C Lợi nhuận trước
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
2.2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin trong thẩm định tài chính...59
Bảng1.5:Bảng dự toán tổng mức đầu tư
STT Nội dung Giá trị(tỷ) Tỷ lệ %
1 Chi phí xây dựng 10.176 86.3
2 Chi phí thiết bị 0.000 0.0
3 CF QLDA, tư vấn xây dựngvà CF khác 1.237 10.5
4 Chi phí đất 0.000 0.0
5 Lãi vay trong XD 0.374 3.2
6 Dự phòng chi phí 0.000 0.0
STT Nội dung Giátrị Năm xây dựng
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
A Quy mô khai thác của DA DA
3958m2
Nhà kho 02 tầng 1180m2 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 Nhà kho số 1 2778m2 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778
Nhà kho số 2 690m2 690 690 690 690 690 690 690 690 690 690
B Giá cho thuê
Giá cho thuê kho 2 tầng 1000d\1m2\tháng
42 42000 42 48.3 48.3 55.5 55.5 63.9 63.9 73.5 73.5 80.8Giá cho thuê kho số 1 Giá cho thuê kho số 1
1000d/1m2/thang
42 42000 43 49.5 49.5 56.9 56.9 65.4 65.4 75.2 75.2 82.7Giá cho thuê kho số 2 Giá cho thuê kho số 2
(1000d/m2/thang)
42 42000 44 50.6 50.6 58.2 58.2 66.9 66.9 77 77 84.7
C Doanh thi đạt được 100% công suất 100% công suất
Nhà kho 2 tầng 0.595 0.684 0.684 0.787 0.787 0.904 0.904 1.040 1.040 1.144 Nhà kho số 1 1.433 1.648 1.648 1.896 1.896 2.180 2.180 2.507 2.507 2.758 Nhà kho số 2 0.364 0.419 0.419 0.482 0.482 0.554 0.554 0.637 0.637 0.701
D Doanh thu dự kiến
Công suất khai thác 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Nhà kho 2 tầng 0.595 0.684 0.684 0.787 0.787 0.904 0.904 1.040 1.040 1.144 Nhà kho số 1 1.433 1.648 1.648 1.896 1.896 2.180 2.180 2.507 2.507 2.758 Nhà kho số 2 0.364 0.419 0.419 0.482 0.482 0.554 0.554 0.637 0.637 0.701
Tổng cộng 2.392 2.751 2.751 3.164 3.164 3.639 3.639 4.184 4.184 4.603
STT Nội dung Giátrị Năm xây dựng
Nhà kho 02 tầng 1180m2 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 1180 Nhà kho số 1 2778m2 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778 2778.0
Nhà kho số 2 690m2 690 690 690 690 690 690 690 690 690 690
B Giá cho thuê
Giá cho thuê kho 2 tầng 1000d\1m2\tháng
42.0 80.8 88.9 88.9 97.8 97.8 102.7 102.7 112.9 112.9 112.9Giá cho thuê kho số 1 Giá cho thuê kho số 1
1000d/1m2/thang
42.0 82.7 91.0 91.0 100.1 100.1 105.1 105.1 115.6 115.6 115.6Giá cho thuê kho số 2 Giá cho thuê kho số 2
(1000d/m2/thang)
42.0 84.7 93.1 93.1 102.4 102.4 107.6 107.6 118.3 118.3 118.3
C Doanh thi đạt được 100% công suất 100% công suất
Nhà kho 2 tầng 1.144 1.259 1.259 1.384 1.384 1.454 1.454 1.599 1.599 1.599 Nhà kho số 1 2.758 3.034 3.034 3.337 3.337 3.504 3.504 3.854 3.854 3.854 Nhà kho số 2 0.701 0.771 0.771 0.848 0.848 0.891 0.891 0.980 0.980 0.980
D Doanh thu dự kiến
Công suất khai thác 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Nhà kho 2 tầng 1.144 1.259 1.259 1.384 1.384 1.454 1.454 1.599 1.599 1.599 Nhà kho số 1 2.758 3.034 3.034 3.337 3.337 3.504 3.504 3.854 3.854 3.854 Nhà kho số 2 0.701 0.771 0.771 0.848 0.848 0.891 0.891 0.980 0.980 0.980
STT Nội dung Năm 0 Năm khai thác
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
1 Tổng vốn đầu tư 11.788
2 Chi phí hoạt động (5%DT) 0.12 0.138 0.138 0.158 0.158 0.182 0.182 0.209 0.209 0.2093 Chi phí khấu hao 3 Chi phí khấu hao
(20 năm)
0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589
4 Chi phí trả lãi vay 0.557 0.433 0.309 0.186 0.62 0 0 0 0 0
5 Tổng chi phí 1.266 1.160 1.036 0.934 0.810 0.771 0.771 0.799 0.799 0.799STT Nội dung Năm khai thác STT Nội dung Năm khai thác
