2007- 2011
Hỡnh 2.4 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty Lilama 69-3 trong giai đoạn 2007 – 2011.(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
STT Cỏc chỉ tiờu chủ yếu Đơn vịtớnh Năm2007 Năm2008 Năm2009 Năm2010 Năm2011
1 Doanh thu bỏn hang và cung cấp dịch vụ
Triệu
Đồng 30464 46624 109438 72450 184681
2 Cỏc khoản giảm trừ " 30464 59 0
3 Doanh thu bỏn hàng và cung cấpdịch vụ " 26710 46564 109438 72450 184681 4 Giỏ vốn bỏn hàng " 3754 39980 98187 63206 164691 5 Lợi nhuận gộp về bỏn hang và
cung cấp dịch vụ " 4 6584 11251 9245 19990
6 Doanh thu hoạt động tài chớnh " 1690 20 23 21 32
7 Chi phớ tài chớnh " 1690 3183 2292 3957 9673
-Trong đú lói vay " 1690 3183 2292 3857 9673 8 Chi phớ bỏn hang "
9 Chi phớ quản lý doanh nghiệp " 2557 3836 8446 8120 13040 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt độngkinh doanh " (489) (416) 536 (2811) (2692)
11 Thu nhập khỏc " 1021 527 117 3183 4348
12 Chi phớ khỏc " 485 88 69 104 86
13 Lợi nhuận khỏc " 536 439 49 3079 4263
14 Tổng lợi nhuận kế toỏn trướcthuế " 47 23 584 268 1571
15 Chi phớ thuế thu nhập doanh
nghiệp hiện hành " 19 162 75 401
16 Chi phớ thuế thu nhập doanhnghiệp hoón lại "
17 Lợi nhuận sau thuế thu nhậpdoanh nghiệp " 47 4 422 193 1170 18 Lói cơ bản trờn cổ phiếu "
Tỡnh hỡnh tài chớnh của Chi nhỏnh giai đoạn 2006-2010 đó cú sự tăng trưởng rừ rệt, tất cả cỏc chỉ tiờu đều cú tăng trưởng cao, ổn định. Từ năm 2007 đến 2011 doanh
thu bỏn hang và cung cấp dịch vụ đó tăng gấp 6 lần từ 30 tỷ lờn đến gần 185 tỷ đồng. Tăng trưởng bỡnh quõn giai đoạn 2007-2010 là 70%. Điều đú chứng tỏ Chi nhỏnh đang trong thời kỳ phỏt triển mạnh mẽ và vững mạnh toàn diện.
2.2. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến cụng tỏc kế hoạch hoỏ của cụng ty
2.2.1. Đặc điểm thị trường đầu ra.
Việt Nam là một nước đang phỏt triển, dần dần từng bước thực hiện cụng nghiệp hoỏ hiện đại hoỏ. Xõy dựng cỏc cụng trỡnh giao thụng là một trong những ngành kinh tế mũi nhọn, từ năm 1992 đến nay ngành này luụn cú tốc độ tăng trưởng cao hơn so với tốc độ tăng trưởng GDP. Bờn cạnh đú, chỳng ta lại là một nước cú nền kinh tế chớnh trị ổn định, mụi trường kinh doanh cũng như phỏp luật về kinh doanh, xõy dựng, đấu thầu ngày càng hoàn thiện một cỏch lành mạnh, minh bạch. Chớnh vỡ thế mà đầu tư trong nước cũng như đầu tư nước ngoài vào Việt Nam tăng theo mỗi năm. Thị trường xõy dựng bởi vậy càng trở nờn sụi động và mang lại nhiều lợi nhuận cho những người tham gia, chủ đầu tư cũng như nhà thầu-cỏc cụng ty xõy dựng. Với mục tiờu năm 2020 đất nước ta cơ bản trở thành một nước cụng nghiệp thỡ ngành xõy dựng như được mở ra một tương lai khỏ lạc quan. Trước đõy cú thể điểm mặt hầu hết cỏc cụng ty xõy dựng trờn thị trường, nhưng ngày càng xuất hiện thờm nhiều cụng ty mới. Điều này khiến cho cạnh tranh trờn thị trường xõy dựng ngày càng khốc liệt. Chớnh những điều này đó tạo nờn một thị trường đầu ra rộng lớn và đa dạng cho Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng 4 tại Hà Nội. Những đặc điểm chớnh về thị trường đầu ra của chi nhỏnh đú là
- Thị trường của Chi nhỏnh chỉ trong phạm vi trong nước nhưng mở rộng ở phớa Bắc và Bắc Trung bộ . Như vậy thị trường hoạt động của Chi nhỏnh là khỏ lớn, điều đú tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhỏnh cú khả năng thõm nhập thị trường tuy nhiờn lại gõy khú khăn cho cụng tỏc kế hoạch trong việc phõn tớch đỏnh giỏ cỏc nhõn tố thuộc về địa phương nơi cú cụng trỡnh thi cụng.
