VII CÁC KHOẢN PHẢ
3Tổng quỹ tiền lương phải trả
phải trả 103đ 43.180.776 42.300.000 33.080.610 78% 77% 4 Cỏc khoản thu nhập khỏc 103đ 1.037.040 1.050.000 1.112.522 5 Tổng thu nhập 103đ 44.217.816 43.350.000 34.193.132 79% 77% 6 Tiền lương bq/người/thỏng 10 3đ 2.450 2.450 2.205 90% 90% 7 Thu nhập bq1người/thỏng 103đ 2.450 2.450 2.478 101% 101% IX TSCĐ & KH TSCĐ 1 Nguyờn giỏ TSCĐ bq cần tớnh KH 103đ 75.209.120 95.012.787 95.012.787 100% 126% 2 Số tiền khấu hao
TSCĐ 103đ 10.254.852 12.713.000 8.177.846 64% 80% 103đ 10.254.852 12.713.000 8.177.846 64% 80% 3 Tỷ lệ khấu hao TSCĐ % 13,64% 13,38% 8,61% 64% 63% 4 Nguyờn giỏ TSCĐ đến cuối kỳ 10 3đ 132.394.092 165.313.569 121.915.632 74% 92% 5 Giỏ trị cũn lại của
TSCĐ đến cuối kỳ 10 3đ 105.374.796 125.502.381 98.084.888 78% 93% X VỐN KINH DOANH ĐẾN CUỐI KỲ 173.108.193 254.901.745 241.768.849 95% 140% 1 Vốn chủ sở hữu 103đ 37.119.832 71.056.619 103.621.454 146% 279% 2 Nguồn vốn vay 103đ 135.988.361 183.845.126 138.147.395 75% 102%
Tổng giỏ trị sản xuất kinh doanh của cụng ty ngày cỏng tăng năm sau cao hơn năm trước. Năm 2006 đạt 300,230 tỷ đồng thỡ năm 2007 thực hiện đạt 322,712 tỷ đồng đạt 107% so với năm trước so với kế hoạch năm 2007 thỡ đạt 101% cao hơn kế hoạch đó đề ra. Trong đú xõy lắp chiếm tỷ trọng lớn năm 2006 xõy lắp chiếm 255,074 tỷ đồng và đến năm 2007 thỡ xõy lắp chiếm 265,857 tỷ đồng. Tỡnh hỡnh thu tiền về tài khoản, tiền lương của cỏn bộ cụng nhõn viờn, tài sản và khấu hao tài sản cố định cũng cú những biến chuyển tớch cực. Lợi nhuận của cụng ty khụng ngừng tăng cao năm sau tăng hơn năm trước. năm 2006 đạt 10,084 tỷ đồng đến năm 2007 đạt 12,418 tỷ đồng. Nguồn vốn kinh doanh của cụng ty cũng rất lớn năm 2007 đạt 241,768 tỷ đồng trong đú vốn chủ sở hữu chiếm 103,621 tỷ phần cũn lại là vốn đi vay của cỏc tổ chức tớn dụng khỏc.
Như võy qua bảng số liệu ta thấy tỡnh hỡnh tài chớnh của cụng ty là rất khả quan, cỏc chỉ số tài chớnh quan trọng đều tốt đảm bảo cho sư phỏt triển của cụng ty một cỏch bền vững, cụng ty cú nguồn vốn lớn đỏp ứng vốn phục vụ sản xuất kinh doanh tương đối kịp thời cho cỏc dự ỏn.
Tuy nhiờn Cụng tỏc tài chớnh của cụng ty cũn nhiều hạn chế, bỏo cỏo tài chớnh của một số đơn vị cũn nhiều thiếu sút, độ chớnh xỏc chưa cao, cỏn bộ làm cụng tỏc tài chớnh của cỏc đơn vị thành viờn và cỏc cụng ty trực thuộc cũn nhiều hạn chế về kỹ năng nghiệp vụ.
Truyền thống, uy tớn
Cụng ty cổ phần Sụng Đà 11 là cụng ty đó cú hơn 40 năm trưởng thành và phỏt triển và đó cú những thành cụng nhất định trờn con đường kinh doanh của mỡnh, bằng chứng là những giải thưởng những bằng khen, huõn chương cao quý mà nhà nước và cỏc tổ chức đó trao tặng. Trong 40 năm xõy dựng và phỏt triển đú cụng ty đó khụng ngừng tỡm tũi sỏng tạo và phỏt huy
kinh nghiệm về xõy dựng cỏc cụng trỡnh điện nước phục vụ cho cỏc cụng trỡnh dõn dụng lẫn cỏc cụng trỡnh cụng nhiệp, thuỷ điện cụng ty đó từng bước trưởng thành và dần được sự tin tưởng của cỏc đối tỏc.
