V Tiền và các khoản tương đương tiền
10.CHỨNG KHOÁN ĐẦU TƯ
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính kèm theo
MẪU SỐ B05/TCTD
(i) Trái phiếu kho bạc có kỳ hạn 5 năm bằng VND do Kho bạc Nhà nước phát hành. Các Trái phiếu này có mức lãi suất hàng năm từ 8,65% đến 11,8%/năm. Tiền lãi được trả hàng năm;
(ii) Trái phiếu phát triển đô thị có kỳ hạn 5 năm và 15 năm bằng VND do Ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh phát hành có mức lãi suất từ 8,8% đến 9,55%/năm. Tiền lãi được trả hàng năm;
(iii) Trái phiếu công ty bao gồm trái phiếu bằng VND do các tổ chức kinh tế phát hành với kỳ hạn từ 5 đến 10 năm và lãi suất từ 9,4% đến 18%/năm. Tiền lãi được trả hàng năm;
(iv) Giấy tờ có giá khác bao gồm trái phiếu kỳ hạn 10 năm bằng VND do các tổ chức tín dụng trong nước phát hành, hưởng lãi suất từ 9,8% đến 15,3%/năm, lãi được trả hàng năm.
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính kèm theo
MẪU SỐ B05/TCTD14. CÁC KHOẢN PHẢI THU (tiếp theo) 14. CÁC KHOẢN PHẢI THU (tiếp theo)
(ii) Các khoản chi hỗ trợ lãi suất thể hiện chi phí đã hỗ trợ cho khách hàng vay vốn được hưởng chương trình hỗ trợ lãi suất cho vay của Chính phủ. Khoản tiền trên sẽ được Ngân hàng Nhà nước thanh toán cho Ngân hàng.
(iii) Khoản đặt cọc mua văn phòng thể hiện giá trị trả trước theo hợp đồng mua văn phòng ký kết với Công ty Cổ phần Hóa dầu Quân đội. Ngân hàng đã hoành thành nghiệp vụ mua văn phòng trong năm 2011. Theo đó, khoản đặt cọc này đã được bù trừ vào tiền mua văn phòng phải trả trong năm 2011.