- Là một Cụng ty con nằm trong Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng 4 nờn Chi nhỏnh được giao rất nhiều cụng trỡnh do Tổng Cụng ty trỳng thầu. Đặc điểm đú tạo điều kiện thuận lợi cho cụng tỏc kế hoạch của Chi nhỏnh trong việc dự bỏo khả năng thắng thầu nhưng lại hạn chế tớnh năng động của Chi nhỏnh
- Xu hướng chung hiện nay là cỏc Tổng Cụng ty tạo tớnh tự chủ cho cỏc Cụng ty nờn số cụng trỡnh giao cho Cụng ty sẽ giảm và số cụng trỡnh tự tỡm kiếm sẽ ngày
càng tăng. Do vậy mức độ cạnh tranh mà Chi nhỏnh gặp phải sẽ ngày càng gay gắt. Chi nhỏnh phải tạo lợi thế trong Tổng Cụng ty để được giao nhiều việc hơn cũng như với cỏc Cụng ty khỏc để cú thể trỳng thầu. Việc tạo lợi thế đú cũng là một đũi hỏi đặt ra đối với cụng tỏc kế hoạch húa của Chi nhỏnh
2.2.2. Tỡnh hỡnh quản lý vật tư.
2.2.2.1 Đặc điểm nguyờn vật liệu
Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng 4 tại Hà Nội với sản phẩm thi cụng là cỏc cụng trỡnh chỡa khúa trao tay trong cỏc lĩnh vực cụng nghiệp, nụng nghiệp và chế biến lương thực thực phẩm, thức ăn gia sỳc vỡ vậy chi phớ về nguyờn vật liệu chiếm tỷ lệ lớn trong giỏ thành cụng trỡnh. Vỡ thế hoạt động quản lý nguyờn vật liệu của Chi nhỏnh được thực hiện với những đặc điểm sau:
- Với cỏc loại nguyờn vật liệu đặc trưng thỡ Chi nhỏnh trực tiếp quản lý việc mua sắm, lập kế hoạch mua sắm vật tư, quyết toỏn việc sử dụng vật tư cho cỏc cụng trỡnh. Hạn mức sử dụng nguyờn vật liệu do Chi nhỏnh quản lý dựa trờn cỏc văn bản hướng dẫn xuống cỏc đội sản xuất.
- Với cỏc loại nguyờn vật liệu phụ, nguyờn vật liệu cú tớnh chất kỹ thuật đơn giản, cú giỏ trị nhỏ thỡ cỏc đội tự tỡm kiếm nguồn cung ứng và tiến hành mua sắm trờn cơ sở quản lý chi phớ của Chi nhỏnh. Cỏc đội cú nhu cầu nguyờn vật liệu lập bảng nhu cầu vật tư trỡnh lờn phũng tài chớnh kế toỏn vật tư và phũng này sẽ tiến hành cấp phỏt nguyờn vật liệu. Cỏc đội hàng thỏng phải nộp bỏo cỏo về sử dụng vật tư theo quy định của Chi nhỏnh. Vật tư của Chi nhỏnh với những loại nguyờn vật liệu đặc trưng cú quy định của Nhà nước về tiờu chuẩn kỹ thuật, vật liệu khỏc cú tiờu chuẩn kỹ thuật của Bộ, ngành, của chủ đầu tư quy định trong hồ sơ mời thầu.
