II. Doanh số thu nợ
2. Nợ quá hạn và công tác phòng chống nợ quá hạn.
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của Ngân hàng. Tuy nhiên cũng nh tất cả các ngành khác, lợi nhuận luôn luôn gắn liền với rủi ro. Hiệu quả sử dụng vốn ảnh hởng trực tiếp tới hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Do đó rủi ro trong hoạt động tín dụng luôn là vấn đề bức xúc và nóng bỏng mà Ngân hàng cần xem xét giải quyết. Kinh doanh trong một môi trờng cha ổn định và nhiều rủi ro, NHNT đã nghiên cứu tìm kiếm những loại hình đầu t vừa đảm bảo lợi nhuận, vừa hạn chế đợc rủi ro nh kết hợp đầu t trực tiếp với đầu t gián tiếp, giảm dần d nợ với
khách hàng có mức d nợ cao để đảm bảo an toàn vốn, đẩy mạnh bán buôn cho các tổ chức tín dụng, tăng cờng cho vay các dự án có đảm bảo của chính phủ.
Nợ quá hạn hình thành từ các khoản tín dụng không đợc hoàn trả đúng hạn. Theo qui định nợ quá hạn trên 6 tháng đợc coi là nợ khó đòi. Nhng trong điều kiện các doanh nghiệp tự hạch toán kinh tế, không đợc bao cấp bất kỳ khoản nào của các bộ, các ngành và Nhà nớc nên việc thanh toán nợ quá hạn hay nợ khó đòi cho Ngân hàng là một điều nan giải. Đặc biệt là các doanh nghiệp chỉ gây ra nợ quá hạn đối với Ngân hàng khi doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả và gặp khó khăn trong quá trình tái sản xuất tiếp theo vì thiếu vốn. Để giải quyết vấn đề này, Ngân hàng cần có những biện pháp thích hợp nhằm vừa thu hồi đợc vốn, vừa giúp đỡ cho doanh nghiệp trong giai đoạn khó khăn. Điều chỉnh quan hệ tín dụng khi có dấu hiệu rủi ro tín dụng là hợp lý, nhng ngân hàng nên xem xét ảnh hởng của điều chỉnh đó đối với hoạt động của doanh nghiệp. Đôi khi Ngân hàng sát sao quá trong việc thu hồi vốn tín dụng, ngay lập tức dẫn đến tài chính của doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn hơn và có thể làm cho doanh nghiệp bị phá sản.
Từ quan điểm đó, NHNT đã vừa là ngời cho vay, vừa là ngời giúp đỡ các doanh nghiệp lúc khó khăn, Ngân hàng vẫn có thể hỗ trợ những doanh nghiệp có nợ quá hạn nhng là những doanh nghiệp có uy tín trong kinh doanh và có triển vọng. Nhờ đó NHNT đã có cách xử lý linh hoạt và mang lại hiệu quả cao các khoản nợ quá hạn phát sinh.
Trong cơ cấu tín dụng phân chia theo thành phần kinh tế thì d nợ tín dụng của các doanh nghiệp Nhà nớc thuộc loạt thấp nhất so với các thành phần kinh tế khác, và tỷ lệ đó là 9% với giá trị nợ quá hạn là 660 tỷ.
Cùng với việc phát triển của các Công ty cổ phần cũng nh các Công ty trách nhiệm hữu hạn thì tỷ lệ quá hạn ở các Công ty này cao ở mức không bình thờng, với số d nợ tín dụng chỉ đạt 1270 tỷ mà số d quá hạn là 580 tỷ, đạt tỷ lệ 46% và đồng thời việc cho vay t nhân cũng gặp rủi ro lớn, mặc dù cho vay trong khu vực này rất ít, chỉ có 68 tỷ nhng tỷ lệ quá hạn còn quá cao, đạt 47% d nợ quá hạn là 32 tỷ trong khi đó mặc dù là thành phần mới của nền kinh tế nhng các Công ty liên
doanh có tỷ lệ nợ quá hạn cũng thấp, chỉ có 10% trị số tuyệt đối của nợ quá hạn là 14 tỷ đồng trong khi d nợ tín dụng của thành phần này là 138 tỷ đồng.
