gian qua
1.Những kết quả đạt đợc trong thời gian qua:
Có thể nói năm 2002 là năm đánh dấu rất nhiều sự thành công của SGDI trên tất cả các mặt hoạt động, đặc biệt đối với hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt không ngừng đợc mở rộng và phát triển, nó chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng các phơng thức thanh toán và TTKDTM đang khẳng định thế mạnh của nó trong quá trình thanh toán để hấp dẫn ngời sử dụng.Nhờ đó đã đẩy lùi đợc thanh toán bằng tiền mặt ra khỏi quá trình giao dịch tạo lập thói quen thanh toán không dùng tiền mặt. Đó là một kết quả rất tốt đợc tạo ra nhờ những quy định mới và thông thoáng của NHNN về thanh toán không dùng tiền mặt phù hợp với điều kiện mới nh quy chế về thơng mại điện tử, chứng từ điện tử và quy định mới về thanh toán không dùng tiền mặt đã tạo hành lang pháp lý vững chắc cho hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của các tổ chức tín dụng , nhờ việc áp dụng công nghệ ngân hàng trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt đã đẩy nhanh tốc độ thanh toán, rút ngắn quy trình luân chuyển chứng từ… Và sự cố gắng của tập thể cán bộ ở SGDI đã không ngừng phấn đấu vơn lên khắc phục khó khăn, học hỏi những tiến bộ mới của công nghệ ngân hàng. Thực hiện đầy đủ đúng đắn các quy trình nghiệp vụ theo các văn bản chế độ quy định, luôn vui vẽ nhiệt tình giao tiếp, hớng dẫn khách hàng.
2. Những tồn tại:
Nếu nh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đang ngày càng mở rộng và phát triển thì thanh toán bằng séc lại có xu hớng giảm rõ rệt về tỷ trọng trong thanh toán không dùng tiền mặt từ 2,3% trên tổng TTKDTM xuống còn1,7% trên tổng TTKDTM- một con số quá nhỏ. Sở dĩ nh vậy là bởi vì xung quanh vấn đề thanh toán bằng séc đang còn rất nhiều bất cập cả về yêu tố chủ quan lẫn yếu tố khách quan.
2.1 Những hạn chế trong các quy định về thanh toán bằng séc:
Việc sử dụng nghị định 30/CP của chính phủ và thông t 07/TT-NH1 hớng dẫn về quy chế phát hành và sử dụng séc đã có bớc tiến bộ lớn loại bỏ những quy định bất hợp lý trớc đây trong nghị định 22/QD- NH1 và thông t 80/TT- NH2 ngày 2/6/1994 về “thanh toán không dùng tiền mặt” và đã phát huy đợc tác dụng nhất định.
Thứ nhất nghị định 30 là văn bản pháp lý cao nhất quy định về việc phát hành và sử dụng séc từ trớc đến nay, điều này đã tạo cơ sở pháp lý cho việc phát hành các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến việc phát triển phơng tiện thanh toán séc, góp phần mở rộng thanh toán séc trong dân c (nh việc phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của các bên tham gia thanh toán séc: ngời ký phát, ngời thụ hởng, đơn vị thanh toán séc, đơn vị thu hộ séc). Mặt khác nghị định đã có những quy định rất rõ ràng cụ thể về mẫu mã của tờ séc và những vấn đề liên quan đến tờ séc nh:
- Việc sử dụng một mẫu séc thống nhất trong các ngân hàng, tổ chức tín dụng và kho bạc đã tạo ra tính thống nhất và nâng cao hiệu lực thanh toán séc trong nền kinh tế quốc dân. Séc có thể dùng trong thanh toán chuyển khoản hoặc lĩnh tiền mặt do đó rất thuận lợi cho việc theo dõi, bảo quản và sử dụng séc của các đơn vị thanh toán, thu hộ và khách hàng.
