II. Một số giải pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầ uT
1. Kinh nghiệm phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại một số nớc trên thế giới
trên thế giới
Kinh nghiệm của CANADA
ở Canada, để giúp các Ngân hàng, các nhà đầu t cĩ đợc những thơng tin tin cậy và cần thiết, ngời ta đã thành lập các cơng ty chuyên kinh doanh thơng
“services finances Ben” cơng ty Ben thu nhập thơng tin tín dụng để cung cấp cho các Ngân hàng thơng mại theo cách sau.
Trớc hết, cần tra cứu những thơng tin đã cĩ đợc cập nhập và lu trữ một cách khoa học. Bớc tiệp theo, thu nhập qua các việc nghiên cứu và tài liệu, tin tức của các cơ quan và các tổ chức dịch vụ của Nhà nớc nhu cơ quan thống kê, tài chính, thuế...đồng thời cũng phải quan tâm đến thơng tin bên ngồi nh báo chí, các nhà cung cấp, khách hàng...
Cơng ty Ben cũng thu thập thơng tin từ việc điều tra tại chỗ các nhân viên điều tra thơng tin tín dụng phải là ngời chuyên nghiệp, cĩ kinh nghiệm, khi đã tiếp xúc phải sử dụng các phơng pháp để phỏng vấn ban điều hành doanh nghiệp. Điều quan trọng là sau cuộc tiếp xúc, nhân viên thơng tin tín dụng phải cĩ khả năng nhận xét.
Cuối cùng, Cơng ty Ben sẽ phân tích tổng hợp các thơng tin đã cĩ và tiến hành “phân tích rủi ro tín dụng” cung cấp cho các Ngân hàng.
1.2. Kinh nghiệm Ngân hàng Dresner(Đức)
Dresner là một trong các Ngân hàng thơng mại hàng đầu của Cộng hồ Liên bang Đức. Khi thực hiện cấp các khoản tín dụng cho các cơng ty, Ngân hàng đã sử dụng một hệ thống đánh giá cho điểm khách hàng đã đợc vi tính hố. Việc cho điểm khách hàng đợc củng cố thêm bằng việc cho điểm theo ngành kinh tế: Khi cĩ một hiện tợng kinh té bất lợi ở một ngành nào đĩ, thì hệ thống sẽ tự động hạ điểm của tất cả các khách hàng là các cơng ty đang hoạt động trong ngành kinh tế đĩ. Đối với các khách hàng là ngời nớc ngồi, để hỗ trợ cho hệ thống đánh giá điểm nĩi trên, Ngân hàng cịn sử dụng việc cho điểm cĩ tính đến đặc trng của mỗi nớc cụ thể. Việc đánh giá rủi ro theo nớc dựa trên cơ sở hệ thống đánh giá cho điểm theo nĩ trong những năm qua đã đem lại hiệu quả rất cao.
1.3. Kinh nghiệm giải quyết Nợ quá hạn của Mỹ
Để giải quyết Nợ quá hạn, Mỹ đã thành lập các cơng ty quản lý tài sản (asset arangement company – AMC) cơng ty này cĩ nhiệm vụ mua lại số nợ khĩ địi của các ngân hàng thơng mại. AMC phát hành trái phiếu do Chính phủ (bộ tài chính) đa ra bảo lãnh và các ngân hàng sẽ mua lại tồn bộ số trái phiếu
này. AMC dùng số tiền thu đợc từ việc phát hành trái phiếu đĩ để mua lại tồn bộ số nợ của các ngân hàng (thờng là theo một tỷ lệ chiết khấu nhất định). Sau đĩ, AMC sẽ dùng mọi cách để tối đa hố khả năng thu hồi nợ thơng qua các biện pháp khác nhau nh sử dụng tài sản thế chấp để gĩp vốn liên doanh, liên kết, cho thuê, chuyển nợ thành cổ phần...Nh vậy, thực chất của quá trình trên là Ngân hàng đổi nợ của mình để lấy trái phiếu do AMC phát hành và thu tiền khi trái phiếu đến hạn.
Mơ hình này tỏ ra rất thành cơng ở Mỹ đã đợc Trung Quốc thử nghiệm và các Ngân hàng thơng mại Việt Nam cũng đang tham khảo mơ hình hoạt động của AMC để áp dụng vồ các cơng ty quản lý tài sản của Việt Nam.