Uy tớn của cụng ty được thể hiện qua cỏc cụng trỡnh mà cụng ty đó thục hiện, đú là cỏc cụng trỡnh lớn của quốc gia như đường dõy 500kv, thuỷ điện Sơn La, thuỷ điện Sờ San 3…, cỏc cụng trỡnh cú cụng nghệ phỳc tạp đũi hỏi kỹ thuật cao như cỏc cụng trỡnh thuỷ điện cụng ty đó thớ nghiệm hiệu chỉnh thành cụng.
Mối quan hệ .
Do đặc thự là cụng ty trực thuộc của Tổng cụng ty Sụng Đà do đú mối quan hệ của cụng ty với Tổng cụng ty là rất tốt, cụng ty luụn hoàn thành kế hoạch đề ra của Tổng cụng ty. Khụng những thế cụng ty cũn cú mối quan hệ tốt với cỏc đối tỏc ngoài Tổng cụng ty cựng nhau hợp tỏc để cựng phỏt triển, quan hệ giưa cỏc xớ nghiệp và cụng ty luụn được gắn kết qua những hội thảo, hội diễn... làm cho tinh thần đoàn kết của cụng ty lờn cao gỳp cụng ty vượt qua những lỳc khú khăn.
Túm lại việc phõn tớch bờn trong chỉ mang tớnh tương đối, nú chủ yếu là so sỏnh với mặt bằng chung trong ngành mà khụng xem xột đến cỏc yếu tố từ bờn ngoài. Đụi khi cỏc tỏc động từ bờn ngoài mới là những tỏc động làm ảnh hưởng trực tiếp đến sự thành cụng hay thất bại của cụng ty.
− Cỏc yếu tố bờn ngoài tỏc động tới Cụng ty, đú là cơ hội và cũng là đe doạ của cụng ty. Cỏc yếu tổ bờn ngoài tỏc động tới sự phỏt triển của cụng ty là rất nhiều tuy nhiờn ở đõy tụi chỉ nờu ra cỏc tỏc động lớn chủ yếu, và tỏc động thường xuyờn tới cụng ty.
Tiềm năng phỏt triển.
Tỡnh hỡnh kinh tế của đất nước đang cú sự chuyển biến rất mạnh mẽ tăng trưởng và phỏt triển cao qua cỏc năm. Nhu cầu về điện, nước là rất lớn do đú
cần xõy dựng nhiều cỏc cụng trỡnh điện, nước phục vụ sinh hoạt cũng như sản xuất của đất nước. Trong tỡnh hỡnh đú cụng ty cú tiềm năng phỏt triển rất lớn cụng ty đó khụng ngừng tỡm tũi sỏng tạo nõng cao năng lực, khoa học kỹ thuật đỏp ứng đũi hỏi thực tế.
Đối thủ cạnh tranh
Do là một lĩnh vực tương đối cú tiềm năng do đú cụng ty vấp phải sự cạnh tranh khỏ khốc liệt, cụng ty khụng những phải cạnh tranh với cỏc cụng ty trong Tổng cụng ty mà cũn phải cạnh tranh cả với cỏc cụng ty bờn ngoài. Sức ộp cạnh tranh là rất lớn làm cho thị phần của cụng ty bị thu hẹp.
Trong lĩnh vực sản xuất và xõy lắp điện: cụng ty chịu sự cạnh tranh rõt lớn từ Tập đoàn điện lực việt nam. Do cỏc cụng trỡnh điện thường chủ đầu tư là Tập đoàn điờn lực do đú cỏc cụng ty thuộc Tập đoàn điện lực được ưu ỏi rất nhiều trong quỏ trỡnh xột thầu cũng như chỉ định thầu. Cụng ty cũn chịu sự chi phối trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mỡnh đú là phải phu thuộc vào Tập đoàn điện lực trong việc bỏn điện, cụng ty chỉ cú thể bỏn điện cho Tập đoàn điện lực.
Trong lĩnh vực xõy lắp cỏc cụng trỡnh nước: Cụng ty chịu sự cạnh tranh của cỏc cụng ty chuyờn xõy lắp về nước. Những cụng ty đú thường cú kinh nghiệm, cú kỹ thuật cao trong lĩnh vực này và do sự chuyờn mụn hoỏ trong sản xuất mà họ cú sức cạnh tranh cao trờn thị trường.
