Báo cáo tổng hợp
nguồn vốn Mã số Số đầu năm Số cuối năm
A- Nợ phải trả 300 11.820.065.798 11.874.476.081
I. Nợ ngắn hạn 310 11.820.065.798 11.874.476.081
1.Vay ngắn hạn 311 5.054.612.600 3.554.612.600
2. Nợ dài hạn đến hạn phải trả 312
3. Phải trả cho ngời bán 313 6.260.455.862 7.770.433.070 4. Ngời mua trả tiền trớc 314
5.Thuế và các khoản phải nộp NSNN 315 110.889.805 193.915.880
6.Phải trả CNV 316 297.317.717 237.317.717
7. Phải trả các đơn vị nội bộ 317
8.Các khoản phải trả phải nộp khác 318 96.789.814 118.196.814
II.Nợ dài hạn 320 1. Vay dài hạn 321 2. Nợ dài hạn 322 II.Nợ khác 330 1. Chi phí phải trả 331 2. Tài sản thiếu chờ sử lý 332 3. Nhận ký quỹ ký cợc dài hạn 333 B. Nguồn vốn chủ sở hữu 400 5.129.027.214 5.496.934.241 I.Nguồn vốn quỹ 410 5.017.811.969 5.385.718.996
1.Nguồn vốn kinh doanh 411 4.607.518.399 4.639.518.399
2.Chênh lệch do đánh gía lại tài sản 412
3.Chênh lệch tỷ giá 413 651.000
4.Quỹ đầu t phát triển 414 169.759.332 137.759.332
5.Quỹ dự phòng tài chính 415 29.282.906 29.282.906
6.Lãi cha phân phối 416 211.251.332 578.507.359
7.Nguồn vốn đầu t XNCB 417
II.Nguồn kinh phí 420 111.215.245. 111.215.245
1.Quỹ DP trợ cấp mất việc làm 421 13.360.265 13.360.265
2.Quỹ khen thởng phúc lợi 422 97.854.980 97.854.980
3.Quỹ quản lý của cấp trên 423 4.Nguồn kinh phí đã hình thành
TSCĐ 424
Báo cáo tổng hợp
Thuyết minh báo cáo tài chính
Công ty Vật t Xuất nhập khẩu Hoá chất
Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa VIệt Nam
Độc lập- Tự do Hạnh phúc–
Thuyết minh Báo Cáo Tài Chính Quý III năm 2000
1. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Hình thức sở hữu vốn : Nhà Nớc.
- Hình thức hoạt động: Kinh doanhxuất nhập khẩu
- Tổng số công nhân viên: 332 ngời 2. Chế độ áp dụng kế toán tại doanh nghiệp
- Niên độ kế toán bắt đầu 01/01 và kết thúc ngày 31/12. - Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán: VNĐ - Hình thức sổ kế toán áp dụng: Nhật ký chứng từ.
- Phơng pháp tài sản cố định:
+ Nguyên tắc đánh giá TSCĐ: Theo nguyên giá và giá trị còn lại
+ Phơng pháp khấu hao: Theo phơng pháp đờng thẳng
3.Phơng pháp hàng tồn kho:
-Nguyên tắc dánh giá : Theo giá thực tế.
-Phơng pháp xác định hàng tồn kho: Tồn đầu kỳ+Nhập trong kỳ Xuất trong–
kỳ
Báo cáo tổng hợp
Thuyết minh : chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố
Yếu tố chi phí Tiền
- Chi phí bán hàng 289.154.920
- Chi phí quản lý 103.715.200
BHXH 2.568.840
KPCĐ 856.280
BHYT 1.712.560
Chi phí khấu hao TSCĐ 20.000.000
Chi phí dịch vụ mua ngoài Chi phí bằng tiền khác
Báo cáo tổng hợp
Công ty Vật t Xuất nhập khẩu Hoá chất Phần I: lãi, lỗ
Quý III năm 2000
Phần I: Lãi, lỗ
Ngày .Tháng .Năm … …
Kế toán ghi sổ Kế toán trởng Giám đốc Chỉ tiêu Mã Kỳ trớc Kỳ này Luỹ kế từ
đầu năm
Tổng doanh thu 01 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Trong đó: Doanh thu hàng xuất khẩu 02
Các khoản giảm trừ (04+05+06+07) 03 - Chiết khấu 04
- Giảm trừ 05
- Hàng bán bị trả lại 06- Thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế XK phải nộp 07