1.4. Kinh nghiệm giải quyết Nợ quá hạn của Nhật Bản
Cĩ thể nĩi kể từ sau cuộc khủng khoảng 1998 đến này, hệ thống ngân hàng Nhật Bản luơn đứng trớc nguy cơ rơi vào một cuộc khủng hoảng mới. Cho tới đầu năm 2002, số Nợ quá hạn trên tổng d nợ tín dụng đã lên tới 70% (237.000 tỷ yên). Chính phủ Nhật Bản đã giải quyết số Nợ quá hạn này thơng qua cơng ty thu và xử lý nợ (Resolution and Collection Company – RCC) đợc thành lập vào năm 1999. RCC cĩ nhiệm vụ là mua lại các khoản nợ từ những ngân hàng cĩ các khoản nợ khĩ địi. Mặc dù cho đến này, RCC đã chi khoản 1 ngàn tỷ yên nhng vấn đề là các Ngân hàng khơng muốn bán nợ cho RCC vì lý do mức giá mà RCC nĩi là giá thị trờng trả cho các Ngân hàng khi mua nợ chỉ bằng 5% giá trị nợ. Vì thế giải pháp của Chính phủ Nhật là:
- Trong vịng 2 năm, các Ngân hàng phải phân loại những ngời đi vay trong tình trạng phá sản. Các khoản nợ quá hạn mới phải giảm đi trong vịng 3 năm kể từ ngày ngân hàng phân loại những cơng ty này. RCC tham gia mua lại các khoản nợ khĩ địi và bất động sản thế chấp. RCC sẽ mua lại nợ quá hạn với giá linh hoạt hơn.
- Ban tài chính sẽ tăng cờng cơng tác kiểm tra ở các Ngân hàng lớn với những đợt kiểm tra đặc biệt vào các con nợ cĩ đánh giá tín dụng và cổ phiếu thay đổi. Cùng với kiểm tốn, ban tài chính hy vọng sẽ đảm bảo đợc tính chính xác, kịp thời phân loại các con nợ.
2.1. Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng
Đây là giải pháp cần thiết trớc tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng đầu t và phát triển Lào Cai, trớc những nhu cầu vốn phát triển mạnh của nền kinh tế tỉnh.
- Thẩm định hiệu quả và tính khả thi của dự án vay vốn
Cơng tác thẩm định dự án của Ngân hàng cha thật chú trọng lắm, cha cĩ riêng 1 phịng và các chuyên gia thẩm định dự án, cán bộ phải đảm nhiệm luơn cả cơng tác này trong khi đĩ các bộ tín dụng của ngân hàng cha đợc chuyên sâu, khơng thể thiếu đợc trớc khi cấp tín dụng cho khách hàng. Do đĩ, ngân hàng cần thành lập riêng một phịng thẩm định dự án và cần phải thực hiện một cách nghiêm túc trong phân tích thẩm định dự án.
+) Trong phân tích, thẩm định dự án, cán bộ tín dụng cần kiểm tra tính chính xác hợp lý của các số liệu đợc khách hàng đa vào bảng dự trù doanh thu lời lãi của dự án. Việc thẩm định dự án một cách kỹ lỡng sẽ là cơ sở để xác định mức cho vay, thời gian thu nợ, mực thu nợ từng thời kỳ...hợp lý tạo điều kiện cho doanh nghiệp thuận lợi.
+) Để phục vụ cho việc thẩm định dự án, Ngân hàng Đầu t và Phát triển Lào Cai cần phải đào tạo các chuyên gia về thảm định trang bị những phần mềm hiện đại để việc tính tốn các chỉ tiêu kinh tế nhanh chĩng và chính xác hơn, ví dụ phần mềm Crystal ball, rất cĩ hiệu quả ứng dụng, trong phân tích mơ phỏng, với phần mềm này, cấn bộ tín dụng cĩ thể xác định đợc sự thay đổi của chỉ tiêu hiệu quả NPV, IRR. Khi cĩ sự thay đổi đồng thời của các chỉ tiêu nhân tố chứ khơng phải chỉ cĩ sự thay đổi của 1 nhân tố trong phơng pháp phân tích độ nhậy thơng thờng.
- Thành lập tổ thẩm định dự án cĩ tính chuyên nghiệp cao,
- Các phân tích về thị trờng cho thấy cơ hội đầu t dự án là rất lớn trong thời gian tới, trong khi đĩ kinh nghiệm trong lĩnh vực nàyv lại khơng cĩ do đĩ nhằm đảm bảo cho vay an tồn, nên thành lập 2 tổ thẩm định cĩ tính chuyên nghiệp cao, 1 tổ chuyên tái thẩm định các dự án vay vốn cĩ giá trị cao và thời gian dài. Tổ cịn lại là các cán bộ tín dụng cha đủ kinh nghiệm
thẩm định dự án nếu chỉ giới hạn cho vay các dự án cĩ giá trị nhỏ và thời gian vay ngắn.
2.2. Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ hơn.