- Một số quy định của nghị định 30 đã đợc áp dụng theo thông lệ quốc tế, phù hợp với điều kiện thực tế của nền kinh tế và khả năng hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong những năm qua nh việc quy định quy chế phát hành và sử dụng séc cho cả pháp nhân và cá nhân, quy định chủ tài khoản đợc phép uỷ quyền cho ngời khác ký phát séc thay mình, séc đợc phép chuyển nh- ợng, do đó giảm bớt đợc thời gian của cả đơn vị thanh toán và khách hàng trong việc làm thủ tục phát hành và thanh toán séc, góp phần thúc đẩy nhanh quá trình chu chuyển vốn trong nền kinh tế nói chung và với khách hàng nói riêng. Đối với những tờ séc quá thời hạn thanh toán vì lý do khách quan vẫn đợc chấp nhận
thanh toán không phải phát hành séc khác, rồi việc nâng cao trách nhiệm cho ngời ký phát và sử dụng séc…
Tuy nhiên nghị định 30 còn có rất nhiều hạn chế: Nhiều điều khoản cha hợp lý, cha bảo vệ đợc quyền lợi cho ngời thụ hởng, làm cho séc cha đi vào cuộc sống. Cụ thể nh sau:
Về mặt pháp lý: nghị định 30 cha quy định những đối tợng nào đựơc phát hành séc, đối tợng nào không đợc phát hành séc. Kết cấu các phần của quy chế cha hợp lý, nội dung dễ trùng lặp. Cha đảm bảo ngời thụ hởng chắc chắn đợc thanh toán séc trong trờng hợp ngời ký phát séc chết, pháp nhân phát hành séc giải thể hoặc phá sản. Rồi việc quy định thời hạn hiệu lực của séc 15 ngày làm việc theo lịch là quá ngắn để cho séc có thể chuyển nhợng đợc. Một số quy định về kỷ luật thanh toán cha chặt chẽ, nghiêm minh để bảo vệ quyền lợi cho ngời thụ hởng khi tình trạng phát hành séc giả và phát hành quá số d vẫn còn diễn ra. Chơng 3, thông t 07/TT-NH1 “quyền hạn và nghĩa vụ của bên thụ hởng séc” không có Điều khoản nào quy định bên thụ hởng séc có quyền kiểm tra giấy tờ tuỳ thân của ngời thanh toán bằng séc. Nhiều chuyên gia ngân hàng cho rằng: Đây là một sơ hở. Nếu bên thanh toán bằng séc có hành vi gian trá, thì rất khó tìm ra tông tích ngời thanh toán bằng séc. Thông t 07/TT-NH1 thiết kế mẫu séc không có chổ ghi giấy tờ tuỳ thân của ngời thanh toán bằng séc, để bên thụ hởng séc đòi bên thanh toán bằng séc xuất trình giấy tờ tuỳ thân. Bên thụ hởng séc có quyền đòi hỏi bên thanh toán séc xuất trình giấy tờ tuỳ thân, nếu tờ séc bị gian trá dẫn đến tờ séc đó không thanh toán đợc, bên thụ hởng séc phải chịu thiệt hại mà không thể đổ lỗi cho chi nhánh NHTM. Quy định về mẫu séc còn cha hợp lý có quá nhiều yếu phải ghi vào trong khi đó tờ séc lại quá nhỏ, việc quy định đối với bên phát hành séc phải có cả hai chữ ký của chủ tài khoản và kế toán trởng là không phù hợp. Vì nếu nh vậy, thì chủ tài khoản và kế toán trởng cùng đi mua hàng hoặc cùng sử dụng dịch vụ hay sao? quy định này khác xa với thông lệ quốc tế. Phạm vi thanh toán séc còn hẹp cha ban hành cơ chế phát hành séc ra
ngoài địa phơng mà séc mới chỉ thanh toán trong phạm vi cùng một địa bàn tỉnh, phố. Quy định việc xác nhận nguyên nhân bất khả kháng tại uỷ ban nhân dân xã phờng nơi c trú của ngời thụ hởng khi ngời thụ hởng nộp séc chậm và xác nhận nguyên nhân bất khả kháng tại uỷ ban nhân dân xã, phờng nơi đơn vị thu hộ đóng trụ sở khi đơn vị thu hộ nộp séc chậm là không thực tế và chỉ là hình thức.
Nghị định 30 đã có quy định về việc mở tài khoản và phát hành séc của cá nhân, pháp nhân nhng lại cha có quy định về việc mở tài khoản tiền gửi thanh toán và phát hành séc của Hợp Tác Xã hay của các doanh nghiệp t nhân- Đó là một bất cập rất lớn.
