BẢNG KÊ XUẤT VẬT LIỆU CCDC
HOÁ ĐƠN ĐIỆN THOẠ
Ngày 9 tháng 6 năm 2006 Mã số 052365222 HĐ/2006
Bưu điện thành phố Hà Nội Số 01984
Tên khách hàng: Trung tâm chuyển giao công nghệ PTTH&VTC Mã số:010056589688
Số điện thoai(Fax): Mã Số bưu điện :156 Hình thức thanh toán: chưa thanh toán
ĐVT:đồng
Dịch vụ sử dụng Thành
tiền Điện thoại nợ tháng 5/2006
Cộng tiền dich vụ 5.500.000
Thuế suất thuế GTGT 550.000
Tổng cộng tiền thanh toán 6.050.000
Bằng chữ:sáu triệu ,không trăm năm mươi nghìn đồng.
Quyển 2 Nợ TK 627 Ngày 20 tháng 3 năm 2006 Có TK 111
Họ và tên người nhận : Lê thị Hoa
Địa chỉ : Công ty điện Thành phố Hà Nội Lý do chi : Thanh toán tiền điện tháng 6/2006 Số tiền:7.700.000(bao gồm cả thuế GTGT)
Bằng chữ :Bảy triệu bảy trăm nghìn đồng
Đã nhận đủ số tiền(viết bằng chữ):Bảy triệu bảy trăm nghìn đồng
Ngày15 tháng 6 năm 2006 Thủ quỹ Người nhận tiền (đã ký) (đã ký) */Định khoản kế toán liên quan đến tập hợp chi phí sản xuất chung.
• Căn cứ vào bảng kê xuất vật liệu _CCDC, kế toán ghi: Nợ TK 627: 20.000.000
Có TK153:20.000.000
• Căn cứ vào phiếu xuất kho số 201 ngày 10/6/2006, kế toán định khoản:
Nợ TK 627: 3.500.000 Có TK153:3.500.000
• Căn cứ vào bảng kê trích khấu hao TSCĐ tháng 6/2006 ,kế toán ghi: toán ghi:
Nợ TK 627: 25.000.000 Có TK214:25.000.000
• Căn cứ vào hoá đơn điện thoại ngày 9/6/2006 ,chưa thanh toán. Nợ TK 627: 5.500.000
Nợ TK 133:550.000 Có TK 331:.6.050.000
•Căn cứ vào phiếu chi về việc thanh toán tiền điện trong tháng 6/2006 Nợ TK 627: 7.000.000
Có TK 111:.7.700.000
SỔ CHI TIẾT CHI PHÍ SẢN XUẤTTháng 6 năm 2006