- Về dư nợ quá hạn:
t RNQH RNQ HuRNQH=φ0+φ1−1+φ2 − 2 +
3.2.2. Định hướng hoạt động tín dụng
• Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng công tác tín dụng, thẩm định dự án và tư vấn cho khách hàng nhằm tăng trưởng dư nợ cho vay.
• Tăng cường công tác theo dõi, giám sát sau khi giải ngân, đảm bảo cho nguồn tín dụng tài trợ sử dụng đúng mục đích vay, nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy ra đối với khoản cho vay.
• Công tác xử lý nợ xấu phải nhanh chóng, dứt khoát, cơ cấu lại dư nợ cho vay theo cách đánh giá của các chuyên gia ngân hàng.
• Từng quý Ngân hàng trích quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo đúng thực tế hoạt động tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà nước.
• Tăng cường công tác tiếp thị để nhằm mở rộng các mạng lưới chi nhánh và đa dạng hoá khách hàng. Tập trung vào đối tượng là các hộ gia đình , chủ trang trại làm ăn có hiệu quả, tình hình kinh doanh ổn định, sản phẩm có sức cạnh tranh trên thị trường, có tài sản đảm bảo.
• Đối với doanh nghiệp , hộ gia đình , chủ trang trại làm ăn không có hiệu quả cần kiên quyết thu hẹp dần hạn mức tín dụng, dần hạn chế cho vay.
• Tăng cường thu nợ trung và dài hạn, giảm bớt cho vay trung và dài hạn đối với các dự án mới, các dự án kinh doanh không có hiệu quả, chỉ cho vay đối với những dự án mới nhưng làm ăn có hiệu quả, thời gian thu hồi vốn nhanh. Tăng cường cho vay bổ sung đối với những khách hàng tốt, có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng.
• Nâng cao vai trò công tác thẩm định, đảm bảo an toàn trong công tác tín dụng và bảo lãnh.
• Chuyển dịch cơ cấu cho vay theo ngành, nghề kinh tế, những ngành có triển vọng trong tương lai, đặc biệt chú trọng đầu tư phát triển các dự án liên quan đến trang trại có quy mô ngày càng lớn.
• đảm bảo tiền vay bằng tài sản, đưa ra nhiều biện pháp quản lý, kịp thời xử lý trong trưòng hợp khách hàng không thực hiện hợp đồng tín dụng như cam kết.
• Ngân hàng thực hiện chương trình cảnh bảo rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống, đề cao cảnh giác.
3.3.Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1.Đo lường rủi ro theo ngành kinh tế
Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và chỉ tiêu khả năng mất vốn. Chuỗi số liệu ta phân tích là số liệu chung cho toàn hệ thống ngân hàng chưa có sự tách biệt các khoản nợ đã quá hạn, dư nợ cho vay, nợ quá hạn không có khả năng thu hồi, đối với từng cá nhân và các tổ chức trong các ngành nghề kinh doanh khách nhau nên khó khăn cho việc đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng. Do đó, đo lường rủi tín dụng theo ngành nghề kinh tế có thể là một giải pháp tốt tạo điều kiện cho công tác cho vay của ngân hàng.
Khối quản lý tín dụng có thể lựa chọn các ngành nghề kinh tế có dư nợ lớn và lập thành danh mục. Cụ thể các chuyên viên đánh giá doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu: doanh thu(DT);lợi nhuận ròng(LNR); tài sản thanh khoản trên tổng tài sản(TSTK/TTS); …trong các ngành kinh tế khác nhau. Sử dụng mô hình phân lớp trong thống kê thực hành với phần mền sử dụng là SPSS thì nó tự động phân nhóm các doanh nghiệp,các hộ sản xuất kinh doanh tuỳ theo cách đánh giá của mỗi ngân hàng và bộ số liệu thu thập được tương ứng sẽ có bao nhiêu nhóm doanh nghiệp khác nhau. Từ đó tạo điều kiện cho các ngân hàng xác định hạn mức cho vay phù hợp đối với từng doanh nghiệp trong các ngành nghề kinh tế khác nhau đảm bảo phân phối nguồn vốn một cách có hiệu quả trong nền kinh tế. Sử dụng các mô hình trong kinh tế lượng, các chuyên viên tín dụng phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động kinh
doanh của từng doanh nghiệp,từng hộ sản xuất trong từng ngành nghề kinh tế; là cơ sở cho khối quản lý tín dụng đưa ra hạn mức cho vay đối với từng ngành. Cùng với việc dự báo sự biến động của tỷ lệ nợ quá hạn và khả năng mất vốn hiện tại và sắp tới của từng ngành như là một chỉ tiêu đánh giá chung tạo cơ sở đưa ra quyết định của ngân hàng có tài trợ tín dụng hay không? Đặc biệt là những khoản tín dụng lớn mà ảnh hưởng xấu để ngân hàng có các biện pháp để khắc phục kịp thời.