Quy định phân biệt giữa séc chuyển khoản và séc lĩnh tiền mặt bằng hai ghạch chéo song song ở góc bên trái tờ séc là cha phù hợp với thực tế vì khi đa vào đóng chứng từ lu trữ thì bị che khuất, không thuận lợi cho việc tìm chứng từ khi cần thiết. Séc chỉ ghi bằng tiếng Việt Nam nên khó khăn cho ngời nớc ngoài khi sử dụng. Hơn nữa quy định về việc từ chối thanh toán séc của ngân hàng khi tài khoản của ngời ký phát không có đủ tiền để thanh toán là một thiệt thòi lớn cho ngời thụ hởng vì lẽ ra họ vẫn đợc quyền thanh toán số tiền hiện có trên tài khoản nếu họ muốn. Và séc chỉ đợc phát hành từ tài khoản tiền gửi thanh toán không đợc phát hành trực tiếp từ tài khoản tiền vay cũng phần nào làm giảm tính hấp dẫn của việc sử dụng thanh toán bằng séc. Bên cạnh đó Nghị định cũng cha quy định về séc do chính ngân hàng phát hành, thời hạn xuất trình và thời hạn hiệu lực thanh toán còn cha phân biệt rõ. Quy định về thủ tục thanh toán rờm rà, luân chuyển chứng từ vòng vèo phức tạp.
Đối với séc bảo chi yêu cầu ký quỹ đảm bảo thanh toán séc mà khách hàng không đợc hởng lãi trên số tiền ký quỹ đó.
Cuối cùng đó là việc quy định cơ quan chịu trách nhiệm xử kiện về thanh toán séc: Đối với thông lệ quốc tế, nếu séc có tính chất thơng mại thì việc xử đợc thực hiện tại tòa án thơng mại. Các trờng hợp khác sẽ đợc thực hiện tại tòa án Dân sự. Nhng ở Việt Nam hiện nay cha có một quy định cụ thể nào về cơ quan
chịu trách nhiệm xử kiện. Đều này ít nhiều sẽ gây lúng túng cho khách hàng khi họ gặp rắc rối trong thanh toán séc cần sự giúp đỡ của Luật pháp.
Nh vậy có thể nói rằng nghị định 30 cho đến nay nó đã không còn phù hợp với việc mở rộng và sử dụng thanh toán trong toàn quốc theo yêu cầu mới cũng nh phù hợp với thông lệ quốc tế vế ban hành và sử dụng séc.
Để cho hình thức thanh toán séc đi vào cuộc sống thì bản thân các quy định ban hành phải xuất phát từ lợi ích của ngời sử dụng. phải bảo vệ đợc lợi ích của ngời ký phát, ngời thụ hởng séc. Phải phù hợp với thông lệ quốc tế và của luật NHNN, luật các TCTD. Đòi hỏi phải có một nghị định mới ban hành thay thế Nghị định 30 và đáp ứng đợc mong muốn của ngời sử dụng.
2.2 Nguyên nhân từ bản thân SGDI và khách hàng.
Tại SGDI thanh toán bằng séc tuy đã đợc cải thiện song vẫn cha thực sự phù hợp với khách hàng những quy định trong thanh toán vẫn còn phức tạp, vòng vèo. Khi nộp séc vào ngân hàng khách hàng phải lập nhiều liên bảng kê nộp séc trong khi công nghệ kế toán máy không cần thiết phải có nhiều chứng từ, do đó gây nhiều phiền phức cho khách hàng. Một lý do quan trọng có tính quyết định nữa là SGDI cha thực hiện tốt công tác tuyên truyền, quảng cáo về những tiện ích của việc sử dụng séc trong thanh toán. Vì vậy mà mặc dù séc là một công cụ thanh toán ra đời gần nh sớm nhất và đợc sử dụng phổ biến ở các n- ớc trên thế giới trong khi đó ở Việt Nam, séc vẫn còn là hình thức thanh toán mới mẻ, phần lớn dân chung cha hiểu rõ hoặc không hiểu về tiện ích của việc thanh toán séc.
Mặt khác ở Việt Nam ngời dân rất a thích tiêu dùng tiền mặt trong thanh toán, thu nhập của ngời dân còn thấp nên ngời ta không thích mà cũng không sử dụng đợc séc trong thanh toán. Nhiều cơ sở cung cấp hàng hoá dịch vụ không tiếp nhận hình thức thanh toán bằng séc do họ cha thấy đợc tiện ích của việc thanh toán bằng séc, họ chỉ tin tởng vào khả năng thanh toán của khách hàng nếu họ nhận đợc tiền mặt.
