xấp xỉ nhau, thị phần huy động vốn của ngõn hàng khỏ ổn định dao động trong khoảng 16-20%
o Cơ cấu nguồn vốn theo kỡ hạn tiền gửi
Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động theo cơ cấu kỡ hạn tiền gửi
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiờu 31/12/2008 31/12/2009 30/09/2010
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
TGKKH TGCKH < 12 T TGCKH > 12 T 1257,8 318,6 100,6 75 19 6 1996,8 399,4 99,84 80 16 4 2912,7 553,1 221,3 79 15 6 Nguồn vốn của của tăng trưởng mạnh qua cỏc năm nhưng nguồn vốn vẫn thiếu sự ổn định và cần nõng cao hơn nữa chất lượng nguồn vốn, đồng thời phải tăng khả năng huy động nguồn vốn từ dõn cư.
♦Dư nợ:
Hoạt động tớn dụng bao giờ cũng là một hoạt động quan trọng và chiếm vị trớ chủ đạo trong hoạt động của cỏc ngõn hàng. Trong 2 năm gần đõy, do ảnh hưởng chung của khủng hoảng kinh tế toàn cầu đó tỏc động xấu đến hoạt động ngõn hàng núi
chung và hoạt động tớn dụng núi riờng. Đối với chi nhỏnh ngõn hàng Đầu Tư và Phỏt Triển Việt Nam – chi nhỏnh Hà Tõythỡ hoạt động tớn dụng vẫn cú tốc độ tăng trưởng so với năm trước nhưng nú đó giảm dần trong việc đem lại nguồn thu cho ngõn hàng.
Bảng 2.4: Hoạt động tớn dụng của chi nhỏnh trong những năm gần
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiờu 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010
1.Doanh số cho vay -Số tiền
-So với năm trước 536,048-5,3% +37,34%736,212 +44,25%1062 2.Doanh số thu nợ
-Số tiền
-So với năm trước
608,986 +30,38% 550,113 -9,66% 683 +24,16% 3.Tổng dư nợ -Số tiền
-So với năm trước -24,52%225.244 +87,80%423.021 +89,59%802
4.Nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ 0,11% 0,21% 0,10%
Qua bảng ta thấy tổng dư nợ và doanh số cho vay năm 2009 đó tăng lờn so với năm 2008 và năm 2010 cũn tăng với tốc độ nhanh hơn năm 2009 đó cho thấy nỗ lực của ngõn hàng trong việc tớch cực mở rộng hoạt động của mỡnh, thu hỳt thờm nhiều khỏch hàng. Thực hiện chủ trương của Chớnh phủ, NHNN Việt Nam về hỗ trợ lói suất cho cỏc đối tượng vay vốn theo cỏc QĐ 131/TTg, QĐ 443/TTg và QĐ 497/TTg của Chớnh phủ để kớch cầu nền kinh tế. Đến ngày 31/12/2009, chi nhỏnh đó cho vay được 54 khỏch hàng thuộc đối tượng được hỗ trợ lói suất, đạt doanh số 651 tỷ đồng và số tiền lói đó hỗ trợ lói suất là 6,5 tỷ đồng.
Mặt khỏc, dựa vào số liệu trờn bảng cho thấy mặc dự doanh số thu nợ năm 2008 giảm 9,66% so với năm 2009 nhưng năm 2008, doanh số thu nợ đó tăng 24,16% so với năm 2007 đó cho thấy những nỗ lực đỏng khõm phục của ngõn hàng.Tỷ lệ nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ cũng đó giảm so với năm 2008. Do đú, đõy sẽ là đà để ngõn hàng sẽ hoạt động tốt trong những năm tiếp theo.
* Về cơ cấu tớn dụng theo thời hạn cho vay thỡ chủ yếu vẫn là cho vay ngắn hạn, chiếm khoảng 75% cỏc khoản cho vay. Cho vay trung và dài hạn chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ của ngõn hàng.
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ của chi nhỏnh theo thời hạn.
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiờu 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 1.Dư nợ ngắn hạn - Số tiền - Tỷ trọng 181,225 80,5% 332,624 78,63% 601,5 75% 2.Dư nợ trung,dài hạn - Số tiền - Tỷ trọng 44,019 19,5% 90,397 21,37% 200,5 25% Qua bảng ta thấy trong năm 2010 chi nhỏnh đó cõn đối hơn cơ cấu dư nợ, giảm khoảng cỏch giữa dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung, dài hạn.
