Quy trỡnh thẩm định dự ỏn đầu tư tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội gồm cỏc bước sau:
* Bước1: Cỏn bộ tớn dụng được phõn cụng giao dịch với khỏch hàng cú trỏch nhiệm hướng dẫn khỏch hàng lập và gửi hồ sơ vay vốn như sau:
- Hồ sơ phỏp lý:
+ Quyết định thành lập (đối với DNNN, doanh nghiệp cụng ớch)
+ Đăng ký kinh doanh (đối với doanh nghiệp cú vốn đầu tư nước ngoài là giấy phộp đầu tư)
+ Điều lệ doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tư nhõn) + Người đại diện (theo phỏp luật hoặc điều lệ quy định) + Người được uỷ quyền (nếu cú)
+ Giấy phộp hành nghề (nếu cú)
+ Giấy phộp đầu tư (đối với doanh nghiệp cú vốn đầu tư)
+ Biờn bản gúp vốn, danh sỏch thành viờn sỏng lập (Cụng ty cổ phần, Cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn, cụng ty hợp danh)
mở tài khoản tiền gửi, tiền vay
- Hồ sơ kinh tế:
+ Kế hoạch sản xuất kinh doanh + Bỏo cỏo thực hiện kế hoạch
- Hồ sơ vay vốn:
+ Giấy đề nghị vay vốn
+ Dự ỏn phương ỏn sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đời sống + Cỏc chứng từ cú liờn quan đến hoạch sản xuất kinh doanh + Cỏc chứng từ cú liờn quan
+ Hồ sơ đảm bảo tiền vay
* Bước 2: Sau khi nhận được hồ sơ hợp phỏp, hợp lệ do khỏch hàng gửi đến cỏn bộ tớn dụng tiến hành thẩm định cỏc điều kiện vay vốn (thẩm định cho vay). Thẩm định cho vay là nội dung quan trọng nhất trong quy trỡnh cho vay, đú chớnh là việc thẩm định cỏc điều kiện vay vốn. Tuỳ theo loại hỡnh khỏch hàng (phỏp nhõn, doanh nghiệp tư nhõn, cụng ty hợp danh…), tuỳ từng loại cho vay (ngắn hạn, trung dài hạn); tuỳ hỡnh thức cho vay (từng lần, hạn mức, dự ỏn); tuỳ đối tượng cho vay (sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống)...để cú một nội dung thẩm định thớch hợp. Nội dung cơ bản gồm cỏc mặt sau:
- Thẩm định năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sự
- Thẩm định khả năng tài chớnh của khỏch hàng
- Thẩm định mục đớch vay vốn
- Thẩm định dự ỏn, phương ỏn kinh doanh
- Thẩm định tài sản làm bảo đảm nợ
* Bước 3: Trưởng phàng kinh doanh cú trỏch nhiệm kiểm tra tớnh hợp lệ, hợp phỏp của hồ sơ và bỏo cỏo thẩm định lập, tiến hành xem xột, tỏi thẩm định (nếu cần thiết) và trỡnh giỏm đốc quyết định.
* Bước 4: Giỏm đốc chi nhỏnh ngõn hàng căn cứ bỏo cỏo thẩm định, tỏi thẩm định (nếu cú) do phũng tớn dụng trỡnh, quyết định cho vay hoặc khụng cho vay.
2.2.3.Vớ dụ minh họa
Để thấy được thực trạng cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội, chỳng ta đi vào vớ dụ cụ thể sau:
“NGHIấN CỨU KHẢ THI DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT THỨC ĂN
CHĂN NUễI GIA SÚC HÀ NAM”
I. Giới thiệu khỏch hàng
Cụng ty Xuất Nhập Khẩu Nụng Lõm Sản Và Vật Tư Nụng Nghiệp (Aforimex) là doanh nghiệp nhà nước, trực thuộc Tổng Cụng ty Xõy Dựng Nụng Nghiệp và Phỏt Triển Nụng Thụn. Cụng ty
AFORIMEX là một trong những doanh nghiệp khai thỏc, sản xuất và xuất khẩu tinh bột sắn (Cassava Starch) lớn và uy tớn nhất Việt Nam hiện nay. AFORIMEX hiện cú một nụng trường sắn (khoảng 3000 ha) và một nhà mỏy sản xuất tại Đaknong, một trong những vựng nguyờn liệu sắn lớn nhất cả nước. Năng suất bỡnh quõn của cụng ty là 300 tấn/ngày, cung cấp sản phẩm cho cả thị trường trong nước lẫn nước ngoài, đặc biệt là thị trường Trung Quốc và Nga. Sản phẩm chớnh của cụng ty là Tinh bột sắn (Tapioca Starch) và Sắn lỏt (Tapioca Chips), với giỏ cả hợp lý và chất lượng bảo đảm, được khỏch hàng trong và ngoài nước đỏnh giỏ cao.
