4.1.4.1 Phân tích tình hình nợ xấu .
Nợ xấu là vấn đề được các ngân hàng đặc biệt quan tâm, vì trong môi trường kinh doanh tiền tệ biến động mạnh như hiện nay thì nguy cơ rủi ro tiềm ần mọi lúc, mọi nơi, đạc biệt là rủi ro trong hoạt động tín dụng. Rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nguyên nhân khách quan như: thiên tai, dịch bệnh, những diễn biến bất lợi trong sản xuất, kinh doanh…vì thế các ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp để phòng ngừa, hạn chế phát sinh nợ xấu đến mức thấp nhất.
Nợ xấu là chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Theo quy định của NHNN tại quyết định số 493/2005/QĐ_NHNN ngày 22/04/2005 quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, tại điều 6 các tổ chức tín dụng phải thực hiện phân loại nợ như sau:
+ Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn (nợ còn trong hạn).
+ Nhóm 2: Nợ cần chú ý ( nợ quá hạn dưới 90 ngày).
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn
+ N hóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn ( nợ quá hạn
từ 90 – 180 ngày).
+ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ ( nợ quá hạn từ 181 – 360 ngày). + Nhóm 5: Nợ khó đòi ( nợ quá hạn từ 361 ngày trở lên).
Bảng 4.4: Tình hình nợ xấu qua 3 năm ( 2005 – 2007 ).
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 So sánh 06/05 So sánh 07/06 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 769 1,127 1,532 358 46.55 405 26.44 Dịch vụ nông nghiệp 390 567 706 177 45.38 139 19.69
Cho vay đời sống 642 941 1,124 299 46.57 183 16.28
Ngành nghề khác 763 1,123 1,321 360 47.18 198 14.99
Tổng cộng 2,564 3,758 4,683 1,194 46.57 925 19.75
Nguồn: Phòng Tín dụng NHN0 huyện Thoại Sơn
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn
Xét về số tuyệt đối, nợ xấu có xu hướng tăng trong tất cả các lĩnh vực qua các năm. Cụ thể như sau:
- Nợ xấu trong nông nghiệp chiếm tỷ lệ khá cao trong tổng nợ xấu (khoảng 30%). Năm 2006 nợ xấu trong lĩnh vực nông nghiệp là 1,127 triệu đồng, tăng 405 triệu đồng, tỷ lệ tăng khá mạnh 46.55%. Tuy nhiên, đến năm 2007 tỷ lệ này đã giảm đi hơn 50%, tức chỉ tăng 26.44% so năm 2006 tương đương 405 triệu đồng.
- Nợ xấu trong dịch vụ nông nghiệp năm 2006 là 567 triệu đồng, tăng 177 triệu đồng so năm 2005, tốc độ tăng 45.38%. Năm 2007 là 706 triệu đồng, tăng 139 triệu đồng tương đương tăng 19.69% so với năm 2006.
+ Cho vay đời sống: năm 2006 chiếm 941 triệu đồng tăng 299 triệu so với năm 2005 với tốc độ tăng là 46.57%. Năm 2007 chiếm 1,124 triệu đồng tăng 183 triệu đồng, tương đương 16.28% so năm 2006.
+ Ngành nghề khác: năm 2006 nợ xấu là 1,123 triệu đồng, tăng 360 triệu đồng, tăng 47.18% so năm 2005. Năm 2007 là 1,321 triệu đồng, tăng 183 triệu đồng so năm trước, tỷ lệ tăng 16.28%.
- Mặc dù nợ xấu luôn tăng qua các năm đối với tất cả các lĩnh vực, song nếu tính cả chi nhánh thì tỷ lệ nợ xấu còn thấp so với tổng dư nợ ( nợ xấu của từng lĩnh vực: nông nghiệp tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ của nông nghiệp là 2.38%; tương tự tỷ lệ nợ xấu trong dịch vụ nông nghiệp là 0.34%; tỷ lệ nợ xấu trong cho vay đời sống 3.14% và tỷ lệ nợ xấu trong ngành nghề khác 6.53%; tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh 1.44% tính đén cuối năm 2007 ), đảm bảo ở mức an toàn. Trong thời gian tới ngân hàng sẽ đẩy mạnh hơn nữa thu hồi nợ xấu để giảm tỷ lệ xuống còn 1% so với tổng dư nợ.