Bảng 4: Tình hình nợ quá hạn của các thành phần kinh tế
Đơn vị: Tỷ đồng Thành phần D nợ 2000 D nợ 2001 Tổng số Quá hạn Tỷ lệ (%) Tổng số Quá hạn Tỷ lệ (%) 1. Doanh nghiệp NN 7260 660 9% 2. C.ty cổ phần, TNHH 1270 580 46%
3. C.ty liên doanh 138 14 10%
4. Khu vực t nhân 68 32 47%
5. Các thành phần khác 338 38 11%
Tổng cộng 8810 843 10% 9074 1324 15%
(Trích: Báo cáo tín dụng Sở Giao dịch NHNT 2000 - 2001)
Nh vậy trong 2 năm vừa qua d nợ VNĐ và d nợ ngoại tệ của NHNT xấp xỉ bằng nhau. Năm 2000 d nợ VNĐ đạt 4.184 tỷ, chiếm 47,5% trên tổng d nợ trong khi đó d nợ ngoại tệ đạt 4.626 tỷ chiếm tỷ trọng 52,5% trên tổng d nợ. Điều đó có ý nghĩa là mặc dù d nợ chiếm VND vẫn còn thấp hơn so với d nợ ngoại tệ nhng khoảng cách chênh lệch không đáng kể, điều đó chứng tỏ NHNT đã chú trọng cho vay VNĐ và hạn chế cho vay ngoại tệ phục vụ cho chủ trơng của Ngân hàng nớc ta nói chung và của NHNT Việt Nam nói riêng, đó là giảm cho vay ngoại tệ để bổ sung cho vay nội tệ. Đồng thời tỷ lệ quá hạn ở VNĐ thấp hơn và cả hai đều ở mức trung bình. Và đến năm 2001 thì d nợ VNĐ đã tăng lên, vợt cả d nợ ngoại tệ chiếm tỷ trọng 51%, nhng tỷ lệ quá hạn của cho vay VND lại tăng lên đạt 16% vợt xa so với năm 1997. Còn cho vay ngoại tệ thì d nợ quá hạn là 588 tỷ, chỉ chiếm 14% trong tổng d nợ ngoại tệ. Tóm lại d nợ quá hạn trong năm 2001 đã tăng so với năm 2000. Đây là một vấn đề mà NHNT cần phải xem xét và tìm cách khắc phục.
Đứng trớc những khó khăn đang diễn ra trong nớc cũng nh trên thị trờng thế giới và khu vực, ảnh hởng đến tình hình hoạt động của Ngân hàng, việc tìm ra cách giải quyết giảm nợ quá hạn của NHNT gặp rất nhiều khó khăn. Cùng với việc
đổi mới cơ cấu đầu t tín dụng, tập trung cho vay đối với doanh nghiệp nhà nớc, tăng cờng cho vay các dự án và tăng số cho vay bằng nội tệ để phát triển sản xuất kinh doanh trong nớc, hạn chế đợc bớt rủi ro tỷ giá khi cho vay bằng ngoại tệ. Và quan trọng hơn là có thể thu hồi đợc một số nợ quá hạn thì NHNT tiến hành xử lý các tài sản thế chấp, các tài sản mà Ngân hàng xiết nợ đợc. Mặc dù với quyết tâm thu nợ tồn đọng rất cao, song tình hình công nợ của NHNT vẫn nặng nề do cơ chế bao cấp và việc đầu t không hiệu quả trong những năm trớc để lại. Trong năm 2001 nợ khoanh chỉ giảm đợc một lợng rất nhỏ trong tổng số nợ khoanh, chỉ đạt 5%. Trong năm tới nợ khoanh sẽ đợc tăng thêm do một số doanh nghiệp đợc khoanh nợ theo chủ trơng của Chính phủ. Hơn nữa trong tổng số nợ khoanh thì chủ yếu là vốn huy động nên phải trả lãi cho ngời gửi tiền.
Vì vậy nợ quá hạn đã và đang là gánh nặng ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của NHNT. Mặt khác, tài sản thế chấp, xiết nợ chủ yếu là khách sạn, nhà hàng, kho xởng và đất đai nên rất khó chuyển nhợng và giá giảm liên tục. Vì vậy nếu phát mại ngay để thu hồi vốn sẽ dẫn đến thua lỗ, nhng nếu để lâu dài thì tài sản sẽ xuống cấp, giảm giá trị.
Trên cơ sở uy tín và chất lợng dịch vụ cùng với chính sách lãi suất hợp lý và linh hoạt nên NHNT đã đạt đợc tổng nguồn vốn lớn, có tốc độ tăng trởng cao liên tục. Năm 2001, tổng nguồn vốn đạt 35.720 tỷ tăng 32,7% so với cùng kỳ năm 2000. Đây là điểm nổi bật có ý nghĩa quan trọng đối với một NHTM. Nguồn vốn không những có tốc độ tăng trởng cao, mà còn là xu hớng chuyển biến tích cực về cơ cấu và chất lợng, đó là tỷ trọng vốn có kỳ hạn tăng đều, điều này là yếu tố quan trọng để tăng d nợ dài hạn, hạn chế đợc rủi ro. Hơn nữa NHNT luôn duy trì và nâng cao mức d nợ tín dụng trong nền kinh tế, mặt khác luôn củng cố và nâng cao chất lợng tín dụng. Công tác tín dụng luôn đợc coi là nhiệm vụ trọng tâm trong công tác kinh doanh của NHNT. Sau một thời gian chững lại d nợ tín dụng năm 2001 đã vợt năm 2000 và 1999. Đặc biệt là d nợ tín dụng trung và dài hạn tăng tr- ởng cả về giá trị và tỷ lệ.
