Biểu số 2.16:
BẢNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG VÀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN
Đơn vị tính: đồng Chỉ tiêu 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2011 so với 31/12/2010 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) A - NỢ PHẢI TRẢ 23.240.258.215 51,84 21.930.086.736 30,33 -1.310.171.479 -5,64 I. Nợ ngắn hạn 18.719.141.377 41,76 20.501.975.637 28,36 +1.782.834.260 9,52 2. Phải trả ngƣời bán 7.848.559.182 17,51 9.134.671.911 12,63 +1.286.112.729 16,39
3. Ngƣời mua trả tiền trƣớc 6.880.116.443 15,35 856.279.755 1,18 -6.023.836.688 -87,55 4. Thuế & các khoản PN NN 785.416.809 1,75 4.134.088.431 5,72 +3.348.671.622 426,36
5. Phải trả CNV 798.690.663 1,78 1.771.931.142 2,45 +973.240.479 121,85
6.Chi phí phải trả 318.935.575 0,71 1.531.198.492 2,12 +1.212.262.917 380,10
9. Phải trả, phải nộp khác 2.087.422.705 4,66 2.873.293.651 3,97 +785.870.946 37,65
11. Quỹ khen thƣởng phúc lợi 200.512.255 0,28 +200.512.255
II. Nợ dài hạn 4.521.116.838 10,09 1.428.111.099 1,98 -3.093.005.739 -68,41
6. Dự phòng TC mất việc làm 59.253.200 0,13 59.253.200 0,08
8. Doanh thu chƣa thực hiện 4.461.863.638 9,95 1.368.857.899 1,89 -3.093.005.739 -69,32
B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 21.586.427.418 48,16 50.369.416.358 69,67 +28.782.988.940 133,34
I. Vốn chủ sở hữu 21.586.427.418 48,16 50.369.416.358 69,67 +28.782.988.940 133,34
1. Vốn ĐT của CSH 20.000.000.000 44,62 40.000.000.000 55,33 +20.000.000.000 100,00
10. Lợi nhuận sau thuế chƣa pp 1.586.427.418 3,54 10.369.416.358 14,34 +8.782.988.940 553,63
II. Nguồn kinh phí & quỹ khác
TỔNG NGUỒN VỐN 44.826.685.633 100,00 72.299.503.094 100,00 +27.472.817.461 61,29
Qua bảng phân tích tình hình biến động và cơ cấu nguồn vốn ta có thể đánh giá đƣợc năng lực tài chính của công ty. Nguồn vốn chủ sở hữu năm 2011 tăng so với năm 2010 là 28.782.988.940 đồng (tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 133,34%). Chủ yếu là do vốn đầu tƣ của chủ sở hữu tăng 100%,nguyên nhân là do năm 2011 công ty cổ phần tập đoàn Đại Dƣơng đã góp vốn đầu tƣ 30.000.000.000 đồng đồng thời công ty TNHH VNT giảm vốn đầu tƣ từ 13.800.000.000 đồng xuống còn 3.800.000.000 đồng làm cho vốn chủ sở hữu năm 2011 là 40.000.000.000 đồng tăng gấp đôi so với năm 2010.
Nợ phải trả giảm chủ yếu do ngƣời mua trả tiền trƣớc giảm 87,55% so với đầu năm và doanh thu chƣa thực hiện cũng giảm 69,32% so với đầu năm nguyên nhân do cuối năm công ty tiến hành thanh lý nhiều hợp đồng quảng cáo,số dƣ cuối năm còn lại chỉ là những hợp đồng quảng cáo phục vụ cho Tết nguyên đán năm 2012.
Trong tổng nguồn vốn, năm 2010 vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng 48,16% nhƣng đến năm 2011, tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng nguồn vốn tăng lên đến 69,67%, cho thấy công ty chủ động về tài chính.