1.4.2.1 Những tồn tại
Mặc dự cú những kết quả tương đối thuyết phục trong cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư, nghiệp vụ thẩm định của Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam chi nhỏnh Ba Đỡnh vẫn cũn những tồn tại như sau:
• Về cỏc nội dung thẩm định
− Khớa cạnh phỏp lý: chưa cú sự đỏnh giỏ chi tiết về sự phự hợp của dự ỏn với cỏc văn bản phỏp quy của Nhà nước, cỏc quy định, chế độ khuyến khớch ưu đói cũng như về nhu cầu sử dụng đất, tài nguyờn, khả năng giải phúng mặt bằng cho dự ỏn.
− Khớa cạnh thị trường của dự ỏn: do đặc điểm cỏc ngành nghề kinh doanh là hết sức đa dạng và ngày một phỏt triển, cỏc khớa cạnh thị trường của dự ỏn vẫn chưa được xem xột đỏnh giỏ một cỏch triệt để. Vớ dụ như cỏc yếu tố liờn quan tới tớnh đầy đủ, tớnh chớnh xỏc trong từng nội dung phõn tớch cung cầu thị trường về sản phẩm dự ỏn …
− Khớa cạnh kỹ thuật: chưa đỏnh giỏ được mức độ phự hợp của cụng nghệ, thiết bị và giải phỏp xõy dựng mà dự ỏn lựa chọn.
− Khớa cạnh kinh tế - xó hội của dự ỏn: hầu như cỏc dự ỏn mới chỉ được xem xột đỏnh giỏ trờn cơ sở khả năng sinh lời và hoàn trả vốn, lói vay mà chưa được xem xột đớch đỏng về cỏc khớa cạnh kinh tế, xó hội mà dự ỏn cú tầm ảnh hưởng.
Việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu NPV, IRR… tuy đó được đề cập nhưng chỉ mang tớnh hỡnh thức, khụng được coi là chỉ tiờu trọng yếu. Giỏ trị theo tiền vay của tiền vay bước đầu được quan tõm nhưng chưa được đề cập nhiều đến trong dự ỏn.
Hiện nay, vấn đề rất được quan tõm khi cho vay là xỏc định nguồn trả nợ. Nguồn trả nợ = LN để lại + KHCB + Nguồn khỏc
Trong cụng tỏc thẩm định này, dũng tiền rũng thực sự trong năm của dự ỏn chưa được đỏnh giỏ một cỏch chớnh xỏc. Ngõn hàng chỉ quan tõm tới con số trờn sổ sỏch. Bờn cạnh đú, lợi nhuận để lại của dự ỏn là khỏc và nhỏ hơn với lợi nhuận sau thuế, nhưng trong thực tế khi tớnh toỏn nguồn trả nợ của Ngõn hàng lại chưa được phõn biệt một cỏch rừ ràng.
• Về thực hiện quy trỡnh thẩm định:
Thẩm định dự ỏn đầu tư được thực hiện trong giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay. Tuy nhiờn hầu hết chỉ đề cập tới giai đoạn thẩm định ban đầu cũn việc thường xuyờn đỏnh gớa, thẩm định tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp, tỡnh hỡnh sử dụng vốn, tiến độ thực hiện dự ỏn chưa được quan tõm thường xuyờn xuyờn suốt dự ỏn.
Một số tài sản tuy thời gian khấu hao đó hết nhưng khi kết thỳc dự ỏn vẫn cũn giỏ trị sử dụng. Việc hoàn trả hay định giỏ tài sản cũng như hoàn trả vốn lưu động khi kết thỳc dự ỏn hiện nay chưa cú quy định cụ thể.
Đối với cỏc dự ỏn đầu tư cho vay cú tài sản thế chấp hoặc thụng thường tài sản đầu tư bằng vốn vay là tài sản thế chấp, thỡ việc đỏnh giỏ định kỳ tài sản thế chấp được thực hiện với hiệu quả chưa cao.