Chi nhỏnh đang từng ngày hoàn thiện hơn về quy trỡnh tớn dụng cũng như chất lượng tớn dụng. Tổng dư nợ tăng so với năm cỏc năm trước hứa hẹn trong tương lai sẽ tiếp tục phỏt triển và tăng so với kế hoạch trung ương đặt ra.
♦Cụng tỏc thanh toỏn quốc tế và kinh doanh ngoại hối.
Chi nhỏnh đó thực hiện và chấp hành tốt cỏc quy định của Nhà nước và của ngõn hàng Đầu Tư và Phỏt Triển Việt Nam về quản lý, mua bỏn kinh doanh ngoại tệ và thanh toỏn quốc tế.
- Về kinh doanh ngoại tệ:
+ Doanh số mua ngoại tệ : 8.821 ngàn USD + Doanh số bỏn ngoại tệ : 8.515 ngàn USD + Tổng thu về KDNT : 732 triệu VNĐ + Tổng chi về KDNT : 496 triệu VNĐ + Chờnh lệch thu chi : 236 triệu VNĐ - Về thanh toỏn quốc tế:
41 mún; trị giỏ 10.050.423 USD và 499.217 EUR. + Thanh toỏn hàng xuất khẩu:
123 mún; trị giỏ 5.713.121 USD và 47.709 EUR. + Chuyển tiền:
167 mún; trị giỏ 15.165.491 USD.
Tổng thu nhập từ phớ TTQT: 548 triệu VNĐ. ♦Cụng tỏc phỏt triển dịch vụ và Marketing:
Triển khai kế hoạch phỏt triển cỏc sản phẩm dịch vụ mới một cỏch bài bản, sõu rộng đến tất cả cỏc cỏn bộ nhõn viờn cũng như khỏch hàng hiểu rừ tầm quan trọng và những tiện ớch mang lại từ cỏc sản phẩm dịch vụ mà ngõn hàng Đầu Tư và Phỏt Triển Việt Nam đang cung cấp.
Kết quả năm 2010 đó phỏt hành được 4000 thẻ, tăng 2,553 thẻ so với năm 2009. ♦Cụng tỏc tài chớnh kế toỏn:
Cụng tỏc hạch toỏn kế toỏn đảm bảo được hạch toỏn chớnh xỏc, đầy đủ đỳng theo quy định của nhà nước và của ngõn hàng Đầu Tư và Phỏt Triển Việt Nam. Chi đỳng, chi đủ cỏc khoản tiền lương, tiền làm thờm giờ, cụng tỏc phớ,… Chấp hành nghiờm tỳc chế độ quản lý kho quỹ được an toàn tuyệt đối.
Cụng tỏc tài chớnh:
- Tổng thu: 230 tỷ đồng - Tổng chi( chưa lương): 212 tỷ đồng
- Chờnh lệch thu chi ( chưa lương) 23 tỷ đồng. So với kế hoạch năm đạt 92%, bỡnh quõn 273,8 triệu đồng/1 cỏn bộ.
- Tiền lương và cỏc khoản thu nhập theo chế độ của cỏn bộ nhõn viờn được đảm bảo theo chế độ quy định. Lương năng suất đạt 1,53 hệ số.