Trong lĩnh vực sản xuất khỏc thỡ cạnh tranh cũng diễn ra hết sức phức tạp, cỏc cụng ty sản xuất vật liệu xõy dựng đua nhau mở rộng sản xuất, nhiều cụng ty mới ra đời gõy sức ộp cho cụng ty, những khu khai thỏc và sản xuất vật liệu trỏi phộp mọc lờn sản xuất thủ cụng làm cho giỏ thành rẻ khiến cho cụng ty gặp khụng ớt khú khăn.
Cụng ty cũng chịu tỏc động rất lớn từ mụi trường chớnh sỏch của nhà nước, mụi trường đú cú tạo điều kiện cho hoạt động của cụng ty khụng, cú đảm bảo sự phỏt triển bền vững của cụng ty, cụng ty cũn chịu sự chi phối của Tụng cụng ty do võy cụng ty cũng phụ thuộc vào chớnh sỏch của Tổng cụng ty, cỏc chớnh sỏch này tỏc động trực tiếp tới sự phỏt triển của cụng ty.
Cụng nghệ thay đổi dẫn tới sự lạc hậu nhanh hơn dẫn đến chi phớ cho thay đổi cụng nghệ tăng cao làm giảm sức cạnh tranh của cụng ty.
b) Phõn tớch dựa vào mụ hỡnh 5 lực lượng
Trong mụ hỡnh 5 lực lượng ta phõn tớch 5 mụi trường tỏc động tới cụng ty, nhằm tỡm ra được khu vực đặc biệt tốt nhất đối với cụng ty:
Đối thủ cạnh tranh.
Trong quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh thỡ cạnh tranh là yếu tố tất yếu mà tổ chức, cụng ty nào cũng gặp phải, cụng ty Cổ phần Sụng Đà 11 cũng khụng phải là trường hợp ngoại lệ nhất là trong bối cạnh nền kinh tế thị trường và đặc biệt là đất nước mới gia nhập vào WTO thỡ sự cạnh tranh đú ngày càng gay gắt và khốc liệt. Cụng ty khụng cũn được sự bảo hộ của nhà nước như trước kia nữa mà phải tự chịu trỏch nhiệm về hoạt động SXKD của mỡnh.
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế cụng ty khụng những chịu sự cạnh tranh của cỏc đối thủ trong nước mà cũn phải cạnh tranh cả với cỏc cụng ty, tập đoàn lớn ở nước ngoài, cỏc cụng ty này cú vốn, cụng nghệ kỹ thuật cao và cú đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn lành nghề cú trỡnh độ. Do đặc thự về lĩnh vực SXKD của mỡnh là xõy lấp cỏc cụng trỡnh điện, nước do đú sự cạnh tranh diễn ra rất khốc liệt.
Trờn thị trường cú rất nhiều cụng ty cú hoạt động cựng lĩnh vực với cụng ty, đặc biệt là sự cạnh tranh của Tập đoàn điện lực đõy là tập đoàn của nhà nước chuyờn hoạt động trong lĩnh vực sản xuất truyền tải và kinh doanh điện. Cỏc cụng trỡnh xõy lắp cỏc tram biến ỏp, đường dõy tải điện cụng ty
phải cạnh tranh gay gắt với cỏc cụng ty thuộc tập đoàn điện lực do sự ưu tiờn giữa cỏc cụng ty trong Tập đoàn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nhà cung cấp.
Đầu vào của cụng ty bao gồm cụng nghệ thiết bị điện, mỏy múc, nhõn lực, tài chớnh… Do đú cụng ty cú rất nhiều cỏc nhà cung cấp khỏc nhau cả trong Tổng cụng ty lẫn ngoài Tổng cụng ty, trong nước cũng như ngoài nước.
Do phải nhập nhiều mỏy múc thiết bị cú cụng nghệ cao tại thị trường quốc tế như Nga, Trung Quốc, Đức… tạo ra sức ộp rất lớn cho cụng ty vỡ cỏc cụng nghệ đú cú thể là cỏc cụng nghệ lạc hậu, cũ được họ đỏnh búng lại rồi bỏn sang cỏc nước đang phỏt triển như Việt Nam.
Đối với cỏc nguyờn vật liệu đầu vào được cung cấp bởi cỏc đối tỏc trong nước như xăng, dầu, vật liệu xõy dựng, sắt thộp… thỡ tỡnh hỡnh cỏc nhà cung cấp nõng giỏ, ngừng cung cấp cũng làm ảnh hưởng rất lớn tới sản xuất của cụng ty:
Trước tỡnh hỡnh như thế cụng ty cần phải quan hệ tốt với cỏc nhà cung cấp đầu vào, đối với cỏc nhà cung cấp quan trọng, chủ chốt thỡ phải cú chớnh sỏch riờng làm sao cho gắn kết được họ vào với quỏ trỡnh SXKD của cụng ty.