Tất cả những yếu tố đó đã làm cho séc không có sức hấp dẫn ở Việt Nam và cho đến nay séc vẫn cha đi vào cuộc sống.
chơng3: Một số giải pháp nhằm tăng khả năng thanh toán séc tại SGDIss
I Phơng hớng nhiệm vụ kinh doanh của SGDI năm 2003:
Năm 2003, năm bản lề có vị trí quan trọng trong việc thực hiện nghị quyết Đại Hội Đảng toàn quốc lần thứ IX và kế hoạch 5 năm (2001-2005). Nền kinh tế nớc ta đang từng bớc ổn định và phát triển, thực hiện các điều kịên của việc gia nhập AFTA, triển khai hiệp định thơng mại Việt-Mỹ, tiến tới đàm phán để đợc gia nhập vào tổ chức thơng mại thế giới. Xu hớng tự do hoá tài chính và mở cửa ngân hàng của nền kinh tế là một thực tế, nhu cầu cạnh tranh ngày càng cao để tiến tới hội nhập quốc tế đã mở ra nhiều cơ hội nhng cũng là thử thách đối với SGDI nói riêng và hệ thống ngân hàng nói chung. Trớc bối cảnh đó ban lãnh đạo SGDI NHNo và PTNT Việt Nam đã đề ra phơng hớng nhiệm vụ cho năm 2003 nh sau: Năm 2003 SGDI sẽ tiếp tục mở rộng nguồn vốn huy động thông qua nhiều hình thức huy động phong phú đa dạng; Chú trọng huy dộng các nguồn vốn tiết kiệm nhất là ngoại tệ và tăng vốn huy động bằng VND trên nhiều hình thức, sử dụng linh hoạt các công cụ lãi suất, năng cao chất lợng phục vụ khách hàng, tìm kiếm nguồn tiền gửi từ các dự án. Phấn đấu đến cuối năm 2003 nguồn vốn huy động tăng so với năm 2002 từ 20- 30%.
Tiếp tục mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng là mục tiêu hàng đầu của SGDI. Năm 2003 SGD sẽ phấn đấu để mở rộng quy mô cũng nh chất lợng tín dụng. Tăng d nợ từ 30- 40% so với năm 2002 trong đó phải tăng tỷ lệ cho vay trung dài hạn từ 20- 30%/ tổng d nợ, đồng thời phải giảm tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ xuống còn 3%.
- Công tác thanh toán: Phát huy những kết quả đạt đợc trong năm qua công tác thanh toán luôn đảm bảo kịp thời, an toàn, chính xác tạo điều kiện cho
quá trình luân chuyển vốn của khách hành đựơc diễn ra nhanh chóng. Năm nay SGDI sẽ tiếp tục đẩy mạnh công tác thanh toán không dùng tiền mặt bằng việc áp dụng công nghệ ngân hàng vào trong công tác thanh toán, phấn đấu để tăng nhanh tốc độ thanh toán bù trừ, thanh toán liên hàng so với năm trớc.
Triển khai để ứng dụng công nghệ thanh toán thẻ vào trong hoạt động thanh toán của ngân hàng.
Tăng quỹ thu nhập từ 5-10% so với năm 2002 và đảm bảo thu nhập đầy đủ cho các cán bộ công nhân viên cũng nh việc trích lập các quỹ.
Nh vậy, mặc dù kinh doanh trong nền kinh tế thị trờng đặc biệt là kinh doanh tiền tệ- một công việc rất nhạy cảm, phức tạp và vô cùng khó khăn. Song với sự lãnh đạo tận tình của Ban Giám Đốc và cố gắng của tập thể cán bộ công nhân viên SGDI sẽ thực hiện mục tiêu nhiệm vụ đề ra.
II Giải pháp nhằm mở rộng khả năng thanh toán séc tại SGDI
Séc là một trong những phuơng tiện TTKDTM hữu ích, nó không những làm giảm khối lợng tiền trong lu thông mà còn làm giảm các chi phí phát sinh do việc phải kiểm soát một khối lợng lớn tiền mặt trong các giao dịch mua bán. Séc đã đợc sử dụng từ rất lâu đời ở các nớc trên thế giới, nhng ở Việt Nam hiện nay việc sử dụng séc trong thanh toán còn rất ít, nó vẫn còn là vấn đề lớn đặt lên bàn trong các cuộc “toạ đàm” “hội thảo”. Đến nay vẫn còn có rất nhiều ý kiến khác nhau trong vấn đề thanh toán séc. Nhiều ngời cho rằng séc là một công cụ thanh toán có rất nhiều lợi ích kể cả về quản lý vĩ mô và vi mô, đồng thời đảm bảo an ninh an toàn cao hơn tiền giấy. Một công cụ thuận lợi cho cá nhân khi thanh toán. Chính Phủ đã có văn bản và NHNN đang có kế hoạch triển khai đa séc vào cuộc sống. Nhng cũng có ý kiến cho rằng: với sự phát triển mạnh của công nghệ