2.2 Thực trạng cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư tại ngõn hàng Đầu Tư và Phỏt Triển Việt Nam – chi nhỏnh Hà Tõy
2.2.1 Quy trỡnh thẩm định dự ỏn đầu tư tại ngõn hàng ĐầuTư và Phỏt Triển Việt Nam – chi nhỏnh Hà Tõy
Trỡnh tự thẩm định dự ỏn đầu tư tại BIDV – Hà Tõy :
Đõy là trỡnh tự ỏp dụng cho toàn bộ hệ thống của BIDV, đũi hỏi tất cả cỏc cỏn bộ,lónh đạo của BIDV tuõn thủ một cỏch nghiờm ngặt
Bước 1 : Tiếp nhận và tiếp thị khỏch hàng ,tiếp nhận hồ sơ, lập bỏo cỏo đề xuất tớn dụng và phờ duyệt đề xuất tớn dụng
o Tiếp thị ( quan hệ khỏch hàng)
o Tiếp nhận hồ sơ
Hồ sơ tớn dụng bao gồm:
Đề nghị cấp tớn dụng của khỏch hàng Hồ sơ phỏp lý của khỏch hàng
Hồ sơ về tài chớnh của khỏch hàng Hồ sơ đảm bảo tiền vay
Bước 2 : Đỏnh giỏ ,phõn tớch và lập bỏo cỏo đề xuất tớn dụng o Đỏnh giỏ chung về khỏch hàng
Mụ hỡnh tổ chức, tỡnh hỡnh điều hành của ban lónh đạo
Đỏnh giỏ về tỡnh hỡnh hoạt động, sản xuất kinh doanh của khỏch hàng Phõn tớch hoạt động và triển vọng của khỏch hàng
Phõn tớch tỡnh hỡnh quan hệ với ngõn hàng
o Đỏnh giỏ về tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng
Kiểm tra tớnh khớp đỳng, hợp lý của cỏc bỏo cỏo tài chớnh Phõn tớch tài chớnh khỏch hàng ( thụng qua cỏc chỉ số tài chớnh)
o Chấm điểm tớn dụng khỏch hàng ( thực hiện theo hướng dẫn của hệ thống bảng xếp hạng tớn dụng nội bộ )
o Phõn tớch , đỏnh giỏ về phương ỏn sản xuất , kinh doanh, dự ỏn đầu tư và khả năng vay trả của khỏch hàng để xỏc định hỡnh thức cấp tớn dụng cho phự hợp
o Đỏnh giỏ về tài sản đảm bảo theo qui định về đảm bảo hiện hành của BIDV
o Đỏnh giỏ tũan diện rủi ro và cỏc biện phỏp phũngngừa
2.2.2 Khảo sỏt thực tiễn hoạt động thẩm định dự ỏn đầu tư tại ngõn hàng Đầu Tư và Phỏt Triển Việt Nam – Chi nhỏnh Hà Tõy
2.2.2.1 Đỏnh giỏ về điều kiện vay vốn của khỏch hàng
A , Thụng tin chung về cụng ty cổ phần VIMECO
CIF : 177592
Địa chỉ : lụ E9 , đường Phạm Hựng, Trung Hũa, Cầu Giấy, Hà Nội Hoạt động kinh doanh chớnh:
Xõy dựng cỏc cụng trỡnh dõn dụng, hạ tầng đụ thị và khu cụng nghiệp, giao thụng bưu điờn
Khai thỏc , sản xuất, chế biến và kinh doanh vật liệu xõy dựng
Nghiờn cứu, ứng dụng chuyển giao cụng nghệ mới , thiết bị tự động húa phục vụ cụng trỡnh
Xõy dựng , kinh doanh nhà và hạ tầng khu đụ thị Vốn điều lệ : 65000000000
Vốn thực gúp : 65000000000
Cổ phần do VINACONEX đại diện : 51%
Cổ phần của người lao động trong doanh nghiệp và thể nhõn khỏc : 49% Vốn chủ sở hữu đến 31/12/2009 : 174917000000
Đơn vị chủ quản : Vinaconex
Xếp hạng tớn dụng đơn vị chủ quản : AA Cấp phờ duyệt tớn dụng : BIDV
B, Đỏnh giỏ chung về khỏch hàng
♦Tư cỏch, năng lực phỏp lý, năng lực điều hành và quản lý sản xuất kinh doanh của khỏch hàng
o Lịch sử hoạt động của khỏch hàng :
Cụng ty cổ phần VIMECO được thành lập ngày 24/3/1997. Là Doanh
nghiệp Hạng I, thành viờn thuộc Tổng Cụng ty cổ phần xuất nhập khẩu và xõy dựng
Việt Nam – VINACONEX.
Cụng ty chuyển sang hoạt động theo mụ hỡnh Cụng ty cổ phần từ ngày
01/01/2003.