Nguồn vốn cũng là đầu vào rất quan trọng của cụng ty. Cụng ty cần cú chớnh sỏch huy động vốn thớch hợp cú hiệu quả cho cỏc cụng trỡnh lớn trọng điểm cỏc cụng trỡnh cần nhiều vốn và thời gian thu hồi vốn dài.
Khỏch hàng.
Khỏch hàng của cụng ty cũng rất đa dạng gồm cú trong Tổng cụng ty và ngoài Tổng cụng ty:
Trong Tổng cụng ty thỡ chủ yếu là cỏc cụng trỡnh về thuỷ điện, thớ nghiệm hiệu chỉnh cỏc nhà mỏy điện, cung cấp nước cho cỏc cụng trỡnh thuỷ điện.
Đối với cỏc khỏch hàng ngoài Tổng cụng ty cụng ty xõy lắp cỏc cụng trỡnh dường dõy truyờn tải điện, trạm biến ỏp cho cỏc ban quản lý dự ỏn thuộc tập đoàn điện lực Việt Nam và cho cỏc nhà mỏy điện. Ngoài ra cũn xõy dựng và lắp đặt cỏc nhà mỏy nước cho cỏc tỉnh, khu cụng nghiệp như Hạ Long, Pleiku…, khu cụng nghiệp Nội Bài, khu cụng nghiệp Tiờn Sơn Bắc Ninh…
Do sự đa dạng và phức tạp của khỏch hàng cụng ty khụng ngừng hoàn thiện để cú thể phục vụ tốt cỏc khỏch hàng khú tớnh nhất làm cho uy tớn của cụng ty ngay càng tăng trong ngành xõy lắp điện, nuớc.
Sản phẩm dịch vụ thay thế.
Trong quỏ trỡnh phõn tớch tỡnh hỡnh SXKD để đưa ra cỏc kế hoạch phự hợp cho hoạt động thỡ cụng ty vẫn cũn chưa chỳ ý tới sự phỏt triển của cỏc sản phẩm, dịch vụ thay thế, những sản phẩm dịch vụ này sẽ là đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn của cụng ty trong thời gian tới. Muốn cụng ty phỏt triển một cỏch bền vững thỡ việc nghiờn cứu ra cỏc sản phẩm mới, tỡm hiểu cỏc sản phẩm thay thế của đối thủ là một yếu tố quan trong và cần thiết.
III. Đỏnh giỏ cụng tỏc lập kế hoạch của Cụng ty trong thời gian qua
Để thấy được hiệu quả của cụng tỏc lập kế hoạch của cụng ty ra sao thỡ phải căn cứ vào tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch của cụng ty đú như thế nào. Cụng ty Cổ phần Sụng Đà 11 cũng thế cụng tỏc lập kế hoạch của cụng ty được đỏnh giỏ dựa vào quỏ trỡnh thực hiện cỏc kế hoạch, dự ỏn đầu tư xem nú cú đỳng với cỏc kế hoạch đó đưa ra hay khụng, cỏc kế hoạch đú cú phự hợp với thực tế khụng, cú mang lại lợi ớch cho tổ chức khụng… Cụng ty đó
thấy được tầm quan trọng của cụng tỏc lập kế hoach trong sản xuất kinh doanh do đú cụng ty luụn quan tõm tới cụng tỏc lập kế hoạch dựa trờn cỏc mục tiờu ngắn hạn và cỏc mục tiờu dài hạn để thiết lập cho mỡnh cỏc kế hoạch, khụng thụ động mà luụn chủ động trong việc sản xuất kinh doanh của cụng ty. Cụng tỏc lập kế hoạch cũng mang lại cho cụng ty những thành cụng nhất định, cụng ty phải biết phỏt huy nhưng thành cụng đú và khụng ngừng nõng cao cụng tỏc lập kế hoạch của cụng ty sao cho nú ngày càng hoàn thiờn giỳp cụng ty giảm được giỏ thành sản phẩm, tiết kiệm thời gian và chi phớ cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh…Tuy nhiờn cụng ty cũng khụng trỏnh khỏi những sai lầm trong cụng tỏc lập kế hoạch đú là những kế hoạch đặt ra mà cụng ty khụng hoàn thành được. Sự thành cụng và cỏc thất bại đú được thể hiện qua cỏc mặt cụ thể của tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch sản suất từ năm 2001 đến 2005: