỏp ứng nhu cầu về nhập khẩu của cỏc doanh nghiệp.
d. Về cụng tỏc kế toỏn cho vay:
Trong hoạt động cho vay, kế toỏn cú nhiệm vụ phản ỏnh ghi chộp bằng con số tất cả cỏc nghiệp vụ phỏt sinh từ việc mở tài khoản cho vay đến thu nợ thu lói. Đồng thời cung cấp cỏc thụng tin về tỡnh hỡnh thu nợ, thu lói và cỏc hoạt động cú liờn quan giỳp cho cỏn bộ tớn dụng và ban lónh đạo ngõn hàng thực hiện sự quản lý điều hành. Để làm tốt cụng tỏc kế toỏn cho vay, kế toỏn thực hiện làm đỳng mọi thể lệ, chế độ kế toỏn do ngõn hàng ban hành đồng thời thiết lập quy trỡnh thủ tục kế toỏn cho vay một cỏch hợp lý, khoa học nhằm đảm bảo an toàn tài sản cho cả khỏch hàng và ngõn hàng.
Những định hướng trờn cần được ngõn hàng phấn đấu để thực hịờn tốt từ đú tạo ra bước đột phỏ tạo tiền đề cho bước phỏt triển hoàn chỉnh trong những năm tới.
II/ giải phỏp nhằm nõng cao hiệu quả nghiệp vụ kế toỏn cho vay tại ngõn hàng Cụng thương Đống Đa- Hà Nội
1/Giải phỏp chung.
a. Nõng cao hiệu quả huy động vốn
Tiếp tục thực hiện tốt cỏc chiến lược huy động vốn theo chỉ đạo của NHNN, NHCTVN và chương trỡnh huy động vốn của thành phố, mở rộng huy động vốn gắn với khả năng mở rộng cho vay; duy trỡ và nõng cao chất lượng trong việc sử dụng cỏc cụng cụ, hỡnh thức và dịch vụ huy động vốn mới nhất là cỏc cụng cụ huy động vốn trung dài hạn như uỷ thỏc đầu tư, nhận vốn tài trợ, bảo lónh phỏt hành trỏi phiếu, tư vấn, mụi giới đầu tư...trờn cơ sở xử lý hài hoà lợi ớch giữa người gửi tiền, ngõn hàng và người đi vay; chuẩn bị mọi điều kiện để chủ động tham gia vào hoạt động của thị trường vốn, mở rộng qua hệ quốc tế nhằm khai thỏc nguồn vốn cú mục đớch phục vụ đầu tư.
Tớch cực chủ động tỡm kiếm dự ỏn nhất là dự ỏn thuộc cỏc ngành lĩnh vực và chương trỡnh kinh tế trọng điểm của thành phố để mở rộng cho vay, nhất là vốn trung dài hạn; tiếp tục đầu tư vốn đến mọi thành phần kinh tế đi đụi với tăng dần tỷ trọng cho vay kinh tế địa phương, kinh tế nụng nghiệp và nụng thụn ngoại thành, trờn cơ sở đa dạng hoỏ hỡnh thức cho vay, kết hợp sử dụng giữa hinh thức cho vay cũ với cỏc hỡnh thức cho vay và tài trợ mới.
c. Tăng cường đảm bảo an toàn trong cho vay .
Tăng huy động và cho vay trờn cơ sở đảm bảo nõng cao hiệu quả và an toàn vốn, ngõn hàng cần xõy dựng chiến lược kinh doanh và chiến lược khỏch hàng trong từng thời kỳ, từng giai đoạn, thực hiện an toàn trong cho vay bằng cỏch tăng cường kiểm tra, quản lý và xử lý nợ vay, cần đi sõu tỡm hiểu thụng tin về khỏch hàng; tiếp tục đào tạo và đào tạo lại năng lực đội ngũ cỏn bộ nhằm nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn nhất là năng lực quản trị điều hành, năng lực thẩm định dự ỏn.
d. Cần quan tõm hơn nữa đến hoạt động Marketing Ngõn hàng.
Mở rộng hoạt động Marketing ngõn hàng để cú thể tăng cường cỏc sản phẩm dịch vụ mới của ngõn hàng tới khỏch hàng, thụng qua việc sử dụng kờnh phõn phối hiện đại kết hợp với kờnh phõn phối truyền thống. Tập trung hiện đại hoỏ khõu thanh toỏn và dịch vụ nhằm tăng thờm cỏc tiện ớch về tiền tệ đỏp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khỏch hàng.
e. Nõng cao hiệu qủa của thanh trra kiểm soỏt.
Tăng cường và nõng cao chất lượng cụng tỏc thanh tra, kiểm tra, quản lý của Ngõn hàng Nhà nước thành phố, cụng tỏc tự kiểm tra, kiểm soỏt của ngõn hàng nhằm đảm bảo an toàn vốn, tạo cơ sở mở rộng quy mụ hoạt động.