Trụ sở cụng ty: 68 đường Trường Chinh- Đống - Hà Nội
Nhà mỏy sản xuất Tinh Bột Sắn tại Huyện Đăksong, tỉnh Đăknụng. Với nguồn nguyờn liệu Sắn khu vực Tõy nguyờn dồi dào và chất lượng cao nờn sản phẩm Tinh bột sắn của chỳng tụi sản xuất luụn đảm bảo chất lượng xuất khẩu, được bạn hàng và đối tỏc đỏnh giỏ cao, tin tưởng lựa chọn. Bờn cạnh đú chỳng tụi cũn xuất khẩu: Hạt tiờu (Pepper), Khụ dừa (Desiccated Coconut), Cao su (Natural rubber), Gạo (Rice), Cà fe (Coffee).
Vốn đăng ký kinh doanh là 3.782.000.000đ. Trong đú: Vốn cố định: 1.531.000.000đ. Vốn lưu động: 2.251.000.000đ
- Quyết định thành lập số 4286/QĐ-UB ngày 2/11/2010 của UBND thành phố Hà Nội.
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 45006597 do Sở Kế hoạch đầu tư Hà Nội cấp ngày 03/01/2011.
- Người đại diện:
+ Giỏm đốc: Nguyễn Quang Hải. + Kế toỏn trưởng: Trần Minh Đức.
+ Bà Phạm Thanh Hoa- Phú giỏm đốc- giấy uỷ quyền số 42/2007 ngày 10/10/2007.
+ Bà Lờ Thỳy Hạnh- Phú phũng kế toỏn.
Đó mở tài khoản và quan hệ tớn dụng với NHNo&PTNT Bắc Hà Nội từ năm 2007 đến 2009. Quan hệ tớn dụng sũng phẳng.
+ Bỏo cỏo tài chớnh năm 2007, 2008
III.Thẩm định tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp
Trờn cơ sở cỏc bỏo cỏo tài chớnh mà doanh nghiệp gửi đến cho ngõn hàng, cỏn bộ tớn dụng tiến hành tớnh toỏn như sau:
Bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp
Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiờu 2007 2008 A- TèNH HèNH TÀI CHÍNH I. Tài sản 23.817 22.252 1. TSLĐ và đầu tư ngắn hạn 21.563 19.239 - Tiền 1.134 411 - Phải thu 11.414 377 - Tồn kho 7.378 8.478 - TSLĐ khỏc 1.245 487
2. TSCĐ và đầu tư dài hạn 2.253 3.012
- TSCĐ 1.918 1.770 - chi phớ XDCB dở dang 57 1.002 II- Nguồn vốn 23.817 22.252 1. Nợ phải trả 21.329 19.190 - Nợ ngắn hạn 21.010 19.190 - Nợ khỏc 318 - 2. Nguồn vốn chủ sở hữu 2.487 3.062
B- TèNH HèNH SX KINH DOANH
1.Tổng doanh thu 200.790 152.896
2. Doanh thu thuần 200.790 152.896
3. Giỏ vốn hàng bỏn 196.565 149.838
4. Tổng chi phớ 200.702 152.324
5. Lợi tức thuần từ hoạt động kinh doanh 88 570
6. Lợi tức hoạt động T. chớnh, bất thường 393 133
7. Lợi nhuận trước thuế 160 553
8. Lợi nhuận sau thuế 109 376
C- CÁC CHỈ TIấU KINH TẾ
1. Hệ số tự tài trợ 10,44% 13,76%
2. Hệ số thanh toỏn ngắn hạn 1,03 1,00
3. Hệ số thanh toỏn nhanh 61,58% 4,1%
4.Tỷ suất lợi nhuận trờn doanh thu 0,05% 0,24%
5. Tỷ suất lợi nhuận trờn vốn chủ sở hữu 4,38% 12,27%
6.TSCĐ trờn tổng tài sản 8,05% 7,95%
7.Vũng quay hàng tồn kho 22 24
8. Vũng quay cỏc khoản phải thu 14 12
Nhận xột của cỏn bộ thẩm định:
- Về tỡnh hỡnh tài chớnh của cụng ty: Tổng tài sản của cụng ty giảm so với năm 2007 do tiền mặt giảm và cỏc khoản phải thu giảm. Tiền mặt giảm do phải thanh toỏn cỏc khoản nợ phải trả. Ngược lại, cỏc khoản phải thu giảm và nguồn vốn chủ sở hữu tăng. Nguồn vốn chủ sở hữu tăng do lói chưa phõn phối tăng.
