2. Một số kiến nghị
2.2 Với ngân hàng Nhà nước:
Hoạt động của ngân hàng Thương mại Việt Nam được điều chỉnh bằng luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng do NHNN ban hành.
Luật của NHNN Việt Nam ban hành nhằm bảo vệ hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam đồng thời khuyến khích, thúc đẩy các NHTM trong nước phát triển, mở rộng quy mô.Tuy nhiên trong thời đại công nhệ thông tin ngày càng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của ngân hàng, đòi hỏi các NHTM phải tiến hành phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, hiện đại như : mô hình giao dịch một cửa, ATM … thì môi trường pháp lý hay nói chính xác hơn là các văn bản qui định hiện hành vốn được xây dựng dựa trên các qui trình xử lý bằng tay, mang nặng tính giấy tờ, thủ tục cồng kềnh và phức tạp nhất là trong khâu lưu trữ, bảo quản chứng từ, tài liệu qui trình nghiệp vụ là một trong những nguyên nhân cơ bản gây khó khăn chi các NHTM khi xây dựng, áp dụng phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại.Vì thế em cho rằng Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt cần sớm đưa ra những chính sách, những văn bản qui định phù hợp với công cuộc hiện đại hoá ngân hàng sao cho môi trường pháp lý là nền tảng, là cơ sở quan trọng cho việc phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại, đặc biệt là các sản phẩm dịch vụ áp dụng mô hình giao dịch một cửa trong các NHTM hiện nay.
Như vậy để áp dụng mô hình giao dịch một cửa được rộng rãi cần có sự phối kết hợp chặt chẽ giữa ngân hàng trung ương với Ngân hàng thưong mại cổ phần Nam Việt và các ban ngành có liên quan.
KẾT LUẬN
Để trở thành một ngân hàng kiểu mẫu, văn minh, hiện đại với công nghệ tiên tiến, sẵn sàng và hội đủ các yếu tố cần thiết để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế trong nước và hội nhập Quốc tế thì việc phát triển mô hình giao dịch một cửa là một bước đi thật cần thiết và quan trọng. Điều đó không những giúp cho ngân hàng nâng cao vị thế cạnh tranh của mình trên thương trường, tăng khối lượng khách hàng đến giao dịch và sử dụng dịch vụ, mở rộng được thị trường, nâng cao uy tín và tạo điều kiện thuận lợi để hội nhập với nền kinh tế,tài chính ngân hàng thế giới … mà còn phù hợp với quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hóa đất nước.
Mô hình giao dịch một cửa được thực hiện theo các qui trình tiêu chuẩn Quốc tế, trên nền tảng công nghệ hiện đại cũng như đảm bảo các nghiệp vụ kinh tế phát sinh, các số liệu trong Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt được cập nhật nhanh chóng, xử lý trực tuyến và tập trung tại trung ương. Chính vì thế mà hệ thống có thể cung cấp được rất nhiều tiện lợi, hiện đại cho khách hàng làm cho quá trình giao dịch giảm thiểu được thời gian, an toàn và hiệu quả. Đồng thời góp phầp ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro cho hệ thống ngân hàng.
Qua quá trình thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt và nghiên cứu khái quát về qui trình giao dịch một cửa, em mạnh dạn đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nêu trên nhằm góp phần làm cho mô hình giao dịch một cửa ngày càng hoàn thiện và được áp dụng rộng rãi một cách hiệu quả nhất cho các ngân hàng trong toàn hệ thống.
Trong quá trình thực hiện chuyên đề này em đã nhận được sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, các thầy cô trong khoa tài chính ngân hàng và các anh chị trong Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt để em hoàn thành được chuyền đề này.
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU...1
CHƯƠNG I: VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MÔ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA...2
1. Hoạt động chủ yếu của NHTM...2
1.1. Khái niệm về Ngân hàng thương mại...2
1.2 Hoạt động của NHTM...3
1.2.1 Hoạt động huy động vốn...3
1.2.1.2 Vốn huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá...3
1.2.1.3 Vốn vay của tổ chức tín dụng khác và của ngân hàng trung ương. 3 1.2.1.4 Các nguồn vốn khác...3
1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn...4
2. Mô hình giao dịch “nhiều cửa”...5
2.1 Khái niệm...5
2.2 Quy trình giao dịch trong mô hình giao dịch “nhiều cửa”...5
3. Mô hình giao dịch một cửa...6
3.1 Khái niệm...6
3.2 Phạm vi điều chỉnh...6
3.3 Giải thích các từ ngữ...7
3.4 Chứng từ kế toán trong giao dịch một cửa...8
3.4.1 Lập chứng từ kế toán:...8
3.4.2. Kiểm soát chứng từ:...8
3.4.3. Luân chuyển, bảo quản và lưu trữ chứng từ kế toán:...9
3.5 Quyền hạn và trách nhiệm của các thành viên tham gia giao dịch một cửa. .9 3.5.1 Đối với Tổng Giám đốc (Giám đốc)...9
3.5.2. Đối với Kiểm soát viên...10