Ngày 11/12/2006, Cổ phiếu của Cụng ty chớnh thức được niờm yết tại Trung tõm chứng khoỏn Hà nội, đỏnh dấu một bước tiến mới trong quỏ trỡnh hội nhập vào thị trường tài chớnh trong nước cũng như quốc tế. Ngày 29 thỏng 5 năm 2008 Cụng ty đổi tờn thành Cụng ty Cổ phần VIMECO.
Là thành viờn của Vinaconex , với bề dày hơn 13 năm xõy dựng và phỏt triển, với sự đầu tư khụng ngừng cả về chiều rộng lẫn chiều sõu, cụng ty đó thu được những thành cụng nhất định , khẳng định được thương hiệu trờn thị trường thị trường xõy dựng Việt Nam. Cụng ty luụn được khỏch hàng coi trọng , tin tưởng và lựa chọn vỡ là một nhà thầu, nhà cung cấp cú uy tớn
o Đỏnh giỏ về tư cỏch , năng lực phỏp lý
Cú đầy đủ tư cỏch phỏp nhõn Được thành lập hợp phỏp Cơ cấu , tổ chức chăt chẽ
Cú tài sản độc lập với tổ chức, cỏ nhõn khỏc
Tự nhõn danh mỡnh tham gia cỏc quan hệ phỏp luật một cỏch độc lập
Hồ sơ phỏp lý doanh nghiệp , điều lệ tổ chức , quy chế hoạt đụng ,của doanh nghiệp đầy đủ , giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cũn hiệu lực
o Đỏnh giỏ về mụ hỡnh tổ chức và bố trớ lao động
Quy mụ hoạt động : quy mụ lớn
Cơ cấu tổ chức hoạt động kinh doanh : Sản xuất kinh doanh và hạch toỏn theo mụ hỡnh tập trung Cỏc phũng ban : Khoa học kỹ thuật Đầu tư Kế toỏn Phỏt triển nhõn lực Văn phũng cụng ty
Ban quản lý chung cư và văn phũng VIMECO Ban quản lý chất lương và xỳc tiến thương mại Cỏc đơn vị thành viờn trực thuộc
Cỏc cụng ty thành viờn độc lập
♦Đỏnh giỏ hoạt động kinh doanh của khỏch hàng
Năng lực sản xuất
Với kinh nghiờm hơn 13 năm trờn thị trường, cụng ty cổ phần VIMECO đó trở thành một thương hiệu lớn và uy tớn trong và ngoài nước . Bờn cạnh đú, với hệ thống trang thiết bị hiện đại cựng với đội ngũ cỏn bộ, cụng nhõn viờn tay nghề cao, nhiều kinh nghiệm, Vimeco luụn đỏp ứng được những cụng trỡnh đũi hỏi kỹ thuật. Đõy thực sự đó trở thành một lợi thế của Vimeco so với cỏc cụng ty khỏc trong cựng ngành xõy dựng
Đỏnh giỏ sản lượng và doanh thu
Sản lượng và doanh thu của cụng ty khụng ngừng tăng qua cỏc năm
Sản lượng : năm 2009 tăng 44% so với năm 2008, năm 2008 tăng 10,5 % so với năm 2007
Doanh thu : năm 2009 tăng 92% so với năm 2008, năm 2008 tăng 50 % so với năm 2007
Đỏnh giỏ khả năng cung cấp nguyờn vật liệu và cỏc yếu tố đầu vào
Nguyờn vật liệu là : cỏt, sỏi, xi măng… do vậy rất sẵn cú trờn thị trường , nguồn cung đầu vào là ổn định
Đỏnh giỏ về phương thức tiờu thụ và mang lưới phõn phối
Cụng ty cú nguồn cung rụng khắp trờn toàn quốc, là bạn hàng cú uy tớn cao với cỏc đối tỏc , là chủ đầu tư của cỏc dự ỏn lớn. Chớnh vỡ lẽ đú, nguồn cung là tương đối lớn.
