7 NPV sau 32 tháng: 3400000 0đ
2.3. Đánh giá chất lợng và hiệu quả công tác thẩm định DAĐT của NHCT Đống Đa
Đống Đa
2.3.1. Kết quả đạt đợc
- Về quy trình thẩm định:
Công tác phân tích thẩm định dự án đầu t tại NHCT Đống Đa đợc đặc biệt chú trọng. Để phát triển lâu dài thì cần phải đầu t dài hạn mà muốn đầu t có hiệu quả thì không thể không coi trọng công tác thẩm định dự án. Các dự án đợc xem xét về nhiều mặt, nhiều khía cạnh, điều đó giúp cho các kết luận thẩm định dự án
chính xác hơn, việc tài trợ cho dự án gặp ít rủi ro hơn. Các chỉ tiêu NPV, IRR… cũng bắt đầu đợc đa vào tính toán, giúp các quyết định thẩm định đa ra có cơ sở khoa học. Điều này làm cho phơng pháp thẩm định của NHCT Đống Đa tiến gần hơn đến các phơng pháp tiên tiến trên thế giới.
Với quy trình thẩm định nh hiện nay, cán bộ thẩm đinh có thể phát hiện ra những khoản mục đầu t không hợp lý, cách tính khấu hao cơ bản, không đúng…từ đó đa ra những đánh giá đúng đắn về dự án .
NHCT Đống Đa đã đa ra một quy trình thẩm định tơng đối khoa học và hợp lý:
- Về con ngời : Đội ngũ cán bộ có trình độ cao, năng động và sáng tạo là một điểm mạnh của Ngân hàng. Trong quy trình thẩm định, cán bộ tín dụng tự chịu trách nhiệm từ khâu nhận hồ sơ dự án, thẩm định và đa ra quyết định tín dụng. Điều đó đòi hỏi phải có trình độ nghiệp vụ vững chắc, nắm chắc quy trình thẩm định, phải hiểu biết rộng về nhiều lĩnh vực và phải có độ nhạy cảm đối với các DAĐT. Bên cạnh đó, trình độ quản lý điều hành của ban lãnh đạo dã tạo điều kiện phát huy thế mạnh này. Những kết quả của Ngân hàng trong những năm qualà bằng chứng xác thực nhất để khẳng định điều này là giúp các doanh nghiệp đổi mới dây chuyền công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm. Trong các năm qua Ngân hàng đã tài trợ cho nhiều dự án lớn, có tính khả thi cao do đó mang lại hiệu quả kinh tế cho doanh nghiệp, Ngân hàng và nền kinh tế, giải quyết nhiều công ăn việc làm cho ngời lao động.
Trên đây là một số kết quả to lớn của NHCT Đống Đa đã đạt đợc. Tuy nhiên trong công tác thẩm định dự án đầu t vẫn còn một số tồn tại cần khắc phục và giải quyết để công tác thẩm định đợc hoàn thiện hơn.
2.3.2. Những mặt tồn tại và nguyên nhân.
Những tồn tại.
- Về phơng pháp thẩm định:
Việc tính toán các chỉ tiêu NPV, IRR… tuy đã đợc đề cập nhng chỉ mang tính hình thức, không đợc coi là chỉ tiêu trọng yếu. Giá trị theo tiền vay của tiền vay bớc đầu đợc quan tâm nhng cha đợc đề cập nhiều đến trong dự án.
Nguồn trả nợ = LN để lại + KHCB + Nguồn khác
Trong công tác thẩm định này, dòng tiền ròng thực sự trong năm của dự án cha đợc đánh giá một cách chính xác. Ngân hàng chỉ quan tâm tới con số KHCB trên sổ sách. Bên cạnh đó , lợi nhuận để lại của dự án là khác và nhỏ hơn với lợi nhuận sau thuế, nhng trong thực tế khi tính toán nguồn trả nợ của Ngân hàng lại cha đợc phân biệt rõ ràng.
