Theo quan điểm của ngân hàng: chất lợng tín dụng đợc xem xét qua nhiều chỉ tiêu chung nh: nợ quá hạn, nợ khoanh, hiệu xuất sử dụng vốn, vòng quay vốn tín dụng …Sau đây là bảng tính toán các chỉ tiêu trên.
B ng 5: Cả ác chỉ tiờu đánh giá chṍt lượng tín dụng
- Chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ khoanh
Nhìn vào tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng gi m d n qua các năm có thểả ầ thấy n m 2002 t l nă ỷ ệ ày là 5,36% vượt so v i quy nh thỡ ớ đị đến n m 2003ă gi m xu ng ch cũn 1,62%. ả ố ỉ đặc bi t n m 2004 t l nệ ă ỷ ệ ày ch cũn lỉ à 0,21%.
T l n khoanh c a ngõn hỷ ệ ợ ủ àng n m 2002 vă à n m 2003 luụn m c caoă ở ứ h n quy nh nh ng ơ đị ư đến n m 2004 ngõn hă àng ó c g ng đ ố ắ để khụng cũn nợ khú ũi.đ Chỉ tiêu N m 2002ă N m 2003ă N m 2004ă 1.T l nợ quá hạnỷ ệ 5,36% 1,62% 0,21% 2.T l nợ khoanhỷ ệ 2,52% 1,13% 0 3.Hiệu suất sử dụng vốn 1,09 1,18 1,33 4.Vòng quay vốn tín dụng 1,06 0,93 0,91
Nh vậy nếu cộng cả nợ khoanh vào nợ quá hạn thì chất lợng tín dụng của NHNo Sơn La ngày càng được nõng cao
- Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn
Đây là chỉ tiêu cho biết hiệu quả đầu t từ những đồng vốn huy động. Nó giúp ta biết khả năng cho vay của ngân hàng với khả năng huy động vốn. Đồng thời nó phản ánh đúng bản chất trong từng thời gian cụ thể, bởi vì nếu tiền gửi ít hơn cho vay thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng phải tìm kiếm những nguồn vốn khác có chi phí cao hơn, còn nếu tiền gửi nhiều hơn cho vay thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng thừa vốn.
Theo số liệu cho thấy hiệu suất sử dụng vốn c a ngõn ủ àng kh ỏ cao. Năm 2002 hiệu suất sử dụng vốn là 1,09 năm 2003 t ng lờn 1,18 đến năm 2004 t ngă ă lờn 1,33. Nh vậy, hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng đã t ng cho thấy ngână hàng đã tích cực đẩy mạnh công tác cho vay i u nđ ề ày làm t ng kh n ng sinhă ả ă l i cho ngõn hờ àng. Tuy nhiờn, ngõn hàng c n ph i xem xột l i c c u d nầ ả ạ ơ ấ ư ợ và v n huy ố động sao cho phự h p ợ đảm b o ỏp ng ả đ ứ đủ ngu n v n dựng kinhồ ố doanh, giảm dần đi vay các tổ chức tín dụng khác cũng nh nhận vốn điều hoà từ NHNo&PTNT Vi t nam phải chịu mức lãi suất đầu vào cao. ệ
- vòng quay v n ố tín d ngụ
Trong 3 năm qua từ năm 2002 đến năm 2004, cho thấy vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng có xu hớng gi m t 1,06 xu ng cũn 0,91.cụ thể năm 2002 làả ừ ố 1,06 vòng, năm 2003 là 0,93 vòng, năm2004 là 0,91 vòng. Điều này cho th yấ ngân hàng đã tích cực trong công tác thu nợ. Tuy vậy, tỷ lệ này vẫn còn ở mức thấp, ngân hàng cần phải đẩy mạnh hơn nữa công tác thu nợ sao cho quay vũng v n tớn d ng nhanh h n n a.ố ụ ơ ữ
Nh v y ư ậ nhìn vào b ng s liả ố ệu trờn ta th y ấ có ch ỉ tiờu thì hàng n mă t ng ă đều c ng ũ có ch ỉ tiờu thì hàng năm giảm sút. Nh ng ư nhìn chung l i ạ thì
Tóm l i, do có nhiều cố gắng nên công tác quản lý nợ quá hạn, thu nợ quáạ hạn có chiều hớng tốt. Cấc khoản tiền vay của khách hàng đều đợc tiến hành kiểm tra, thăm định nghiêm túc, đúng quy định nên trong những năm qua cỏc khoản vay hầu nh không bị mất vốn, có khả năng thu hồi đợc cả gốc lẫn lãi. Ngân hàng đã thờng xuyên chỉ đạo cán bộ tín dụng bám sát các đơn vị có nợ quá hạn để nắm b t tình hình diễn biến hàng tồn kho trên cơ sở hàng bán đắ ợc đến đâu thu nợ ngay đến đó. Mặt khác, tích cực làm việc với các đơn vị chủ quản của đơn vị có nợ quá hạn, phối hợp với các cấp có thẩm quyền nhằm tìm giải pháp tối u để thu nợ quá hạn. Chính vì vậy cho nên chất lợng tín dụng của ngân hàng trong những năm qua tơng đối khả quan.