II. Thực trạng về tình hình huy động vốn ở công ty
a. Tín dụng thơng mại từ các nhà cung cấp
ở chơng I ta đã biết đến tín dụng thơng mại từ các nhà cung cấp hay nguồn vốn đi chiếm dụng là khoản mua chịu nhà cung cấp và khoản khách hàng đặt tiền trớc của công ty. Trong cơ chế thị trờng việc này xuất hiện và tồn tại nh một tất yếu khách quan.
Ta hãy xem xét nguồn vốn đi chiếm dụng của công ty Biểu 7:
Chỉ tiêu Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000
1. Phải trả ngời bán 2,195% -3,975% 2,75%
2. Ngời mua trả tiền trớc -58,01% 73,69% 110,77%
Tổng (1+2) -55,815% 69,715% 113,52%
Nhìn vào kết quả ta thấy: Nếu xét riêng từng các hình thức một “Phải trả ngời bán” và “ngời mua trả tiền trớc” thì sự biến động là không ổn định. Có thể là cùng tăng nhng có thể là tăng cái này giảm cái kia. Nhng nhìn vào kết quả tổng thể lại thấy nguồn vốn đi chiếm dụng của công ty tăng rất nhanh trong mấy năm qua. Mặc dù nguồn tín dụng thơng mại làm tăng nguồn vốn của công ty, nhng về dài hạn cũng biểu hiện những hạn chế nhất định. Sự tăng lên của nguồn này cũng thể hiện sự ràng buộc về tài chính với các nhà cung ứng, nhng nó giúp cho doanh nghiệp giải quyết một phần vốn kinh doanh.
Bên cạnh sự tăng lên nhanh chóng của vốn đi chiếm dụng thì ngợc lại công ty vốn bị chiếm dụng của công ty cũng tăng lên tơng ứng.
Biểu 8: Tình hình về vốn bị chiếm dụng của công ty
Chỉ tiêu Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000
1. Phải thu khách hàng 29,46% 2,4% 5,057%
Tổng (1+2) 963,61% 219,07% 70,333%