- Về thực hiện quy trình thẩm định:
Thẩm định dự án đầu t đợc thực hiện trong giai đoạn trớc, trong và sau khi cho vay, song hầu hết chỉ đề cập tới giai đoạn thẩm định ban đầu còn việc thờng xuyên đánh gía, thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp, tình hình sử dụng vốn, tiến độ thực hiện dự án cha đợc quan tâm thờng xuyên xuyên suốt DA
Một số tài sản tuy thời gian khấu hao đã hết nhng khi kết thúc dự án vẫn còn giá trị sử dụng. Việc hoàn trả hay định giá tài sản cũng nh hoàn trả vốn lu động khi kết thúc dự án cha có quy định cụ thể.
Đối với các dự án đầu t cho vay có tài sản thế chấp hoặc thông thờng tài sản đầu t bằng vốn vay là tài sản thế chấp, thì việc đánh giá định kỳ tài sản thế chấp đ- ợc thực hiện với hiệu quả cha cao.
Phân tích rủi ro có biện pháp đề phòng tuy đã đợc đề cập trong tờ trình thẩm định, song trong quá trình thực hiện, các dự án chủ yếu đợc phân tích trong trạng thái tĩnh, cha đánh giá đúng sự biến động của các nhân tố liên quan, điều này làm tăng nguy cơ rủi ro trong công tác cho vay.
- Về đội ngũ cán bộ thẩm định: đội ngũ nhân viên của Ngân hàng hoạt động cha đồng đều, số nhân viên thực sự có năng lực vẫn còn thiếu. - Về công tác thu thập thông tin còn hạn chế: các thông tin về
doanh nghiệp và dự án thờng không đầy đủ. Thông tin là báo cáo tài chính doanh nghiệp và hồ sơ dự án của chủ đầu t cung cấp.
Nguyên nhân.
Chính sách đào tạo và tuyển dụng của Ngân hàng cha thực sự hoàn thiện. Phơng pháp thẩm định thống nhất hoàn chỉnh nhng hiệu quả cha đợc nh mong muốn.
NHCT Đống Đa thu hút đợc nhiều dự án nhng do cơ chế cho vay, do khách hàng cha đáp ứng đợc yêu cầu của Ngân hàng nên hiệu quả còn kém.
*Nguyên nhân khách quan:
Những thay đổi không ngừng của nền kinh tế là một khó khăn cho công tác thẩm định. Nó kéo theo sự thay đổi trong các ngành, các lĩnh vực trong nền kinh tế. Các mối quan hệ với những khách hàng mới, với các đối tác nớc ngoài đã tạo ra thử thách về cạnh tranh, rủi ro về mất vốn,…
Tuy đã những bớc tiến vợt bậc nhng so với sự phát triển công nghệ Ngân hàng trên thế giới chúng ta còn thua kém nhiều, do vậy công tác thẩm định còn lạc hậu, cha bắt kịp với sự phát triển của thế giới.
Về phía Nhà nớc, các văn bản quy chế liên quan đến thẩm định còn hạn chế hoặc cha rõ ràng, chồng chéo.Hoạt động của các ngành có liên quan còn cha hiệu quả, gây khó khăn cho công tác thẩm định.
Trình độ quản lý cha đồng đều, thống nhất dẫn đến khó khăn cho công tác thẩm định, bên cạnh đó luật đất đai , đầu t còn nhiều bất cập gây khó khăn cho công tác thẩm định.
Các quy hoạch về phát triển kinh tế vùng, địa phơng cha cụ thể, khoa học dẫn đến tình trạng đầu t không hợp lý, nơi thiếu nơi thừa nên Ngân hàng khó đa ra kết luận thẩm định hiệu quả đối với các dự án cho vay theo kế hoạch Nhà nớc.
Nói tóm lại, nguyên nhân khách quan hay chủ quan đều có thể gây khó khăn cho công tác thẩm định của Ngân hàng.Vậy để giải quyết đòi hỏi sự nỗ lực của NHCT Đống Đa và cả từ phía các Bộ, Ban ngành, chính quyền địa phơng có liên quan.