Ngiờn cứu và tổ chức thực hiện tốt cỏc giải phỏp này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngõn hàng phỏt triển hoạt động kinh doanh của mỡnh. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2/Giải phỏp nhằm củng cố cụng tỏc kế toỏn cho vay tại Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa-Hà Nội.
Để củng cố cụng tỏc kế toỏn và kế toỏn cho vay ngõn hàng phải thực hiện đồng thời nhiều biện phỏp với nhiều cỏc cỏch thức khỏc nhau nhưng đều nhằm một mục đớch chung là để thu hỳt ngày càng nhiều khỏch hàng đến với ngõn hàng. Xuất phỏt từ tỡnh hỡnh thực tế bờn cạnh những giải phỏp chung Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa- Hà Nội đó đề ra một số giải phỏp cụ thể nhằm củng cố hoạt động cho vay và kế toỏn cho vay tại đơn vị mịnh như sau:
a. Tăng cường chất lượng tớn dụng.
Nõng cao chất lượng hoạt động tớn dụng, chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư, tăng cường cụng tỏc huy động vốn của cỏc tổ chức kinh tế và dõn cư. Đơn giản hoỏ thủ tục vay vốn, ỏp dụng nhiều hỡnh thức cho vay phự hợp với nhu cầu và điều kiện cụ thể của từng đối
tượng vay vốn để thu hỳt ngày càng nhiều khỏch hàng thuộc mọi tầng lớp dõn cư, thành phần kinh tế, đồng thời giỳp ngõn hàng cú thể giữ được khỏch hàng truyền thống trước tỡnh hỡnh cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay.
b. Thẩm định kỹ khỏch hàng vay.
Làm tốt cụng tỏc tiếp thị, tiếp cận khỏch hàng, rà soỏt phõn loại doanh nghiệp, đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh yếu kộm thua lỗ khụng cú khả năng trả nợ phải giảm dần mức độ đầu tư để đảm bảo an toỏn vốn , đồng thời sử dụng chớnh sỏch lói suất linh hoạt thớch hợp với nhiều thời hạn khỏc nhau để khuyến khớch tăng tớnh hấp dẫn và thu hỳt khỏch hàng đến với ngõn hàng.
c. Giải quyết tốt cỏc khoản nợ quỏ hạn.
Tớch cực tỡm biện phỏp giải quyết thu hồi cỏc khoản nợ tồn đọng, quỏ hạn khú đũi, phối hợp với cỏc cơ quan phỏp luật và cơ quan thi hành ỏn xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ, cú biện phỏp để nõng cao tỷ lệ dư nợ cho vay cú đảm bảo bằng tài sản thế chấp. Cụ thể là bộ phận thẩm định dự ỏn cần phải được thành lập riờng trước khi cho vay dưới sự chỉ đạo của phũng tớn dụng để đảm bảo hoạt động cho vay cú hiệu quả cao nhất.
d. Mở rộng ứng dụng tin học trong kế toỏn cho vay.
Tăng cường ỏp dụng tin học trong cỏc lĩnh vực hoạt động của ngõn hàng núi chung và cụng tỏc kế toỏn cho vay núi riờng để đảm bảo an toàn vốn trờn cơ sở quản lý cỏc tài khoản cho vay, hồ sơ cho vay một cỏch khoa học, nhanh chúng, thụõn tiện
e. Nõng cao mối quan hệ giữa cỏn bộ tớn dụng và cỏn bộ kế toỏn cho vay.
Tăng cường hơn nữa sự phối hợp giữa cỏn bộ tớn dụng ngõn hàng với cỏn bộ kế toỏn cho vay trong quỏ trỡnh cho vay. Bộ phận kế toỏn cần thường xuyờn cung cấp cỏc thụng tin cần thiết về tỡnh hỡnh dư nợ cho vay, tỡnh hỡnh nợ phải thu để cho bộ phận tớn dụng đụn đốc khỏch hàng trả nợ, đặc biệt là đối với những khoản nợ quỏ hạn và lói treo. Đõy là những khoản mà ngõn hàng cú nguy cơ bị rủi ro mất vốn cho nờn việc thu nhanh những khoản nợ này là rất cần thiết để duy trỡ được nguồn vốn của ngõn hàng đồng thời nõng cao được chất lượng tớn dụng.
f. Nõng cao trỡnh độ của đội ngũ cỏn bộ kế toỏn cho vay.