Để đảm bảo an tồn trong cho vay, tránh đợc những rủi ro tín dụng khơng đáng cĩ cán bộ tín dụng cần thờng xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng, hoạt động thực hiện dự án của đối tợng vay để đảm bảo vốn vay đợc sử dụng đúng mục đích, an tồn và hiệu quả. Do ở ngân hàng đầu t và phát triển Lào Cai số lợng nhân viên tín dụng rất ít và vậy kiểm tra kiểm sốt tín dụng thờng xuyên là rất khĩ khăn, hơn nữa khách hàng đến vay vốn ngày càng nhiều, hớng dẫn khách hàng làm thủ tục vay, hay khách hàng cũ xin vay tiếp nên ít cĩ điều kiện xuống từng doanh nghiệp kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng vay. Chính vì những bất lợi đĩ cán bộ tín dụng cần phải nâng cao kỹ năng giám sát của mình, thu thập thơng tin bằng nhiều cách để thời gian giám sát khơng nhiều nhng khai thác đợc những thơng tin cần thiết để kịp thời xử lý tránh dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Thơng qua việc theo dõi vay vốn, cán bộ tín dụng cần lu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ và đơn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng đúng thời gian thoả thuận. Nừu khách hàng cĩ khĩ khăn chính đáng khơng thể trả nợ đúng thời hạn thì cạn bộ tín dụng hớng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn nếu những khĩ khăn của khách hàng khơng phải do các nguyên nhân bên ngồi mà là do sự yếu kém của chính họ thì cán bộ tín dụng cần gợi ý, t vấn cho họ các biện pháp để tháo gỡ khĩ khăn. Cịn nếu khoản vay đã đợc xác định là ”cĩ vấn đề” dù đang cịn trong hạn, cán bộ tín dụng cần chuyển khoản vay bộ phận xử lý rủi ro cao để cĩ phơng án điều chỉnh khoản vay về trạng thái bình thờng trớc khi hết hạn.
Để làm đợc điều này, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ cần đợc tăng c- ờng hơn nữa trong năm 2004 nhằm kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro để phịng tránh. Hoạt động của tổ kiểm tra nội bộ tại các chi nhánh cần đợc tăng cờng. Các phịng ban liên quan tại chi nhánh ( liểm tốn nội bộ, quản lý tín
dụng, nguồn vốn..) cần phối hợp, thống nhất xây dựng chơng trình kiểm tra hoạt động tín dụng tại các chi nhánh thờng xuyên.
Việc kiểm tra giám sát nh vậy địi hỏi thành viên đồn kiểm sốt khơng chỉ cĩ kỹ năng phân tích tài chính thơng thờng nà cịn phải am hiểu nhất định về lĩnh vực cho vay và đặc biệt phải cĩ trực giác nhạy bén cĩ thể phát hiện ngay những trờng hợp bất thớng trong hốt động của doanh nghiệp và lí giải đúng những hiện tợng đĩ. Muốn vậy ngân hàng đầu t và phát triển Lào Cai phải chú trọng bồi dỡng kiến thức về nghiệp vụ, pháp luật, thị trờng các chủ tr- ơng chính sách của ngân hàng cũng nh của lĩnh vực cĩ mức d nợ cho vay lớn, thờng xuyên tổ chức các buổi giới thiệu kinh nghiệm của những cán bộ điển hình trong ngành, và nếu nh điều kiện cho phép, ngân hàng đầu t và phát triển Lào Cai nên cĩ kế hoạch đa cán bộ đi tham quan học hỏi ở nhiều nơi trong nớc và ngồi nớc.
2.3. Thực hiện tốt đảm bảo tín dụng.
Để đảm bảo khi xảy ra rủi ro tín dụng làm giảm tối đa thiệt hại đến ngân hàng, cần phải tài sản đảm bảo kỹ lỡng. Khi nhận tài sản cầm cố, thế chấp, ngân hàng cần thẩm định tài sản đĩ cĩ đủ điều kiện để thế chấp, cầm cố khơng và cĩ đủ lớn để đảm bảo khoản vay khơng...Khách hàng cũng cĩ thể đảm bảo khoản vay bằng bảo lãnh của ngời thứ 3, trong trờng hợp này, ngân hàng cần thẩm ngời bảo lãnh về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, về uy tín...nh đối với khách hàng vay vốn
2.4. Nâng cao chất lợng thơng tin tín dụng.
Phân tích tín dụng chặt chẽ trớc khi cho vay là giải pháp tốt nhất cĩ thể loại trừ tận gốc rủi ro. Để phân tích 1 cách chính xác nhất thì phải cĩ thơng tin tín dụng kịp thời và chuẩn xác. Về vấn đề này ngân hàng đầu t và phát triển Lào Cai cha làm đợc, chủ yếu dựa vào các con số mà khách hàng trình cho ngân hàng hay chỉ xuống tận doanh nghiệp thì mới biết 1 phần thực trạng hoạt động của doanh nghiệp đĩ, giữa trên những quan hệ cá nhân. Do đĩ trong thời gian tới ngân hàng cần thu thập và lu trữ thơng tin thành kho dữ liệu trong đĩ tập hợp thơng tin thành từng lĩnh vực kinh tế khác nhau.