- Định kỳ Chi nhỏnh tiến hành kiểm tra nguyờn vật liệu theo phương phỏp kiểm kờ định kỳ và cú phương ỏn điều động vật tư từ đơn vị này sang đơn vị khỏc đảm bảo cung cấp vật tư kịp thời cho quỏ trỡnh thi cụng.
Chi nhỏnh đó quan tõm đến cụng tỏc mua sắm vật tư, sủ dụng vật tư sao cho vừa tiết kiệm vật tư vừa đảm bảo cung cấp đầy đủ cho cỏc đội sản xuất, đảm bảo chất lượng cụng trỡnh để từ đú hạ giỏ thành cụng trỡnh, nõng cao khả năng cạnh tranh của Chi nhỏnh trong khi đấu thầu cụng khai cỏc cụng trỡnh. Giỏ thành cụng trỡnh được Chi nhỏnh tớnh trong giỏ dự thầu cụng trỡnh. giỏ vật tư căn cứ vào đơn giỏ vật tư hàng thỏng của nguyờn vật liệu xõy dựng trong thụng bỏo của sở tài chớnh vật giỏ cỏc tỉnh, cỏc qui định của Nhà
nước. Vậy từ thời điểm tớnh giỏ dự thầu cho đến khi cụng trỡnh thi cụng nếu giỏ cả nguyờn vật liệu tăng, giảm đều gõy ra khú khăn cho cỏc cụng tỏc xõy dựng và thực hiện kế hoạch của Cụng ty.
2.2.2.2 Cỏch xõy dựng mức sử dụng nguyờn vật liệu:
Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng 4 tại Hà Nội sử dụng ba phương phỏp để xõy dựng định mức sử dụng nguyờn vật liệu
Phương phỏp kỹ thuật: đõy là phương phỏp thể hiện sự kết hợp của cỏc chuyờn gia kỹ thuật để nghiờn cứu thời gian thao tỏc cụng việc nhằm mục đớch xỏc định lượng nguyờn vật liệu và lao động hao phớ cần thiết để sản xuất sản phẩm trong điều kiện về cụng nghệ, khả năng quản lý và nguồn nhõn lực hiện cú tại doanh nghiệp
Phương phỏp phõn tớch số liệu lịch sử: Xem lại giỏ thành đạt được ở những kỳ trước như thế nào, tuy nhiờn phải xem lại kỳ này cú gỡ thay đổi và phải xem xột những chi phớ phỏt sinh cỏc kỳ trước đó phự hợp hay chưa, nếu khụng hợp lý, hợp lệ thỡ bỏ hay xõy dựng lại.
Phương phỏp điều chỉnh: Điều chỉnh chi phớ định mức cho phự hợp với điều kiện hoạt động trong tương lai của doanh nghiệp
2.2.3. Đặc điểm về mỏy múc thiết bị (MMTB)
Do đặc điểm của sản phẩm yờu cầu nờn mỏy múc thiết bị của Chi nhỏnh phải hiện đại, đa dạng về chủng loại đảm bảo yờu cầu về mặt kỹ thuật, đảm bảo cụng trỡnh cú chất lượng, giỏ cả hợp lý và hoàn thành đỳng tiến độ. Thị trường lắp mỏy ngày càng cú nhiều đối thủ cạnh tranh và yếu tố cụng nghệ cú tớnh quyết định đến khả năng trỳng thầu.
Hệ thống mỏy múc thiết bị của Chi nhỏnh phần lớn là cỏc thiết bị đặc trưng, trang thiết bị đủ về chủng loại, phong phỳ đỏp ứng được yờu cầu của sản xuất về cơ bản. Nhỡn chung hiện trạng hệ thống mỏy múc của Chi nhỏnh đều tốt đảm bảo thực hiện được khối lượng cụng việc ổn định và hoàn thành kế hoạch. Hệ thống mỏy múc thiết bị là rất lớn, đa dạng cho nờn cụng tỏc quản lý và khai thỏc được thực hiện như sau:
- Với những mỏy múc cú giỏ trị lớn, đặc trưng thỡ Chi nhỏnh trực tiếp quản lý. Khi cú nhu cầu Cụng ty lập kế hoạch sử dụng thụng qua đội thi cụng cơ giới và chịu sự điều khiển trực tiếp của Giỏm đốc và Phũng quản lý mỏy. Hệ thống trang thiết bị đú phục vụ cho thi cụng cỏc cụng trỡnh toàn Chi nhỏnh.