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 20291 Chi phí hoạt động (5%DT) 0.23 0.253 0.253 0.278 0.278 0.292 0.292 0.322 0.322 0.322 1 Chi phí hoạt động (5%DT) 0.23 0.253 0.253 0.278 0.278 0.292 0.292 0.322 0.322 0.322 2 Chi phí khấu hao (20 năm) 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589
3 Chi phí trả lãi vay 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
STT Chỉ tiêu Năm XD Năm 0 Năm khai thác
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019A Doanh thu 2.392 2.751 2.751 3.164 3.164 3.639 3.639 4.184 4.184 4.603 A Doanh thu 2.392 2.751 2.751 3.164 3.164 3.639 3.639 4.184 4.184 4.603
B Chi phí 1.266 1.160 1.036 0.934 0.810 0.771 0.771 0.799 0.799 0.799
C Lợi nhuận sau thuế 0.845 1.193 1.286 1.673 1.766 2.151 2.151 2.539 2.539 2.853
Lợi nhuận trước thuế
1.126 1.591 1.715 2.23 2.354 2.868 2.868 3.385 3.385 3.804Thuế thu nhập DN Thuế thu nhập DN
(25%) 0.282 0.398 0.42875 0.5575 0.5885 0.717 0.717 0.84625 0.84625 0.951
D Phân tích hiệu quả tài chính dự án
1 lợi nhuận sau thuế 0.845 1.193 1.286 1.673 1.766 2.151 2.151 2.539 2.539 2.853
2 Lãi vay 0.557 0.433 0.309 0.186 0.62 0 0 0 0 0
3 Cp khấu hao 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589
4 Dòng tiền của dự án -11.788 1.991 2.215 2.184 2.448 2.975 2.740 2.740 3.128 3.128 3.442
5 Cộng dồn -11.788 -9.80 -7.58 -5.40 -2.95 0.02 2.76 5.50 8.63 11.76 15.2015
STT Chỉ tiêu Năm khai thác
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029A Doanh thu 4.603 5.063 5.063 5.57 5.57 5.848 5.848 6.433 6.433 6.433 A Doanh thu 4.603 5.063 5.063 5.57 5.57 5.848 5.848 6.433 6.433 6.433
Thuế thu nhập DN 0.946 1.055 1.055 1.1755 1.1755 1.2415 1.2415 1.3805 1.3805 1.3805
D Phân tích hiệu quả tàichính dự án chính dự án 1 LN sau thuế 0.946 1.055 1.055 1.1755 1.1755 1.2415 1.2415 1.3805 1.3805 1.3805 2 Khấu hao 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 3 Lãi vay 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 Dòng tiền của dự án 3.427 3.754 3.754 4.1155 4.1155 4.3135 4.3135 4.7305 4.7305 4.7305 Cộng dồn 18.6285 22.3825 26.1365 30.252 34.3675 38.681 42.9945 47.725 52.4555 57.186 NPV= 10.07 tỷ IRR =22% T=5 năm
Doanh thu binh quan năm:4.77 tỷLợi nhuận sau thuế bình quân: 2.87 Lợi nhuận sau thuế bình quân: 2.87 Tỷ suất lợi nhuận trên VĐT: 23.51%
STT Chỉ tiêu Năm XD
Năm 0 Năm khai thác
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019A Doanh thu 2.1528 2.4759 2.4759 2.8476 2.8476 3.2751 3.2751 3.7656 3.7656 4.1427 A Doanh thu 2.1528 2.4759 2.4759 2.8476 2.8476 3.2751 3.2751 3.7656 3.7656 4.1427
B Chi phí 1.266 1.16 1.036 0.934 0.81 0.771 0.771 0.799 0.799 0.799
C Lợi nhuận sau
thuế 0.6651 0.986925 1.079925 1.4352 1.5282 1.878075 1.878075 2.22495 2.22495 2.507775
Lợi nhuận trước
thuế 0.8868 1.3159 1.4399 1.9136 2.0376 2.5041 2.5041 2.9666 2.9666 3.3437
Thuế thu nhập DN
(25%) 0.2217 0.328975 0.359975 0.4784 0.5094 0.626025 0.626025 0.74165 0.74165 0.835925
D Phân tích hiệu quả tài chính dự án
1 lợi nhuận sau thuế 0.6651 0.986925 1.079925 1.4352 1.5282 1.878075 1.878075 2.22495 2.22495 2.507775
2 Lãi vay 0.557 0.433 0.309 0.186 0.62 0 0 0 0 0
3 Cp khấu hao 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589
4 Dòng tiền của dự
án -11.788 1.8111 2.008925 1.977925 2.2102 2.7372 2.467075 2.467075 2.81395 2.81395 3.096775
5 Cộng dồn -11.788 -9.98 -7.97 -5.99 -3.78 -1.04 1.42 3.89 6.71 9.52 12.62
STT Chỉ tiêu Năm khai thác