- Về tỡnh hỡnh kinh doanh của cụng ty: Doanh thu của năm 2012 giảm so với năm 2007 là 48 tỷ do giỏ vốn hàng bỏn giảm 38 tỷ và doanh thu từ xuất khẩu giảm 10 tỷ. Hệ số vũng quay hàng tồn kho năm 2008 là 22 vũng, của năm 2009 là 24 vũng. Hệ số vũng quay cỏc khoản phải thu năm 2008 là 14 vũng, năm 2009 là 12 vũng.
- Về tỡnh hỡnh cỏc chỉ tiờu tài chớnh: Cỏc chỉ tiờu tài chớnh của cụng ty đều đảm bảo qua cỏc năm. Nhỡn chung tỡnh hỡnh tài chớnh của cụng ty bỡnh thường và doanh nghiệp làm ăn cú hiệu quả. Cụ thể hệ số tài trợ năm 2008 là 10,44%, năm 2009 là13,76% ; hệ số thanh toỏn ngắn hạn năm 2008 là 1,03, năm 2009 là 1.00 ; hệ số lợi nhuận trờn doanh thu năm 2008 là 0,05%, năm 2009 là 0,24%; hệ số lợi nhuận trờn vốn chủ sở hữu năm 2008 là 4,38%, năm 2009 là 12,27%.
ty xuất nhập khẩu và đầu tư cú đầy đủ tư cỏch phỏp nhõn, tỡnh hỡnh tài chớnh, sản xuất, kinh doanh ổn định.Tỷ suất lợi nhuận trờn đầu doanh thu là hơi thấp, tỷ suất này của năm 2007 là 0.05 %, đến năm 2008 là 0.24 % chứng tỏ một đồng doanh thu mất khỏ nhiều chi phớ. Điều này do chi phớ bỏn hàng và chi phớ quản lý doanh nghiệp cũn khỏ cao đặc biệt là chi phớ quản lý
IV. Thẩm định dự ỏn đầu tư xõy dựng nhà mỏy sản xuất thức ăn chăn nuụi gia sỳc
1. Thẩm định hồ sơ phỏp lý của dự ỏn
+ Bỏo cỏo nghiờn cứu khả thi dự ỏn xõy dựng nhà mỏy sản xuất thức ăn chăn nuụi gia sỳc
+ Đơn xin vay vốn
+ Bảng bỏo giỏ của cụng ty nhập khẩu thiết bị + Quyết định phờ duyệt dự ỏn đầu tư
+ Bỏo cỏo đỏnh giỏ tỏc động của mụi trường + Cỏc tài liệu liờn quan khỏc
2. Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư
Nước ta là nước nụng nghiệp (70% dõn số là nụng nghiệp) cú tiềm năng về lao động, đất đai, điều kiện thiờn nhiờn ưu đói rất phự hợp để phỏt triển trồng trọt cỏc cõy hoa màu sử dụng làm thức ăn chăn nuụi. Để thực hiện những chỉ tiờu về phỏt triển nụng nghiệp, đẩy mạnh xuất khẩu thỡ phải cú đủ số thịt lợn đạt tiờu chuẩn xuất khẩu. Muốn vậy thỡ cụng tỏc tổ chức chăn nuụi theo phương thức cụng nghiệp cú thể núi là mấu chốt, là khõu đột phỏ quan trọng trong thực trạng chăn nuụi ở nước ta hiện nay. Trong đú thức ăn chăn nuụi đúng vai trũ quan trọng trong phương thức cụng nghiệp mới và cung cấp nguồn sản phẩm sạch và đạt tiờu chuẩn của những thị trường khắt khe nhất như Mỹ, EU.