Dựa trờn những phõn tớch sơ bộ trờn, ta cú thể thấy rằng Vimeco thực sự là một cụng ty kinh doanh, hoạt đụng trong một lĩnh vực tương đối tiềm năng . Thờm vào đú, với kinh nghiệm,uy tớn cũng như năng lực của cụng ty sẽ đảm bảo cho sự thành cụng của những dự ỏn mà cụng ty thực hiện
C, Phõn tớch tỡnh hỡnh quan hệ với ngõn hàng
Từ năm 1998 : Trả sũng phẳng, khụng cú nợ quỏ hạn
Năm 2009 : Cấp hạn mức tớn dụng 100 tỷ Hạn mức bảo lónh : 80 tỷ
Sử dụng đỳng mục đớch, chưa cú trường hợp nào phải thực hiờn nghiệp vụ bảo lónh
Bảng 2.6 : Doanh số hoạt động của Vimeco tại chi nhỏnh
Đơn vị : triệu đồng
STT Chỉ tiờu Dư đầu kỳ Phỏt sinh tăng
Phỏt sinh
giảm Dư cuối kỳ
I Tớn dụng 41.038 76.590 72.570 45.058
1 Ngắn hạn 22.200 76.598 53.740 45.058
2 Trung & Dài hạn 18.838 0 18838 0
II Bảo lónh 45.938 56.085 32.130 69.904
Số dư tiền gửi cuối kỳ : 63.424 Phớ bảo lónh : 1.363 Số dư tiền gửi bỡnh quõn : 37.940
Doanh số phỏt sinh tăng tiền gửi : 767.513
Qua những số liệu trờn ta cú thể thấy rằng : Vimeco là một khỏch hàng rất đỏng tin cậy của ngõn hàng. Cễng ty cú lịch sử quan hệ với ngõn hàng tốt , sư dụng rất đa dạng cỏc dịch vụ của ngõn hàng, doanh số tiền gửi khụng ngừng tăng qua cỏc năm
D, Phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng :
Bảng 2.7 : Bảng cõn đối kế toỏn của Vimeco
♦ Tài sản
31/12/2010 31/12/2009
A Tài sản ngắn hạn 822.876 966.519
I Tiền & cỏc khoản tương đương tiền 129.681 84.031
1 Tiền 129.681 84.031
II Đầu tư & tài chớnh ngắn hạn 0 0
III Cỏc khoản phải thu 266.836 255.385
1 Phải thu của khỏch hàng 244.479 207.248
2 Trả trước người bỏn 24.498 42.517
3 Cỏc khoản phải thu khỏc 670 6373
4 Dự phũng phải thu 2.810 -753
IV Hàng tồn kho 420594 609.538
1 Hàng tồn kho 426237 609.538
2 Dự phũng giảm giỏ HTK 5.643 0
1 Thuế GTGT được khấu trừ 1.126 11.817
2 Tài sản ngắn hạn khỏc 4.639 5.748
B Tài sản dài hạn 199.230 201.141
I Cỏc khoản phải thu dài hạn 0 0
II Tài sản cố định 155.437 171.582 1 Tài sản cố định hữu hỡnh 144.271 171.583 Nguyờn giỏ 419.744 143.332 Hao mũn lũy kế 275.472 238.345 2 TSCĐ thuờ tài chớnh 0 0 Nguyờn giỏ 2.649 3.379 Hao mũn lũy kế 2.649 3.379 3 Tài sản cố định vụ hỡnh 3.694 4.357 Nguyờn giỏ 4.569 4.869 Hao mũn lũy kế 875 812
4 Chi phớ xõy dưng cơ bản dở dang 7.472 23.893
IV Cỏc khoản đầu tư tài chớnh dài hạn 28.759 19.849
1 Đầu tư vào cụng ty con 15.369 0
2 Đầu tư vào liờn doanh, liờn kết 0 9.800
3 Đầu tư dài hạn khỏc 13.390 10.049
4 Dự phũng giảm giỏ 0 0
V Tài sản dài hạn khỏc 15.033 9.710
Chi phớ trả trước dài hạn 11.033 9.710
Tổng tài sản 1.022.106 1.167.660 ♦ Nguồn vốn 31/12/2010 31/12/2009 A Nợ phải trả 847.189 1.016.927 I Nợ ngắn hạn 763.608 907.123 1 Vay & nợ ngắn hạn 102.971 75.688
2 Phải trả cho người bỏn 280.808 214.451
3 Người mua trả tiền trước 279.043 577.567
4 Thuế & cỏc khoản phải nộp NSNN 25.526 4.818
5 Phải trả CNV 17.282 9.775
6 Chi phớ phải trả 23.402 343