3.3.2.Đa dạng hoá rủi ro
Có một nguyên tắc quan trọng trong đầu tư, các nhà quản trị tài chính khuyên các nhà đầu tư “ không để tất cả trứng vào một giỏ” đây chính là một biện pháp giảm rủi ro gây ra sự tổn thất toàn bộ. Việc đa dạng hoá danh mục đầu tư sẽ tránh được rủi ro riêng, hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng có thể thực hiện phân tán rủi ro bằng cách cho vay nhiều ngành nghề kinh tế, nhiều lĩnh vực kinh doanh, mở rộng cho vay nhiều đối tượng khách hàng, chứ không tập trung cho vay quá nhiều một lĩnh vực. Tuy nhiên, để làm được điều này ngân hàng cần tăng cường mở rộng mạng lưới chi nhánh khắp các vùng trong cả nước.
Để hạn chế rủi ro tín dụng theo giải pháp trên ta đã đưa ra, sau khi phân nhóm các doanh nghiệp trong lĩnh vực khác nhau ngân hàng ta đi xác định hạn mức cho vay đối với từng nhóm. Nhưng để biết mỗi nhóm chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong danh mục, thì ta nên đi giải bài toán tìm danh mục mà có phương sai nhỏ nhất có nghĩa là danh mục độ biến động thấp nhất khi đó ta có thể xác định được gần đúng doanh số cho vay ra đối với mỗi nhóm. Trong giai đoạn nền kinh tế đang ngày càng phát triển nhanh chóng ngân hàng cần phải có những hướng đi mới như:
Tăng cường tài trợ cho các dự án, các phương án kinh doanh mà có khả năng thực hiện khả thi trong tương lai, cho vay các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả. Ngân hàng nên khuyến khích cho vay các doanh nghiệp xuất khẩu các mặt hàng chủ lực của đất nước, các mặt hàng thủ công truyền thống.
Tăng cường cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ mà ngành nghề có tiềm năng trong tương lai, nhưng khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn vốn trung và dài hạn để tài trợ cho các dự án mới, thực hiện sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, ngân hàng cần phải có các quy định chặt chẽ về giới hạn cho vay, phương thức cho vay để có thể kiểm soát một cách chặt chẽ các khoản cho vay sau khi giải ngân.
Ngân hàng nên thận trọng cho vay các lĩnh vực đầu tư vào nhà đất vì lĩnh vực đất đai thường có những xu hướng bất ổn, có một thời gian thị trường bất động sản đóng băng.
3.3.3.Nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng
Chất lượng cán bộ tín dụng có ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng vì cán bộ tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, thẩm định và tìm kiếm thông tin về khách hàng và đưa ra quyết định có hay không cấp khoản tín dụng đó, do đó ngân hàng luôn có ý thức nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng.
Một cán bộ tín dụng có chất lượng tốt không chỉ đòi hỏi về hiểu biết chuyên môn nghịêp vụ mà còn cả về phẩm chất đạo đức, có ý thức bảo vệ tài sản cho ngân hàng của mình và lợi ích của ngân hàng. Có thể nói rằng, đánh giá chính xác, kinh nghiệm và sự nhạy cảm là những dấu hiệu của một người cán bộ giỏi. Vậy một người cán bộ giỏi phải có kiến thức chuyên môn về kinh tế, ngân hàng, có khả năng phân tích tài chính tốt, am hiểu về pháp luật
và những quy định của nhà nước về hoạt động ngân hàng, có kiến thức về thị trường, giỏi giao tiếp và quan trọng hơn là có phẩm chất đạo đức tốt, như vậy mới không cấu kết với khách hàng để lừa đảo chính ngân hàng của mình.
