- Trụ sở giao dịch: 203 Minh Khai - Hà Nội.
- Ngành nghề sản xuất kinh doanh: các mặt hàng thực phẩm tơi sống, thực phẩm công nghệ, bia, rợu, thuốc lá...
- Tài khoản tiền gửi số: 431.101.000013 tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội.
-Tài khoản tiền vay số: 211.101.000013 tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội.
- Theo quyết định thành lập số 699/TM-TTCB ngày 13/8/1996 của Bộ Th- ơng mại.
- Theo đăng ký kinh doanh số 111342 ngày 09/11/1996 của Sở KHĐT Hà Nội. Báo cáo tài chính của công ty thực phẩm miền Bắc năm 1999, 2000, 2001 ở phần phụ lục I.
Bảng 5: Tóm tắt Bảng Cân đối Kế toán Công ty Thực phẩm miền Bắc. Đơn vị: đồng Chỉ tiêu 1999 2000 2001 A-Tài sản 141.104.432.697 231.543.860.007 453.154.007.435 I-Tài sản lu động và ĐTNH 105.930.100.451 193.698.731.348 403.712.708.497 1. Tiền 16.337.081.298 22.373.817.444 11.179.326.448 2.Các khoản đầu t TC NH khác - - -
3. Các khoản phải thu 22.212.538.297 54.594.016.222 130.919.580.109 4. Hàng tồn kho 64.236.550.042 114.470.806.253 255.602.950.705 II-Tài sản cố định 35.169.332.246 35.433.470.492 36.781.791.427
B- Nguồn vốn 141.104.432.697 231.543.860.007 453.154.007.435
I-Nợ phải trả 140.299.301.427 229.497.059.989 429.669.627.558 Trong đó: Nợ ngắn hạn 105.698.733.886 184.924.368.949 375.239.486.722 II- Nguồn vốn chủ sở hữu 805.131.270 2.046.800.088 23.484.379.877 * Nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán:
Bảng 6:Nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán, Cty Thực phẩm miền Bắc
Chỉ tiêu 1999 2000 2001
Hệ số thanh toán ngắn hạn 1,002 1,036 1,076
Hệ số thanh toán nhanh 0,365 0,413 0,379
Hệ số thanh toán tức thời 0,152 0,125 0,029
+ Hệ số thanh toán ngắn hạn cả 3 năm đều lớn hơn 1, tình hình thanh toán nói chung là tốt, một đồng nợ ngắn hạn đợc trang trải bằng 1,002(1999)đ; 1,036 đ(2000) và 1,076 đ(2001)Tài sản lu động.
+ Tuy nhiên, hệ số thanh toán nhanh nhỏ hơn 1 rất nhiều: 0,365(1999); 0,413(2000); 0,379(2001) chứng tỏ khả năng thanh toán bằng tiền và các khoản phải thu cha tốt, cha an toàn. Điều này chứng tỏ vốn lu động nằm trong hàng tồn kho lớn.
* Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu tài chính:
Bảng 7: Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu tài chính của Cty Thực phẩm miền Bắc
Hệ số nợ tổng tài sản 0,994 0,991 0,94
Hệ số cơ cấu tài sản lu động 0,751 0,832 0,891
Hệ số cơ cấu nguồn vốn 0,006 0,009 0,05
Vòng quay hàng tồn kho 11,6 vòng 7,8 vòng
Vòng quay vốn lu động 7vòng 5 vòng
Hiệu suất sử dụng tổng tài sản 5,88 4,53
+ Hệ số nợ tổng tài sản của cả 3 lần lợt là 0,994; 0,991; 0,94 tức là hệ số cơ cấu nguồn vốn rất nhỏ, khả năng cạnh tranh bằng năng lực tài chính của bản thân doanh nghiệp cha cao.
+Hệ số cơ cấu tài sản lu động cả 3 năm rất cao trong tổng tài sản chứng tỏ Tài sản lu động còn chiếm phần lớn trong tổng tài sản, tức là tài sản cố định trong tổng tài sản thấp, đây cũng là đặc điểm của nghành nghề kinh doanh đa dạng các mặt hàng thực phẩm tơi sống, thực phẩm công nghệ, bia, rợu, thuốc lá đòi hỏi vốn lu động lớn.
+ Vòng quay hàng tồn kho lớn chứng tỏ mặc dù hàng tồn kho chiếm số lợng lớn trong tổng tài sản: 49,44%(2000); 45,52%(1999); 54,6%(2001) nhng vòng quay nhanh, hàng đợc luân chuyển liên tục (đặc biệt là hàng thực phẩm tơi sống), không ứ đọng trong kho, nợ ngắn hạn tài trợ cho hàng tồn kho có rủi ro thấp khi chuyển đổi để thanh toán.
+Vòng quay vốn lu động và hiệu suất sử dụng tổng tài sản cao chứng tỏ doanh nghiệp đang sản xuất kinh doanh tốt.
* Nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lời:
Bảng 8: Nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lời Cty Thực phẩm miền Bắc
Chỉ tiêu 1999 2000 2001
Hệ số sinh lợi doanh thu - 0,001 0,00815
Nh vậy, mặc dù vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ trong tổng nguồn vốn nhng khả năng sinh lời của Vốn chủ sở hữu cao chứng tỏ Công ty đang trên đà phát triển và hiệu quả kinh doanh sinh lợi cao.
Đánh giá tổng quát: Công ty thành lập năm 1996, theo biên bản bàn giao vốn ngày 30/11/1996 thì Công ty phải nhận lỗ đợc 6.345 triệu đồng. Riêng năm 2001, Công ty kinh doanh có lãi hơn 10 tỷ đồng. Nh vậy tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty có tiến triển tốt, Công ty đã mở rộng quy mô hoạt động, kinh doanh đa dạng các mặt hàng về thực phẩm, nhìn chung tình hình tài chính của Công ty lành mạnh, các khoản công nợ rõ ràng, kết quả kinh doanh đến năm 2001 có lãi, đã khắc phục đợc lỗ luỹ kế từ khi nhận bàn giao. Công ty đáp ứng đợc điều kiện vay vốn.