3.5.3. Đối với giao dịch viên...11
3.5.4. Đối với bộ phận quỹ...12
3.6. Các biện pháp kiểm tra, kiểm soát và đảm bảo an toàn tài sản trong giao dịch một cửa...13
3.6.1. Hạn mức giao dịch thu - chi tiền mặt và hạn mức tồn quỹ trong ngày đối với giao dịch viên...13
3.6.2. Quản lý tồn quỹ tiền mặt, các giấy tờ có giá và các tài sản khác giao cho giao dịch viên để thực hiện giao dịch một cửa...13
3.6.3. Chế độ tạm ứng và thanh toán tạm ứng...14
3.6.4. Về phân cấp, phân quyền trong xử lý và kiểm soát các nghiệp vụ phát sinh trong giao dịch một cửa...14
3.6.5. Trang bị các phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn khác như máy camera để giám sát hoạt động tại các điểm giao dịch...14
3.6.6. Các chứng từ và ấn chỉ giao cho khách hàng phải được in từ máy in chuyên dụng...14
3.7 Điều kiện để tổ chức tín dụng được thực hiện giao dịch một cửa...15
3.7.2. Về quy chế, quy trình nghiệp vụ và nội quan trọng trong giao dịch một
cửa...15
3.7.3. Về đội ngũ cán bộ...16
3.8. Nguyên tắc chung trong giao dịch một cửa...16
3.9 Qui trình giao dịch một cửa:...17
3.10 Lợi ích của Giao dịch một cửa...18
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MÔ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT...19
1. Sơ lược lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt...19
2. Sản phẩm của Nam Việt...21
2.1 Sản phẩm tiền gửi...21
2.2 Sản phẩm tín dụng doanh nghiệp...21
2.3 Sản phẩm thanh toán...22
2.4 Sản phẩm khác...22
3. Tình hình hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt...22
4.. Mô hình giao dịch một cửa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt...23
4.1 Giải thích từ ngữ...23
4.2 Quyền hạn và trách nhiệm các bộ phận khi tham gia...25
4.2.1 Giao dịch viên...25
4.2.2 Kiểm soát viên...25
4.2.3 Kế toán tổng hợp...26
4.2.4 Quỹ chính...26
4.2.5 Quỹ phụ...27
4.3 Quy định chung về mô hình giao dịch một cửa...27
4.3.1 Mô hình giao nhận tiền mặt nội bộ...27
4.3.1.1 Phương thức giao nhận tiền mặt qua quỹ chính, quỹ phụ và các giao dịch viên...27
4.3.1.2 Phương thức giao nhận tiền mặt giữa quỹ chính và các giao dịch viên...28
4.3.1.3 Phương thức quỹ chính giao dịch trực tiếp với khách hàng...28
4.3.2 Hạn mức giao dịch với khách hàng...28
4.3.2.1 Giao dịch viên...29
4.3.2.2 Kiểm soát viên...29
4.3.2.3 Quỹ chính, quỹ phụ...29
4.3.2.4 Phân quyền giao dịch...29
4.3.3 Ấn chỉ và giấy tờ có giá...29
4.4 Nội dung quy trình...30
4.4.1 Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng...30
4.4.2 Kiểm tra chứng từ của khách hàng...30
4.4.3 Thu tiền mặt...30
4.4.4. Xử lý giao dịch...31
4.4.5 Kiểm soát và duyệt giao dịch...31
4.4.7 Chi tiền mặt...31
4.4.8 Phân phối chứng từ và công việc cuối ngày...32
4.5 Trách nhiệm các thành viên khi tham gia vào quy trình...32
4.5.1 Trách nhiệm của giao dịch viên...32
4.5.2 Trách nhiệm của Kiểm soát viên...32
4.5.3 Trách nhiệm của Bộ phận tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ...33
4.5.4 Trách nhiệm của Bộ phận tập hợp chứng từ toàn đơn vị...33
4.5.5 Trách nhiệm của Bộ phận hậu kiểm...33
4.5.6 Trách nhiệm của Trưởng phòng Tài chính − Kế toán...34
4.6 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ...34
4.6.1 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Giao dịch viên...34
4.6.2 Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Bộ phận tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ...38
4.6.3Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Bộ phận tập hợp chứng từ toàn đơn vị...39
4.6.4Luân chuyển và kiểm soát chứng từ của Bộ phận hậu kiểm...40
4.6.5 Lưu trữ chứng từ và báo cáo...45
5. Đánh giá về mô hình...47
5.1 Những kết quả đạt được...47
5.2 Những tồn tại và nguyên nhân...48
5.2.1 Những tồn tại...48
5.2.2 Những nguyên nhân...49
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN MÔ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG NAM VIỆT...49
1. Một số giải pháp...49
1.1 Đối với cán bộ ngân hàng...50
1.2 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng...51
1.3 Tuyên truyền và quảng cáo...51
2. Một số kiến nghị...52
2.1 Với Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt...52
2.2 Với ngân hàng Nhà nước:...54
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1) Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại _ PGS.TS Phan Thị Thu Hà 3) Giáo trình kế toán ngân hàng – Học viện ngân hàng
4) Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng - Học viện ngân hàng 5) Các văn bản hướng dẫn thực hiện qui trình giao dịch một cửa 6) Tạp chí ngân hàng – 2006
7) Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ 2006, 2007 8) Tạp chí tin học ngân hàng - 2007
9) Báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 10) Một số trang web khác.