Nhận xột của cỏn bộ thẩm định: Căn cứ vào chớnh sỏch phỏt triển chăn nuụi của Đảng, Nhà nước và kết quả khảo sỏt thực tế của AFORIMEX. Qua những tài liệu, thụng tin của cơ quan quản lý ngành chăn nuụi cú thể khẳng định thị trường thức ăn chăn nuụi là rất lớn, cung nhỏ hơn cầu.Qua những phõn tớch trờn AFORIMEX thấy việc đầu tư
xõy dựng nhà mỏy sản xuất thức ăn chăn nuụi là một định hướng đỳng đắn và mang tớnh khả thi cao.
3. Thẩm định kỹ thuật
a. Hỡnh thức đầu tư
Thị trường thức ăn chăn nuụi rất lớn nờn việc đầu tư xõy dựng nhà mỏy thức ăn chăn nuụi đối với AFORIMEX là phự hợp và hoàn toàn cú đủ điều kiện.
Qua nghiờn cứu và khảo sỏt thực tế về chớnh sỏch đầu tư, khả năng đầu tư AFORIMEX lựa chọn hỡnh thức đầu tư trực tiếp trong nước. AFORIMEX là chủ dự ỏn đồng thời là chủ đầu tư xõy dựng nhà mỏy sản xuất thức ăn chăn nuụi với hỡnh thức đầu tư mới 100% gồm hai mục chớnh:
- Xõy dựng mới 100% nhà xưởng kho tàng.
- Nhập khẩu thiết bị, dõy chuyền sản xuất đồng bộ thức ăn chăn nuụi mới 100% với quy mụ vừa và nhỏ, cụng suất thiết kế 1,2 vạn đến 2 vạn tấn/ năm. Quy trỡnh cụng nghệ hiện đại và tiờn tiến, cú tớnh tự động hoỏ cao, đảm bảo sản phẩm sản xuất ra đạt chất lượng cao, đủ khả năng cạnh tranh trờn thị trường, cú sức thuyết phục và gõy được tớn nhiệm với người tiờu dựng. Cụng nghệ phải đạt được yờu cầu tiờn tiến nhất hiện nay là phối trộn nguyờn liệu tự động, lập trỡnh cụng thức trờn mỏy vi tớnh (phần mềm tự động phối trộn nguyờn liệu).
Căn cứ vào cỏc hồ sơ cụng nghệ và thụng bỏo dự ỏn của cỏc hóng chào hàng, cụng ty thụng qua cỏc cơ quan quản lý chuyờn ngành kỹ thuật về mỏy múc thiết bị để tư vấn lựa chọn đối tỏc, cụng nghệ, thiết bị.
Nguồn nguyờn liệu chớnh để sản xuất thức ăn chăn nuụi trong nước rất lớn như (ngụ, sắn, đậu tương, bột cỏ,...). Một số nguyờn liệu khỏc và cỏc vi lượng cú trong thành phần thức ăn chăn nuụi hiện nay đó được sản xuất theo quy mụ cụng nghiệp tại Việt Nam, với giỏ rất ổn định.
Nhận xột của cỏn bộ thẩm định: Như vậy cả 2 điều kiện cơ bản là cụng nghệ mỏy múc thiết bị và nguyờn liệu chớnh để sản xuất thức ăn chăn nuụi đều thuận lợi.
b. Phương ỏn địa điểm, kiến trỳc và xõy dựng
tiến hành xõy dựng mới 100%. Địa điểm xõy dựng tại:
- Ngó tư Biờn Hoà, thụn Mó Lóo, Xó Ngọc Sơn, Kim Bảng, Hà Nam. - Thụn Thịnh Chõu, Thị xó Phủ Lý, Hà Nam.
* Mặt bằng xõy dựng
Trờn diện tớch 10.000 m2, căn cứ vào quy mụ thiết bị mỏy múc, nhà mỏy được xõy dựng trờn 1 khuụn viờn trờn 1 vạn m2 với cỏc hạng mục và hệ thống phụ trợ cụng trỡnh sử dụng. Cụ thể :