Ngân hàng cần trang bị cơng nghệ hiện đại nhằm phục vụ cho cơng tác thu thập, xử lý và lu trữ thơng tin tín dụng để làm tăng số lợng cũng nh độ chính xác, cập nhập thơng tin phục vụ cho hoạt động tín dụng.
2.5. Đa dạng hố danh mục tín dụng
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng cần phân tán rủi ro bằng cách đadạng hố nghiệp vụ tín dụng.
- Ngân hàng đầu t và phát triển Lào Cai nên đẩy mạnh đầu t cho các ngành mũi nhọn tiềm năng của tỉnh, những ngành xuất khẩu cho Trung Quốc, đồng thời quan tâm nhiều hơn nữa các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Cho nhiều ngành hoạt động vay, nên đầu t vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau thì tránh đợc rủi ro xảy ra ngành đĩ, xem xét các loại rủi ro chia theo tình hình kinh tế, diễn biến hoạt động kinh tế của tỉnh Lào Cai.
- Cho vay đầu t vào nhiều vùng khác nhau, khơng nhất thiết phải phân loại theo huyện xã mà cĩ thể phân loại theo vùng kinh tế.
Do đa dạng hố danh mục đầu t thì cần nguồn vốn của Ngân hàng rất lớn vì vậy Ngân hàng khơng đợc cho vay quá khả năng tài chính của mình để tránh ứ đọng vốn, kiểm sốt đợc d nợ.
Khuyến khích đầu t vào các ngành trọng điểm tỉnh, các cơng ty, doanh nghiệp lớn mang tính quốc gia, các cơng ty phục vụ cho xuất nhập khẩu của tỉnh. Thận trọng đối với các cơng ty xây dựng vì tỉnh Lào Cai đang ồ ạt thành lập nên rất nhiều các cơng ty xây dựng t nhân vừa và nhỏ, cha mấy uy tín, tài chính thì khơng mạnh, tham gia đầu t xây dựng chủ yếu dựa vào nguồn vốn của Ngân hàng.
- Liên kết đầu t
Trong kinh doanh cĩ những doanh nghiệp cĩ nhu cầu vốn rất lớn mà một Ngân hàng khơng thể đáp ứng đợc hoặc khĩ xác định khả năng mức độ rủi ro cĩ thể cĩ thì Ngân hàng cần liên kết đầu t. Theo cách này thì Ngân hàng cũng đã tự phân tán rủi ro cuả mình với các Ngân hàng khác. Liên kết đầu t là các ngân hàng cùng xem xét đánh giá khách hàng và dự án xin vay vĩn của khách hàng để tiến hành đầu t. Các ngân hàng phải ký kết với nhau một hợp đồng liên kết
đầu t, thoả thuận với nhau mức độ quyền hạn mỗi bên, kể cả việc chia lợi nhuận và rủi ro nếu cĩ.
- Tham gia bảo hiểm tín dụng
Bảo hiểm tín dụng là loại hình bảo hiểm danh cho ngân hàng nhằm đảm bảo sẽ bồi thờng cho các ngân hàng trong trờng hợp khách hàng của họ gặp rủi ro, khơng cĩ khả năng hồn trả số tiền vay. Bảo hiểm tín dụng là một trong những giải pháp khá quan trọng nhằm san sẽ, hạn chế rủi ro. Nĩ cĩ lợi khơng chỉ cho các tổ chức kinh tế, các cá nhân tham gia vào quan hệ tín dụng mà cịn đảm bảo cho sự ổn định của nền kinh tế làm giảm đi mất mát thiệt hại trong quan hệ tín dụng. Thực tiễn cĩ 3 hình thức bảo vệ vốn tín dụng ngân hàng.
+) Khách hàng vay vốn tín dụng ngân hàng tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh, nhu vậy những khoản tín dụng đầu t trong trờng hợp này đã đợc coi là tham gia bảo hiểm. Đây là phơng pháp tránh rủi ro tín dụng tốt mà ngân hàng lại khong phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ. Do đĩ, để sử dụng tốt hình thức này ngân hàng cần cĩ những chính sách u tiên về khối lợng cũng nh lãi suất tín dụng đối với những khách hàng này, làm nh vậy sẽ kích thích họ tích cực mua bảo hiểm cĩ lợi cho vả ngời đi vay và ngời cho vay.