Công tác tín dụng đã từng bớc đợc phục hồi và phát triển nhanh chóng, đặc biệt khi cơ chế hội đồng tín dụng đợc thực hiện cùng với việc định hớng đầu t vào
các Tổng công ty nhà nớc, đây đợc coi là bớc tiến quan trọng rất cơ bản trong công tác tín dụng của NHNT, phần nào hạn chế đợc rủi ro tín dụng. Đồng thời NHNT đã chú trọng đào tạo để nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng, từ đó với sự chỉ đạo của lãnh đạo ngân hàng, các cán bộ tín dụng, theo dõi và kiểm tra một cách sát sao hoạt động của các doanh nghiệp. NHNT cần phải đánh giá lại các khoản tín dụng, từ đó tập trung vào các tín dụng có độ rủi ro cao nhất. Ngoài ra NHNT đã chú trọng kiểm tra, kiểm soát vào các chi nhánh có d nợ quá hạn cao, khả năng thu nợ phức tạp khó khăn. Từ đó giúp các chi nhánh tháo gỡ từng vấn đề nhanh chóng, thoát khỏi khó khăn. Đối với các khoản đầu t mới, do có định hớng đầu t rõ ràng, có hội đồng tín dụng xem xét, các quy trình quy phạm đợc bổ sung phù hợp với thực tiễn.... đồng thời dựa vào tính khả thi của khoản vay là chủ yếu. Không chú trọng vào tài sản thế chấp... nên các khoản vay mới đều đợc sử dụng đúng mục đích, thù hồi đợc nợ, nợ quá hạn mới phát sinh không đáng kể. Tuy nhiên, có một số nơi nợ quá hạn vẫn phát sinh do nguyên nhân khách quan nh các doanh nghiệp trong năm hoạt động kém hiệu quả, mức độ tăng của nền kinh tế có chiều hớng chững lại nên việc tiêu thụ sản phẩm của các doanh nghiệp chậm lại dẫn đến nợ quá hạn. Các khoản nợ quá hạn này chỉ sau một thời gian ngắn đã thu hồi đợc.
Bên cạnh những hoạt động trên để hạn chế rủi ro tín dụng NHNT đã tiến hành kinh doanh ngoại tệ để hạn chế đợc rủi ro về tỷ giá trong kinh doanh ngoại thơng. Là Ngân hàng đứng đầu về kinh doanh ngoại tệ và thanh toán đối ngoại, NHNT đã chú trọng phát huy u thế của mình, do đó NHNT đã giảm bớt đợc rủi ro của Ngân hàng khi mà tỷ giá trong thời gian gần đây có sự biến động mạnh.
Một thành công lớn trong hoạt động tín dụng của NHNT để giảm bớt rủi ro trong hoạt động của mình cũng nh thu hút đợc nhiều khách hàng là việc NHNT là NH đầu tiên đề ra và thực thi "Chính sách khách hàng". Để mở rộng và tạo niềm tin của khách hàng đối với mình NHNT đã chủ động tìm đến với khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm của mình để phục vụ cho khách hàng. Đồng thời cải tiến các quy trình nghiệp vụ nhằm tiết kiệm thời gian cho khách hàng. Song song với các công việc đó NHNT đã tham gia vào thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT và
mạnh dạn đa vào áp dụng hệ thống Ngân hàng điện tử. Với các hình thức hoạt động này, NHNT đã tạo cho khách hàng niềm tin ở Ngân hàng về mặt thời gian phù hợp với bớc tiến của thời gian, cũng nh lòng tin vào mức độ an toàn của dịch vụ. Với chính sách khách hàng của mình, NHNT đã có chính sách u đãi cụ thể cho từng nhóm khách hàng. Mua bán ngoại tệ với giá u đãi, miễn ký gửi, giảm phí dịch vụ, thực hiện tức thì mọi yêu cầu... Đối với nhóm khách hàng thanh toán hàng xuất qua NHNT thì đợc hởng mức lãi suất tiền vay thấp, phí dịch vụ rẻ và những u đãi khác... Ngoài các khách hàng là Công ty và t nhân, NHNT cũng rất quan tâm đến mọi đối tợng khách hàng khác, đó là các tổ chức tín dụng. Với thế mạnh về thanh toán quốc tế (mạng lới quan hệ đại lý rộng khắp, cơ sở vật chất hiện đại). NHNT đã trợ giúp các NH bạn rất nhiều trên lĩnh vực thanh toán. Kết quả là phần lớn các Ngân hàng bạn đã mở tài khoản thanh toán tại NHNT, coi NHNT nh một trung tâm thanh toán bù trừ đối với các giao dịch quốc tế.