4.1.6.1– Mức cho vay (hạn mức tín dụng trung, dài hạn)
* Khái niệm: Hạn mức tín dụng trung dài hạn là số dƣ nợ cho vay đƣợc duy trì trong một thời hạn nhất định cho một công trình hay một dự án đầu tƣ
* Ý nghĩa:
– Hạn mức tín dụng trung, dài hạn thể hiện số vốn tín dụng của ngân hàng tham gia vào công trình hay dự án đầu tƣ, nó giúp cho chủ đầu tƣ có đủ vốn để thực hiện công trình, hay chủ đầu tƣ thực hiện đƣợc kế hoạch đề ra
–Hạn mức tín dụng đầu tƣ không những giúp cho các tổ chức kinh tế thực hiện việc cải tiến kỹ thuật, hợp lý hoá dây chuyền công nghệ để thúc đẩy tăng năng suất lao động mà còn góp phần đẩy mạnh đầu tƣ trên phạm vi toàn bộ nền kinh tế. Góp phần đẩy nhanh tốc độ xây dựng cơ sở vật chất của nền kinh tế để thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế.
* Phƣơng pháp xác định:
Hạn mức tín dụng trung, dài hạn = Tổng mức vốn đầu tƣ – Nguồn vốn đầu tƣ tự có
Hạn mức tín dụng chỉ chiếm từ 50% đến 90% tổng mức vốn đầu tƣ
4.1.6.2– Thời hạn cho vay:
Là thời gian kể từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên để thực hiện việc thi công công trình, công trình hoàn thành đƣa vào sử dụng cho đến khi bên vay trả hết nợ gốc và lãi cho ngân hàng.
Thời hạn cho vay trung hạn tối đa là 5 năm
Thời hạn cho vay dài hạn không giới hạn nhƣng không đƣợc vƣợt quá thời hạn khai thác, sử dụng công trình
Thời hạn cho vay =
Thời hạn chuyển giao tín dụng (giải ngân)
+
Thời hạn ƣu đãi tín dụng
(thời gian ân hạn)
+
Thời hạn hoàn trả tín dụng (thời gian trả nợ)
– Thời hạn chuyển giao tín dụng (giải ngân): là khoản thời gian kể từ ngày khách hàng nhận tiền vay lần đầu tiên đến ngày kết thúc việc nhận tiền vay. Đây là thời gian mà vốn tín dụng đƣợc chuyển giao từ chủ thể cho vay tới chủ thể đi vay để thi công công trình. Thời hạn
này dài hay ngắn phụ thuộc vào thời gian thi công công trình dự án đầu tƣ – Thời hạn ƣu đãi tín dụng (ân hạn): Là thời gian kể từ khi khách hàng nhận tiền vay
lần đầu tiên cho đến trƣớc ngày bắt đầu của kỳ hạn trả nợ đầu tiên Chú ý: Thời gian ân hạn ≥ thời gian giải ngân
– Thời hạn trả nợ: kể từ ngày bên vay bắt đầu trả nợ của kỳ hạn trả nợ đầu tiên cho đến ngày khách hàng phải trả hết số nợ gốc và lãi tiền vay
Thời hạn trả nợ bao giờ cũng ≥ ½ thời hạn giải ngân + ân hạn Thời gian giải ngân + ân hạn ≤ ½ thời hạn cho vay
Chú ý: Trong trƣờng hợp khoản tín dụng đƣợc ngân hàng cho ân hạn trong một số kỳ hạn đầu thì:
– Vốn gốc phải trả đƣợc sẽ đƣợc phân chia đều trong các kỳ hạn còn lại – Tiền lãi tuỳ theo nó đƣợc ân hạn hay không mà xác định cho phù hợp:
&– Gốc và lãi đều đƣợc ân hạn: Thì số tiền lãi phát sinh trong các kỳ ân hạn sẽ đƣợc cộng dồn để trả một lần vào kỳ hạn trả nợ đầu tiên
&– Chỉ ân hạn gốc: Thì tiền lãi đƣợc tính và thu theo kỳ hạn đã xác định
Ví dụ: Một dự án đầu tƣ đƣợc ngân hàng cho vay 10.000 triệu với thời hạn 5 năm. Ân hạn cho năm đầu tiên cả gốc và lãi.
Kỳ hạn nợ đƣợc xác định là 4 năm Lãi suất cho vay 10%/năm
Gốc phải trả cho mỗi kỳ hạn = 10.000/4 = 2.500
Tiền lãi phải trả kỳ 1: 10.000 x 10% = 1.000 (chƣa trả) Tiền lãi phải trả kỳ 2: 10.000 x 10% + 1.000 = 2.000
Tiền lãi phải trả kỳ 3: 7.500 x 10% = 750 Tiền lãi phải trả kỳ 4: 5.000 x 10% = 500 Tiền lãi phải trả kỳ 5: 2.500 x 10% = 250 Vậy số nợ phải trả hằng năm:
Năm thứ I: = 0
Năm thứ II: = 2.500 (gốc) + 2.000 (lãi) Năm thứ III: = 2.500 (gốc) + 750 (lãi)
Năm thứ IV: = 2.500 (gốc) + 500 (lãi) Năm thứ V: = 2.500 (gốc) + 250 (lãi)
#– Nếu ngân hàng chỉ ân hạn vốn gốc thì số nợ phải trả hằng năm sẽ là: Năm thứ I: 1.000 (lãi)
Năm thứ II: = 2.500 (gốc) + 1.000 (lãi) Năm thứ III: = 2.500 (gốc) + 750 (lãi) Năm thứ IV: = 2.500 (gốc) + 500 (lãi) Năm thứ V: = 2.500 (gốc) + 250 (lãi)