Phõn tớch rủi ro cú biện phỏp đề phũng tuy đó được đề cập trong tờ trỡnh thẩm định, song trong quỏ trỡnh thực hiện, cỏc dự ỏn chủ yếu được phõn tớch trong trạng thỏi tĩnh, chưa đỏnh giỏ xem xột được đỳng sự biến động của cỏc nhõn tố liờn quan, điều này làm tăng nguy cơ rủi ro trong cụng tỏc cho vay.
• Về đội ngũ cỏn bộ thẩm định: đội ngũ nhõn viờn của Ngõn hàng hoạt động chưa đồng đều, vẫn cũn tỡnh trạng khan hiếm cỏn bộ thực sự cú năng lực.
• Về cụng tỏc thu thập thụng tin: cũn hạn chế. Cỏc thụng tin về doanh nghiệp và dự ỏn thường khụng đầy đủ. Thụng tin chủ yếu chỉ là bỏo cỏo tài chớnh doanh nghiệp và hồ sơ dự ỏn của chủ đầu tư cung cấp.
1.4.2.2 Nguyờn nhõn
• Nguyờn nhõn chủ quan:
Chớnh sỏch đào tạo và tuyển dụng của Ngõn hàng chưa thực sự hoàn thiện. Phương phỏp thẩm định thống nhất tuy hoàn chỉnh nhưng hiệu quả chưa được như mong muốn.
Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam chi nhỏnh Ba Đỡnh tuy thu hỳt được nhiều dự ỏn nhưng do cơ chế cho vay, do khỏch hàng chưa đỏp ứng được yờu cầu của Ngõn hàng nờn hiệu quả của việc thực hiện tài trợ cỏc dự ỏn này cũn kộm.
• Nguyờn nhõn khỏch quan:
Những biến động khụng ngừng của nền kinh tế gõy nhiều khú khăn cho cụng tỏc thẩm định. Nú kộo theo sự thay đổi trong cỏc ngành, cỏc lĩnh vực thuộc nền kinh tế. Cỏc mối quan hệ với những khỏch hàng mới, với cỏc đối tỏc nước ngoài tạo ra thử thỏch về cạnh tranh, rủi ro về mất vốn,…
Tuy đó những bước tiến vượt bậc nhưng so với sự phỏt triển cụng nghệ Ngõn hàng trờn thế giới chỳng ta cũn thua kộm nhiều, do vậy cụng tỏc thẩm định cũn lạc hậu, chưa bắt kịp với sự phỏt triển của thế giới.
Về phớa Nhà nước, cỏc văn bản quy chế liờn quan đến thẩm định cũn hạn chế hoặc chưa rừ ràng, chồng chộo.Hoạt động của cỏc ngành cú liờn quan cũn chưa hiệu quả, gõy khú khăn cho cụng tỏc thẩm định.
Trỡnh độ quản lý chưa đồng đều, thống nhất dẫn đến khú khăn cho cụng tỏc thẩm định, bờn cạnh đú luật đất đai, luật đầu tư cũn nhiều bất cập gõy khú khăn cho cụng tỏc thẩm định.
Cỏc quy hoạch về phỏt triển kinh tế vựng, địa phương chưa cụ thể, khoa học. Do vậy dẫn đến tỡnh trạng đầu tư khụng hợp lý, nơi thiếu nơi thừa nờn Ngõn hàng khú đưa ra kết luận thẩm định hiệu quả đối với cỏc dự ỏn cho vay theo kế hoạch Nhà nước.
Núi túm lại, nguyờn nhõn khỏch quan hay chủ quan đều cú thể gõy khú khăn cho cụng tỏc thẩm định của Ngõn hàng. Việc giải quyết cỏc vướng mắc này đũi hỏi sự nỗ lực của đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam chi nhỏnh Ba Đỡnh và cả từ phớa cỏc Bộ, Ban ngành, chớnh quyền địa phương cú liờn quan.
Chương II: