- Thu tir kinh doanh ngoai t" giao ngay Thu tir kinh doanh yang
43. Riii ro thi trtromg
44.2. Riii ro tien to
Rui ro tien to IA rui ro ma gia tri cua cac cong cu tai chinh bi thay doi xuAt Oat tir nhr•ng thay d6i v'e tS, gia.
Ngan hang dtro.c thanh lap va hoat dOng tai Viet Nam vo•i d'cing tien bao cao IA VND. Wng tien giao dich chinh cua Ngan hang cling la VND. Cac khoan cho vay va ling trizot khach hang ciia Ngan hang chil y& bang VND, mot ph& bang USD va EUR. Tuy nhien, mot s6 tai san khac cua Ngan hang 14i bang cac dtmg tien khac ngoai VND, USD va EUR. Ngan hang TA' dira ra mot he thong han mire de quan ly trang thai cua cac ding tien. Trang thai 6ng tien duo.c quan 13"/ tren co. se• hang ngay va chi& loge phimg ngira rui ro doge Ngan hang sir dung de" dam bao rang trang thai ctia cac d6ng tien dugc duy tri trong han mire da thie't lip.
Phan loci tai san va cong no theo loci tian to da ducfc quy d6' i sang VND vao ngay 30 thang 06 nam 2013 nhu. sau:
SHB
Ngfin hang TMCP Sai Gen - Ha Nei
EUR chivy quy dai USD duvc quy dai
Cac ngoai t' khac &for
quy clai Tang
TM san
Ti&I mat, yang bac, cid quy 32,070 170,294 44,192 246,556
Ti&I giri tai NHNN - 19,501 - 19,501
Ti&I girl tai va cho vay cac TCTD kHz (*) 194,345 3,052,713 103,748 3,350,806
ChUng khoan kinh doanh (*) - - - -
Gong cu tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khk (*) - - - -
Cho vay khach hang(*) 155,710 9,149,059 25,274 9,330,043
Chung khoan dau tu (*) - 946,620 - 946,620
Gap von, clAu tu dai han (*) - - - -
Tai san co dinh va bat dOng san du tu - 14,297 10,666 24,963
Cac tai san Co khk (*) 1,126 1,559,262 9,650 1,570,037
Tfing tai san 383,250 14,911,745 193,530 15,488,525
Ny phai tra va von chfi so' him
Ti& girl oh va vay to NHNN va cac TCTD khk - 1,973,737 8,354 1,982,091
Ti&I gUi dm khach hang 373,886 6,971,932 26,912 7,372,730
Cac cong cu tai chinh phai sinh va cac khoan nci tai chinh khac - 1,674,866 - 1,674,866 Win tai tro., uy the dAu tu, cho vay ma TCTD chiu rill ro - 7,601 - 7,601
Hat hanh giay to. co gia - 2,618,288 - 2,618,288
Cac khoan no. khac 4,391 943,736 292,793 1,240,919
Von va cac guy/ - 21,905 (6,397) 15,508
Tfing ny phai tra va von chfi ser him 378,277 14,212,063 321,661 14,912,002
Trang thai tien 4' nel bang 4,973 699,682 (128,132) 576,524
Trang thai tien to ngoai bang - (190,376) - (190,376)
SHB
Sohti uortner, so,otiCws
Ngan hang TMCP Sai Gen — HA NOi
44.3. Rai ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan la tin ro Ngan hang gap kh6 khan trong viac thuc hien nhang nghia vu cho cac cong ng tai chinh. Rui ro thanh khoan phat sinh khi Ngan hang c6 the khong du kha nang thuc hien nghia vu tra no khi nhang cong no nay den han nhang then diem binh thuang hoac kh6 khan. Da giam thiau rui ro thanh khoan, ngan hang phai huy clang tir nhiau nguan da clang khac ngoai nguan von co ban cita ngan hang. Dan then ngan hang can c6 chinh sach quail ly tai san c6 tinh thanh khoan linh hoat, theo dal dong tien tuang lai va tinh thanh khoan hang ngay. Ngan hang cling can danh gia d6ng tien du• kin va kha nang san c6 cua tai san dam bao hien tai trong truong hop can huy clang them ngu'On von
Thai gian dao han ctia the tai san va cong no the hien then gian con lai cita tai san va cong ng tinh tir ngay lap bao cao tai chinh den khi thanh toan theo quy dinh trong hap dong hoac trong diau khoan phat hanh.
Cac gia dinh va diau kin sau duoc ap dung trong phan tich then gian den han cua cac tai san va cong no ciia Ngan hang:
► Tian giri tai Ngan hang Nha nuot Viet Nam dugc xap loaf tien guf thanh toan, trong do
bao gam , tien gin du tra bat buac. S6 du cila tien giri dvr tra bat buac phu thuc vao thanh phan va kST han cua cac khoan tien giri khach hang cita Ngan hang;
► Thai gian dao han cita chirng khoan dau to &roc tinh dua tren ngay dao han ctia tang
chirng khodn;
► Chang khoan kinh doanh &lye xap vao loaf kjt han den 1 thang;
► Thai gian den han cUa cac khoan tien va cho vay cac TCTD va cac khoan cho vay
khach hang dugs xac dinh dua vao ngay den han dia hop clang quy dinh. Thai gian den han thtrc to co the thay doi do cac khe trac cho vay doge gia han. Ngoai ra, cac khoan cho vay khach hang duoc the hien bang gia tri goc khong bao g6m du phong rin ro;
► Thai gian den han cua cac khoan dau to gop von mua co phAn duoc CO! la han mat nam
do cac khoan dau to nay khong co thai gian dao han xac dinh;
► Cac khoan tien giri, tien vay cita cac to chirc tin dung va cac khoan tien giri cua khach
hang dugc xac dinh dua vao tinh chat cua cac khoan nay hoac thai gian dao han tren hop along. Tai khoan Vostro va tien girt thanh toan throe thtrc hien giao dich theo yeti eau cua khach hang va do do &roc xep loaf khong kS, han. Thai. gian dao han
cac khoan vay va tien girl kS7 han dupe xac dinh tren ngdy den han theo hop clang. Trong thtrc te, cac khoan nay c6 the duoc quay vong va do do duy tri trong thai gian dai han thai gian dao han ban dau;
► Thai gian clan han cita tai san co dinh dugc xac dinh dua vao then gian sir dung hau ich