1. Nhà sản xuất chớnh 500 m2
2. Kho hàng hoỏ 1.500 m2
3. Nhà làm việc điều hành sản xuất 200 m2
4. Xưởng, kho cơ khớ, phụ tựng. 100 m2
5. Nhà bếp, nhà ăn ca 200 m2
6. Nhà xe 150 m2
7. Tập kết 1.000 m2
8. Hệ thống đường nội bộ 1.000 m2
9. Phũng thớ nghiệm, cõu lạc bộ 100 m2
10. Hệ thống tường rào, thoỏt nước, cõy xanh sinh thỏi, hồ nước, khu văn hoỏ thể thao...
5.250 m2
* Giải phỏp xõy dựng: Một số hạng mục chớnh: (1) Nhà sản xuất chớnh:
- Cú mặt bằng xõy dựng 500m2 đõy là khu nhà chớnh và quan trọng nhất được thiết kế và xõy dựng theo tiờu chuẩn kỹ thuật đảm bảo tớnh ổn định bền chắc cao; việc thiết kế khu nhà sản xuất do nhà cung cấp mỏy thiết kế và giỏm sỏt thi cụng, quan trọng nhất của khu nhà này là xử lý phần múng thiết kế thụng tầng dự kiến cao 25m và một hệ thống tầng hầm 100ữ200 m2. Toàn bộ mỏy múc được đặt trờn hệ thống cột bờ tụng cốt thộp chịu lực, chịu rung liờn kết từ tầng hầm lờn sàn.
- Nhà sản xuất được thiết kế cột bờ tụng, múng bờ tụng, xõy gạch, tường nhà xõy cao 8ữ10 m để giảm chi phớ đầu tư và giảm bớt tải trọng. Phần trờn được bịt tụn Ausnam với hệ thống cửa chớnh và phụ, phần mỏi lợp tụn Ausnam vỡ kốo thộp định hỡnh.
(2) Kho hàng hoỏ cú diện tớch 1.500 m2 dự kiến đợt một xõy dựng 500 m2 được thiết kế múng bờ tụng cốt thộp, khung thộp mỏi tụn Ausnam, nền bờ tụng đảm bảo để xe chuyển hàng, nõng xuống hàng hoạt động (theo kiểu nhà tiền chế), cú hệ thống thụng hỳt
giú, hệ thống theo dừi nhiệt cho một số loại nguyờn liệu vi lượng.
(3) Nhà điều hành sản xuất: Được bố trớ hợp lý để tiện việc giao dịch đối ngoại đối với khỏch hàng đồng thời phự hợp với yờu cầu quản lý và chỉ đạo sản xuất. Khu nhà này với diện tớch 200 m2 được xõy dựng 1 tầng.
(4) Hệ thống đường nội bộ: Được xử lý đệm đỏ đổ bờ tụng đoạn rộng nhất 4,5 m và đoạn hẹp nhất 3 m.
(5) Hệ thống điện (cú trạm biến thế 500 KVA), hệ thống cấp điện nguồn trong nhà mỏy được chụn ngầm.
(6) Hệ thống cấp nước, thoỏt nước:
- Hệ thống cấp nước: Gần nguồn nước sạch phục vụ sản xuất sinh hoạt và đời sống (lấy qua hệ thống mỏy nước hoặc giếng khoan) với hệ thống bể (bồn chứa nước) được dựng cao 10ữ15m, dung tớch bể luụn đầy 30 m3.
- Hệ thống thoỏt nước: Được thiết kế và bố trớ hợp lý cho toàn khu vực nhà mỏy bảo đảm thoỏt nước nhanh nhất khi mưa bóo, hệ thống thoỏt xõy ngầm, kớn phải đảm bảo vệ sinh.
Nhận xột của cỏn bộ thẩm định: Qua khảo sỏt thực tế ở một số địa phương cũng như một số địa điểm tại tỉnh Hà Nam, cụng ty đó lựa chọn địa điểm trờn là hợp lý. Do Hà Nam nằm trong vựng định hướng phỏt triển chăn nuụi gia sỳc, gia cầm; là tỉnh cú đường giao thụng thuỷ, bộ, sắt thuận tiện, cú và cận kề cỏc vựng nguyờn liệu, lực lượng lao động dồi dào...Giải phỏp xõy dựng hợp lý.
c. Thẩm định mụi trường
Đỏnh giỏ tỏc động mụi trường của dự ỏn xõy dựng nhà mỏy sản xuất thức ăn chăn nuụi: Dõy chuyền cụng nghệ, thiết bị hiện đại, tiờn tiến nhất hiện nay. Tiếng ồn của mỏy múc thiết bị khi vận hành, mụi trường khụng khớ, nồng độ bụi khụng gõy ảnh hưởng đến mụi trường; nước thải cụng nghiệp trong quỏ trỡnh sản xuất hầu như khụng cú, hợp vệ