• Cần lựa chọn các cán bộ tín dụng có phẩm chất và tư cách đạo đức tốt, thường xuyên có quy chế về khen thưởng-phạt hợp lý và kịp thời để có thể cổ vũ tinh thần làm việc của cán bộ.
• Quan tâm đến việc đào tạo các cán bộ kế cận trong việc cần thực hiện nghiêm túc việc thi tuyển cán bộ mới hay khâu đề bạt, bố trí cán bộ đặc biệt trong xu hướng trẻ hoá đội ngũ cán bộ cũng cần hướng tới những người trẻ tuổi nhưng có hiểu biết, có tài , có phẩm chất để đào tạo thành những cán bộ tốt.
3.3.4.Nâng cao chất lượng thẩm địng dự án vay vốn
Đây là một công việc hết sức cần thiết đối với ngân hàng khi quyết định tài trợ tín dụng, thì cán bộ tín dụng cần phải tiến hành thẩm định, phân tích kỹ càng đối với khách hàng, các phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng cùng với các dự án vay vốn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Do vậy, khi thẩm định cán bộ tín dụng cần chú ý các vấn đề sau:
• Thu thập mọi thông tin một cách chính xác và đầy đủ về uy tín, tư cách của khách hàng dự kiến tài trợ tín dụng. Qua đó, nhằm phát hiện những dấu hiệu yếu kém về năng lực hoặc các dấu hiệu lừa đảo ngân hàng, rồi chây ì không muốn trả nợ.
• Cần yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ mọi giấy tờ liên quan đến hoạt động kinh doanh, năng lực pháp lý của doanh nghiệp như: Quyết định thành lập, giấp phép kinh doanh, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ công ty…
Đối với các dự án mà ngân hàng tài trợ bằng các nguồn vốn trung và dài hạn thì yêu cầu cán bộ tín dụng của ngân hàng cần thẩm định một cách kỹ càng thêm trên các mặt sau:
• Về thị trường của sản phẩm: khả năng tiêu thụ của sản phẩm, giá cả mẫu mã, khả năng đáp ứng nhu cầu, thị hiếu của người tiêu dùng… Xem xét khả năng chiếm lĩnh thị phần của sản phẩm và tiềm năng của doanh nghiệp trong tương lai nhằm tránh rủi ro trong kinh doanh.
• Về kỹ thuật: cần xem dự án có phù hợp với quy mô của doanh nghiệp không. Các thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh có phù hợp không, từ đó mà doanh nghiệp lựa chọn công nghệ cho phù hợp.
• Về địa điểm xây dựng dự án: dự án phải gần nơi cung cấp nguyên vật liệu, tiện đường giao thông, gần nơi tiêu thụ sản phẩm. Tuy nhiên, cán bộ tín dụng cần tìm hiểu, đánh giá dự án có gây ô nhiễm môi trường xung quanh không.
• Ngoài ra, cán bộ tín dụng cần thẩm định dự án về phương diện tài chính thông qua các chỉ tiêu liên quan đến dự án. Ngân hàng nên áp dụng các phương pháp hiện tại như giá trị hiện tại ròng, tỷ suất hoàn vốn nội bộ, thời gian hoàn vốn… từ đó phân tích độ nhạy cảm của dự án trước những biến động của thị trường.
Việc thẩm định tài chính của dự án trong trường hợp cán bộ tín dụng không có khả năng, trình độ thẩm định thì ngân hàng nên thuê các chuyên gia có chuyên môn trong lĩnh vực thẩm định hoặc một cơ quan nào đó. Như vậy, ngân hàng có thể hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra đối với ngân hàng.
3.3.5.Tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ quá hạn và có biện pháp thu hồi những khoản nợ cũ.
Nợ quá hạn là thành phần không thể tránh khỏi trong bảng cân đối tài sản của ngân hàng thương mại, tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh chất lượng hoạt động
kinh doanh của ngân hàng và ảnh hưởng đến uy tín và vị thế của ngân hàng. Do vậy các ngân hàng luôn tìm cách giảm tỷ lệ này xuống càng thấp càng tốt và xử lý các khoản nợ này một cách triệt để. Tỷ lệ nợ quá hạn trong những năm gần đây ở NHNN&PTNT Cẩm Thuỷ Thanh Hoá tuy có tăng nhưng vẫn nằm trong giới hạn cho phép.