Quan tõm đào tạo và bồi dưỡng nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp cụ của cỏn bộ, đặc biệt là cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng, thanh toỏn quốc tế, cỏn bộ kiểm tra. Tạo điều kiện cử đi học cỏc lớp cao học, đại học, cỏc lớp bồi dưỡng nghiệp vụ do Trung tõm đào tạo tổ chức, đào tạo trỡnh độ ngoại ngữ, vi tớnh cho cỏn bộ. Đồng thời cần cú chế độ đói ngộ thớch hợp đối với những cỏn bộ cú năng lực và cú thành tớch cao trong cụng tỏc như cõn nhắc nõng lương, thưởng, cất nhắc vào vị trớ quan trọng hơn nhằm khuyến khớch cỏn bộ cụng nhõn viờn
làm việc nhiệt tỡnh chu đỏo hơn để hướng tới mục tiờu chung là đem lại lợi nhuận cao nhất cho ngõn hàng. Bờn cạnh đú cần cú cỏc chớnh sỏch phự hợp để thu hỳt những cỏn bộ tài giỏi, cỏc chuyờn gia giàu kinh nghiệm từ bờn ngoài vào đầu quõn cho ngõn hàng để xõy dựng ngõn hàng ngày càng phỏt triển vững mạnh.
III/Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện nghiệp vụ kế toỏn cho vay tại ngõn hàng Cụng thương đống Đa- hà nội.
1/Những kiến nghị chung.
Như ta biết nghiệp vụ kế toỏn cho vay phản ỏnh chất lượng và hiệu quả của nghiệp vụ tớn dụng, là trợ thủ đắc lực giỳp cho nghiệp vụ tớn dụng được hoàn thành một cỏch cú hiệu quả cao nhất. Ngược lại nghiệp vụ tớn dụng cũng chi phối và cú ảnh hưởng đến nghiệp vụ kế toỏn cho vay, vỡ vậy để hoàn thiện nghịờp vụ kế toỏn cho vay trước hết phải hoàn thiện nghiệp vụ tớn dụng và để gúp phần hoàn thịờn nghiệp vụ kế toỏn cho vay cần phải giải quyết những vấn đề sau:
- Nhà nước cần cú biện phỏp đồng bộ để ổn định tiền tệ:
Nền kinh tế Việt Nam trong những năm qua đó đạt được những bước tiến đỏng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, lạm phỏt cú thể chấp nhận được. Nhưng nền kinh tế thị trường luụn cú những biến động phưc tạp nếu sai lầm trong một chớnh sỏch nào đú thỡ cú thể dẫn tới những hậu quả khụn lường. Thực tế đú đũi hỏi Nhà nước phải sử dụng đồng bộ cỏc chớnh sỏch phỏt triển kinh tế đặc biệt là chớnh sỏch tiền tệ quốc gia nhằm ổn định kinh tế vĩ mụ, tức là đảm bảo được tốc độ tăng trưởng kinh tế ở mức đồng đều trong cỏc năm phự hợp với năng lực của nền kinh tế, đảm bảo tỷ lệ lạm phỏt ở mức hợp lý, cỏn cõn thương mại quốc tế được cõn bằng, dự trữ ngoại tệ tăng.
Khi nền kinh tế ổn định thỡ nú tỏc động rất lớn đến hoạt động tớn dụng bởi vid khi đú người dõn sẽ yờn tõm hơn khi gửi tiền vào ngõn hàng với thời gian dài và cú tớnh ổn định, từ đú làm cho nguồn vốn huy động trong nước tăng lờn. Khi tiền tệ ổn định làm cho nền kinh tế phỏt triển ổn định, hạn chế rủi ro trong hoạt động tớn dụng, do đú cỏc ngõn hàng sẽ mạnh dạn hơn trong cho vay đối với nền kinh tế.
- Đối với Nhà nước núi chung, Ngõn hàng Nhà nước núi riờng cần hoàn thiện hệ thống phỏp luật ngõn hàng.
Khi chỳng ta bước vào cỏc tổ chức kinh tế thế giới thỡ ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế nhất là ngành ngõn hàng vỡ ngành ngõn hàng là ngành kinh tế tổng hợp, do đú để hoạt động kinh doanh của cỏc NHTM núi chung và của hoạt động tớn dụng núi riờng thỡ cần phải
hoàn thịờn hệ thống phỏp luật và cơ chế chớnh sỏch hoàn thiện sẽ tạo ra hành lang phỏp lý an toàn cho hoạt động cuả cỏc NHTM. Tuy nhiờn, do nhiều tỏc động khỏch quan và chủ quan mà hệ thống phỏp luật ngõn hàng hiện nay chưa thật đồng bộ, chưa thật là chỗ dựa của cỏc NHTM trong việc tiến hành cỏc hoạt động kinh doanh của mỡnh.
Đối với nghiệp vụ tớn dụng, một số chủ trương chớnh sỏch của ngành chưa đỏp ứng được