- Với những mỏy múc thiết bị cú giỏ trị nhỏ được giao cho cỏc đội tự quản lý. Đội trưởng cỏc đội cú trỏch nhiệm quản lý và sử dụng, bỏo cỏo với Chi nhỏnh về năng lực của hệ thống mỏy múc đú làm cơ sở cho việc lập kế hoạch sản xuất kinh doanh. Khi cỏc đội cú nhu cầu mua sắm cỏc thiết bị nhỏ sẽ đề xuất lờn Giỏm đốc để được phờ duyệt. Hỡnh 2.5 Một số thiết bị được Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng 4 tại Hà Nội sử dụng để thi cụng
Tờn thiết bị Nơi sản xuất Số lượng
Thiết bị khoan nhồi cột buồm gầu
xoay Bauer BG25 Hóng Bauer CHLB Đức sản xuất Xe bơm bờ tụng Hóng Pultmeizster CHLB Đức Cần cẩu bỏnh xớch Hitachi KH300-3
Giỏ long mụn lao dầm SuperT Việt nam 3
Xe chở dầm superT Đầu kộo của Huyndai Hàn Quốc, mooc sau của Việt Nam 3
Cẩu thỏp Hóng Zoomlion Trung Quốc 1
Bộ đỳc hẫng cõn bằng Việt Nam 5
Đầu khoan nhồi dầu xoay R12G Việt Nam 2
Trạm trộn bờ tong xi măng 60m3/h Hóng IMI-Holding Việt Nam 16
Xe chở trộn BTXM Hóng Huyndai Hàn Quốc 30
Xe tải cẩu Xe cơ sở FAW Trung Quốc, cẩu
DongYang Hàn Quốc 4
Sà lan 300T Cụng ty cơ khớ 465 Việt Nam 5
2.2.4 Đặc điểm về nguồn nhõn lực
Cụng tỏc kế hoạch sản xuất khụng chỉ là cụng việc của cỏc nhà kế hoạch mà cũn là cụng việc của cỏc nhà lónh đạo, cỏc phũng ban và sẽ tốt hơn nếu lụi kộo được sự tham gia của tất cả cỏc thành viờn trong Chi nhỏnh. Cỏc cỏn bộ và cụng nhõn viờn trong cụng ty là những người trực tiếp hay giỏn tiếp tham gia vào cụng tỏc kế hoạch húa sản xuất của Chi nhỏnh. Bởi vậy, yếu tố nguồn nhõn lực cú ảnh hưởng rất lớn đến cụng tỏc kế
hoạch húa sản xuất của Chi nhỏnh đặc biệt là một Chi nhỏnh chuyờn ngành về xõy dựng nơi mà đũi hỏi những cụng nhõn cú trỡnh độ và kinh nghiệm làm việc cao.
Đội ngũ nhõn sự của Chi nhỏnh ngày càng tăng cả về số lượng cũng như chất lượng tạo, điều kiện tốt về nguồn nhõn lực phục vụ tốt cho cụng tỏc kế hoạch húa sản xuất tại Chi nhỏnh. Sau 12 năm thành lập, ban đầu Chi nhỏnh chỉ cú 10 người, nay tổng số cỏn bộ cụng nhõn viờn lờn độn gần 500 người, trong đú cỏn bộ cú trỡnh độ đại học, sau đại học và 2 bằng đại học chiếm 19%; trung cấp chiếm 10%; sơ cấp và cụng nhõn kĩ thuật chiếm 52% cũn lại là THPT và THCS. Tuổi lao động bỡnh quõn của Chi nhỏnh là 28, thể hiện sức trẻ, năng động, sỏng tạo của đội ngũ lao động. Cỏc cỏn bộ khối hành chớnh đều sử dụng thành thạo vi tớnh. Số cỏc bộ làm việc được bằng ngoại ngữ: Anh, Phỏp, Trung chiếm 10%. Bờn cạnh đú, Chi nhỏnh cũn mời một số giỏo sư, chuyờn gia tại một số trường đại học như đại học xõy dựng, đại học giao thụng vận tải và một số chuyờn viờn ở bộ xõy dựng để tham mưu cho cụng tỏc xõy dựng của chi nhỏnh.