+ Đối với các khoản nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan cần áp dụng các biện pháp tận thu, gán nợ, quy trách nhiệm cụ thể cho các cá nhân hoặc khởi tố…
+ ngân hàng cần tích cực rà soát lại các khoản nợ một cách cụ thể và phân loại nợ một cách chính xác như các khoản nợ có khả năng thu hồi, có khả năng thu hồi nhưng có kèm theo những điều kiện nào và thu hồi được ở mức độ nào và tuỳ từng loại mà có cách xử lý thích hợp.
+Đối với những khoản nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan hay các khoản nợ của các doanh nghiệp cần thiết phải duy trì vì các mục tiêu kinh tế xã hội thì cần có sự giúp đỡ, tài trợ của nhà nước để xoá nợ, khoanh nợ hay giãn nợ.
+ Những khoản nợ không thể đòi được cần chuyển giao cho công ty xử lý nợ.
+ Định kì hạn nợ cho phù hợp và điều chỉnh các cam kết hỗ trợ khách hàng để thu hồi các khoản nợ.
3.3.6.Một số giải pháp cụ thể đối với ‘Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Cẩm Thuỷ Thanh Hoá
Do đặc thù là một huyện miền núi, với phần lớn dân số hoạt động trong lĩnh vực nông-lâm-ngư nghiệp, nên phần lớn các khoản tín dụng là để phục vụ phát triển trồng trọt và chăn nuôi. Người vay vốn đa phần là nông dân với trình độ dân trí thấp, không được tiếp cận với khoa học kĩ thuật tiên tiến. Tuy các khoản tín dụng thường không lớn,chỉ độ vài triệu đến vài chục triệu ,song lại có tỷ lệ rủi ro tương đối cao. Do người vay vốn thường sản xuất, chăn nuôi theo hướng nhỏ lẻ, tự túc với kỹ thuật thấp kém, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm sản xuất của địa phương. Chính vì vậy gần đây, các khoản tín dụng thường ưu tiên cho các dự án có quy mô lớn hơn ( chủ yếu là phát triển kinh tế trang trại; phát triển kinh tế hộ gia đinh có quy mô ngay càng lớn ). Sau đây là một số hoạt động cụ thể góp phần làm giảm rủi ro tín dụng trong lĩnh vực này:
- Cử các cán bộ tín dụng xuống tận các xã để kết hợp với cán bộ xã giám sát và triển khai dự án; ngân hàng còn kết hợp với địa phương để phổ biến, giúp người dân tiếp cận với khoa học kỹ thuật tiên tiến.
- Phát triển kinh tế trang trại, hộ gia đình có quy mô lớn. Hạn chế các khoản tín dụng nhỏ lẻ, dàn trải khó quản lý , không mang lại nhiều hiệu quả. - Đầu tư cho các dự án tích cực chuyển đổi cơ cấu cây trông, vật nuôi phù hợp với điều kiện, năng suất cao và có giá trị lớn.
Thời gian gần đây, do sự suy thoái của nền kinh tế thế giới nên tình trạng thất nghiệp tăng cao. Chính vì vậy, các khoản nợ của người dân cho việc xuất khẩu lao động trở nên khó đòi. Cho nên, với các khoản vay cho xuất khẩu lao động đến các nền kinh tế đang suy thoái có rủi ro cao, ngân hàng cần hạn chế vốn cho lĩnh vực này.
Kết luận
Trên đây là những kiến thức cơ bản nhất về rủi rotín dụng ngân hàng và một số kiến thức về kinh tế lượng. Cũng như thực trạng hoạt động tín dụng trên địa bàn huyện của’ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônhuyện Cẩm Thủy tỉnh Thanh Hoá’.
Từ những tồn tại nhận thấy thực tế ở ‘Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cẩm Thủy’và những kiến thức được học em mạnh dạn đưa ra một số ý kiến về vấn đề phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại nói chung và ‘Ngân hàng nông nghiệp và phát triển