V.P Đảng uỷ P.tiếp thị bán hàng P.tài chính kế toán P. đối ngoại xuất nhập khẩu P. Quân sự V.P. Công đoàn PGĐ. kỹ thuật, xuất khẩu PGĐ. kinh doanh, đời sống PGĐ. X.D.C.B tại công ty PGĐ. X.D.C.B tại Thái bình
Kế toán vật t-Kế toán TSCĐKế toán tiền mặtKế toán ngân hàngKế toán tiêu thụKế toán XDCB, SCL TSCĐKế toán huy động vốnKế toán tiền l-ơng Kế toán tr-ởng
Phó phòng Kế toán
Kế toán các xí nghiệp thành viên
Kế toán chi phíThủ quỹ Phó phòng Kế toán
Chứng từ gốc và các bảng phân bổ
Bảng kê Sổ quỹ kiêm báo cáo quỹ Sổ chi tiết
Nhật Ký Chứng Từ
Báo cáo tài chính
Bảng tổng hợp chi tiết Sổ cái
Sơ đồ 1: Sơ đồ bộ máy kế toán công ty cao su sao vàng
33
Bảng số 1:
Tổng Công ty Hoá chất Việt Nam Công ty Cao su Sao Vàng
Phiếu nhập kho
Ngày 05/02/2004
Tên ngời nhập : Chị Lan - XN Cao su số 1.
Nhập vào kho : Số 3 - Công ty
Số T T Tên hàng Đơn vị Số lợng Giá đơn vị Thành tiền Xin nhập Thực nhập 1 Lốp XM 2.50-17 4PR HR1 Chiếc 4.000 4.000 2 Săm XM 2.25/2.50-17 TR4A Chiếc 8.000 8.000
Cộng thành tiền (viết bằng chữ)... Ngời nhập Thủ kho Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị
( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên )
Bảng số 2
Tổng Công ty Hoá chất Việt Nam Công ty Cao su Sao Vàng
Thẻ kho thành phẩm Tháng 2 năm 2004 Tờ số 14 Tên sản phẩm: Lốp XM 2.50-17 4PR HR1 : Phẩm cấp : Loại I Đơn vị tính : chiếc Ngày tháng Chứng từ
Diễn giải Đơn
vị Số lợng Ghi chú Số Hiệu Ngày tháng Nhập Xuất Tồn 203 05/02 Tồn đầu tháng XN Cao su số 1 Chiếc 4.000 12000
11477 12/02 Cty Cao su MinhThành Chiếc 670
Cộng tháng ... 21.114 22.523 10.591
Ngời nhập Thủ kho Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị
( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên )
Bảng số 3:
Tổng Công ty Hoá chất Việt Nam Công ty Cao su Sao Vàng
sổ chi tiết thành phẩm
Tháng 2/2004 - Tài khoản: 155 Tên kho : Số 3 - Công ty
Tên thành phẩm: Lốp XM 2.50-17 PRHR 1
Chứng từ
Diễn giải TK đối
ứng Đơn giá
Nhập Xuất Tồn
Số hiệu
Ngày
tháng Lợng Tiền Lợng Tiền Lợng Tiền
Số d đầu tháng 12.000
35
Bảng số 4
Tổng Công ty Hoá chất Việt Nam Công ty Cao su Sao Vàng
Phiếu xuất kho
Ngày 12/02/2004
Tên khách hàng : Công ty cao su Minh Thành
Địa chỉ: Thanh Xuân - Hà Nội
Số TT Tên hàng Đơn vị Số lợng Giá đơn vị Thành tiền Xin xuất Thực xuất 1 Lốp XM 2.50-17 4PR HR1 chiếc 670 670 Cộng 670 670
Ngời nhận Thủ kho Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị
( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên )
Bảng số 5
Tổng Công ty Hoá chất Việt Nam Công ty Cao su Sao Vàng
phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ
Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ Ngày 07/02/2004
Dùng trong thanh toán nội bộ
MS 03 – VT