Đội ngũ cỏn bộ quản lớ từ cấp tổ thi cụng và những kỹ sư cụng trỡnh thường xuyờn được đào tạo nõng cao tay nghề và phổ biến những kỹ thuật, cụng nghệ mới để đảm bảo sự bắt nhịp với thời đại làm cho hiệu quả thi cụng là cao nhất. Chi nhỏnh luụn chỳ trọng đến yếu tố con người là hàng đầu. Hàng năm tổ chức “chiờu hiền, đói sỹ” tuyển chọn người tài từ cỏc trường Đại học giao thụng vận tải, trường xõy dựng…đào tạo và bố trớ đỳng người, đỳng việc. Chi nhỏnh luụn tạo điều kiện để nhõn viờn phỏt huy hết khả năng và tớnh sỏng tạo của mỡnh. Cỏc thành viờn trong Chi nhỏnh luụn giỳp đỡ, tương trợ lẫn nhau phỏt huy tinh thần tập thể để nõng cao hiệu quả cụng việc. Cựng nhau nỗ lực hết mỡnh để cống hiến cho đất nước những cụng trỡnh giao thụng đảm bảo chất lượng đồng thời dành được sự tớn nhiệm của cỏc chủ đầu tư.
Như vậy, với số lượng đội ngũ cỏn bộ và cỏc cụng nhõn ngày càng tăng, Chi nhỏnh cú thể nhận nhiều gúi thầu hơn mở rộng, đẩy nhanh thời gian thi cụng và đa dạng húa cụng tỏc kinh doanh của mỡnh. Cựng với số lượng nhõn sự tăng nhanh thỡ đội ngũ cỏn bộ của Chi nhỏnh cũng đang dần phỏt triển theo chiều sõu cú thể đỏp ứng yờu cầu càng cao của khỏch hàng. Với đội ngũ nhõn sự đú, trong những năm qua chỉ tiờu kế hoạch liờn tục được tăng lờn và Chi nhỏnh cũng thường xuyờn hoàn thành kế hoạch đặt ra.
2.3 Thực trạng cụng tỏc kế hoạch hoỏ tại Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh giao thụng 4 tại Hà Nội
2.3.1. Tổ chức thực hiện hoạt động kế hoạch kinh doanh
2.3.1.1. Sơ đồ tổ chức hoạt động kế hoạch hoỏ tại Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh giao thụng 4 tại Hà Nội.
Hỡnh 2.6 Sơ đồ tổ chức bộ mỏy kế hoạch tại Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng 4 tại Hà Nội
Theo sơ đồ, hoạt động kế hoạch hoỏ tại Chi nhỏnh Tổng Cụng ty Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng 4 tại Hà Nội cú sự tham gia của tất cả cỏc bộ phận trong cụng ty. Trong đú, ban giỏm đốc là cơ quan cú nhiệm vụ phờ duyệt cỏc kế hoạch cũng như đỏnh giỏ tổng kết tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch của Chi nhỏnh. Cỏc phũng ban và cỏc đội cầu cú trỏch nhiệm triển khai và theo dừi tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch của Chi nhỏnh.
2.3.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của cỏc phũng ban trong cụng tỏc kế hoạch hoỏ
- Ban giỏm đốc: bao gồm giỏm đốc và 2 phú giỏm đốc do Tổng Giỏm đốc Tổng Cụng ty bổ nhiệm, trực tiếp điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của Chi nhỏnh và
Giỏm đốc
Phú giỏm đốc
Cỏc phũng ban
Cỏc đội sản xuất
Phũng quản lý kho
chịu trỏch nhiệm trước Hội đồng quản trị về kết quả sản xuất kinh doanh của Chi nhỏnh. Ban giỏm đốc, trong đú giỏm đốc căn cứ vào Kế hoạch sau khi được Tổng Cụng ty phờ