C Lợi nhuận sau thuế 2.49 2.79 2.79 3.11 3.11 3.29 3.29 3.66 3.66 3.66Lợi nhuận trước thuế 3.3237 3.7137 3.7137 4.145 4.145 4.3812 4.3812 4.8787 4.8787 4.8787 Lợi nhuận trước thuế 3.3237 3.7137 3.7137 4.145 4.145 4.3812 4.3812 4.8787 4.8787 4.8787
Thuế thu nhập DN 0.83 0.93 0.93 1.04 1.04 1.10 1.10 1.22 1.22 1.22
D Phân tích hiệu quả tàichính dự án chính dự án 1 LN sau thuế 2.49 2.79 2.79 3.11 3.11 3.29 3.29 3.66 3.66 3.66 2 Khấu hao 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 3 Lãi vay 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 Dòng tiền của dự án 3.082 3.374 3.374 3.698 3.698 3.875 3.875 4.248 4.248 4.248 5 Cộng dồn 15.698 19.072 22.447 26.144 29.842 33.717 37.592 41.840 46.088 50.336 NPV= 7.95tỷ IRR =20% T = 6 năm
STT Chỉ tiêu Năm XD
Năm 0 Năm khai thác
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019A Doanh thu 2.392 2.751 2.751 3.164 3.164 3.639 3.639 4.184 4.184 4.603 A Doanh thu 2.392 2.751 2.751 3.164 3.164 3.639 3.639 4.184 4.184 4.603
B Chi phí 1.3926 1.276 1.1396 1.0274 0.891 0.8481 0.8481 0.8789 0.8789 0.8789
C Lợi nhuận trước
thuế 0.9994 1.475 1.6114 2.1366 2.273 2.7909 2.7909 3.3051 3.3051 3.7241
Thuế thu nhập
DN (25%) 0.24985 0.36875 0.40285 0.53415 0.56825 0.697725 0.697725 0.826275 0.826275 0.931025
Lợi nhuận sau
thuế 0.74955 1.10625 1.20855 1.60245 1.70475 2.093175 2.093175 2.478825 2.478825 2.793075 D Phân tích hiệu
quả tài chính dự án
1 lợi nhuận sau
thuế 0.74955 1.10625 1.20855 1.60245 1.70475 2.093175 2.093175 2.478825 2.478825 2.793075 2 Lãi vay 0.557 0.433 0.309 0.186 0.62 0 0 0 0 0 3 Cp khấu hao 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 4 Dòng tiền của dự án -11.788 1.89555 2.12825 2.10655 2.37745 2.91375 2.682175 2.682175 3.067825 3.067825 3.382075 5 Cộng dồn -11.788 -9.892 -7.764 -5.658 -3.280 -0.366 2.316 4.998 8.066 11.134 14.516
STT Chỉ tiêu Năm khai thác
C Lợi nhuận trước thuế 3.7021 4.1357 4.1357 4.6152 4.6152 4.8778 4.8778 5.4309 5.4309 5.4309Thuế thu nhập DN 0.925525 1.033925 1.033925 1.1538 1.1538 1.21945 1.21945 1.357725 1.357725 1.357725 Thuế thu nhập DN 0.925525 1.033925 1.033925 1.1538 1.1538 1.21945 1.21945 1.357725 1.357725 1.357725 Lợi nhuận say thuế 2.776575 3.101775 3.101775 3.4614 3.4614 3.65835 3.65835 4.073175 4.073175 4.073175
D Phân tích hiệu quả tàichính dự án chính dự án 1 LN sau thuế 2.776575 3.101775 3.101775 3.4614 3.4614 3.65835 3.65835 4.073175 4.073175 4.073175 2 Khấu hao 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 0.589 3 Lãi vay 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 Dòng tiền của dự án 3.366 3.691 3.691 4.050 4.050 4.247 4.247 4.662 4.662 4.662 5 Cộng dồn 17.881 21.572 25.263 29.313 33.364 37.611 41.858 46.520 51.183 55.845 NPV=9.54 tỷ IRR= 21.5% T=6 năm
Bảng 1.11: Bảng trả kế hoạch trả vốn vay
Đơn vị:tỷ đồng
Nội dung Giá trị Năm xây dựng Năm khai thác 2009 2010 (3 kỳ) 2011 (4 kỳ) 2012 (4 kỳ) 2013 (4 kỳ) 2014 (4 kỳ) A Kế hoạch trả nợ
1 Nợ vay đầu năm 5894 5894 4904 3584 2264 0944
-Vay nợ gốc 5894
-Lãi trong xây dựng
2 Trả gốc theo quý 0.99 1.32 1.32 1.32 0.899-Quý I 0.33 0.33 0.33 0.33 -Quý I 0.33 0.33 0.33 0.33 -Quý II 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 -Quý III 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 -Quý IV 0.33 0.33 0.33 0.33 C Lãi phải trả 0.557 0.433 0.309 0.186 0.62 B Nguồn trả nợ 1 khấu hao 0.295 0.295 0.295 0.295 0.295
2 Lợi nhuận sau thuế 0.845 1.193 1.286 1.673 1.766
Tổng nguồn trả nợ gốc 1.14 1.488 1.581 1.968 2.061
d Cân đối khả năng trả nợ 0.15 0.168 0.261 0.648 1.162