IV. Phản ánh vào sơ đồ tài khoản:
230 IV.Các khoản ký cợc ký quỹ tà
Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ bán ra
230 IV.Các khoản ký cợc ký quỹ tà
IV.Các khoản ký cợc ký quỹ tài
sản
240
Tổng cộng tài sản 250 3.773.242.680 4.035.779.976
Nguồn vốn Mã số
Số đầu năm Số cuối kỳ
A.Nợ phải trả 300 1.975.784.532 2.072.669.008 I.Nợ ngắn hạn 310 1.975.784.532 2.072.669.008
1.Vay ngắn hạn 311 1.651.123.401 1.901.123.401
2.Nợ dài hạn đến hạn trả 312
3.Phải trả cho ngời bán 313 184.150.962 11.360.225
4.Ngời mua trả tiền trứơc 314
5.Thúê và các khoản nộp NN 315 ( 2.083.693,5 )
6.Phải trả công nhân viên 316 140.510.169 140.510.169 7.Phải trả các đơn vị nội bộ 317
8.Cáckhoản phải trả phải nộpkhác 318 21.758.906,5
II. Nợ dài hạn 320 1.Vay dài hạn 321 2.Nợ dài hạn khác 322 III. Nợ khác 330 1.Chi phí phải trả 331 2.Tài sản thừa chờ xử lý 332 3.Nhận ký quỹ ký cợc dài hạn 333 B. Nguồn vốn chủ sở hữu 400 1.797.458.148 1.963.110.968 I. Nguồn vốn-quỹ 410 1.797.458.148 1.963.110.968
1.Nguồn vốn kinh doanh 411 600.679.925 600.679.925
2.Chênh lệch đánh giá lại TS 412 3.Chênh lệch tỷ giá
4.Quỹ đầu t phát triển 413 153.218.000 153.218.000
5.Quỹ dự phòng tài chính 414 6.Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm 415
7.Lợi nhuận cha phân phối 416 1.043.560.223 1.209.213.043 8.Quỹ khen thởng và phúc lợi 417
9.Nguồn vốn đầu t XDCB 418
II. Nguồn kinh phí 420
1.Quỹ quản lý của cấp trên 421 2.Nguồn kinh phí sự nghiệp 422 - Nguồn KP sự nghiệp năm trớc 423 - Nguồn KP sự nghiệp năm nay 424 3.Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 425
Tổng nguồn vốn 3.773.242.680 4.035.779.976
Xí nghiệp dệt may XNK
và dịch vụ tổng hợp
Kết quả hoạt động kinh doanh
Tháng 4 năm 2004
Đơn vị tính: Đồng
Chỉ tiêu mã số quý này
* Tổng doanh thu 01 450.950.100
Trong đó: doanh thu hàng xuất khẩu 02
+ Các khoản giảm trừ(04+05+06+07) 03
+ Chiết khấu 04 4.189.020
+ Hàng bán bị trả lại 05
+ Giảm giá 06
+ Thuế doanh thu, thuế xuất khẩu phải nộp 07
1. Doanh thu thuần (01-03) 10 446.761.080
2. Giá vốn hàng bán 11 263.949.892
3. Lợi nhuận gộp 20 182.811.188
4. Chi phí bán hàng 21 8.180.429.02
5. Chi phí quản lý doanh nghiệp 22 10.470.938.86. Lợi nhuận từ hoạt động SXKD [(20-(21+22)] 23 164.159.820.2 6. Lợi nhuận từ hoạt động SXKD [(20-(21+22)] 23 164.159.820.2
- Thu nhập hoạt động tài chính 31 2.543.000
- Chi phí hoạt động tài chính 32 1.050.000
7. Lợi nhuận thuần từ hoạt động tài chính(31-32) 40 1.493.000
- Các khoản thu nhập bất thờng 41
- Chi phí bất thờng 42
8. Lợi nhuận bất thờng(41-42) 50
9. Lợi nhuận trớc thuế 60 165.652.820,18
10. Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 70 53.008.902,4311. Lợi nhuận sau thuế (60-70) 80 112.643.917,7 11. Lợi nhuận sau thuế (60-70) 80 112.643.917,7
3.Thuyết minh báo cáo tài chính:
XN Dệt may XNK Cộng hoà xã hội chủ ngiã việt namvà dịch vụ tổng hợp Độc lập-tự do-hạnh phúc
Thuyết minh báo cáo tài chính
Tháng 4 năm 2004
1. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. - Hình thức sở hữu vốn: Nhà nớc
- Hình thức hoạt động : Sản xuất kinh doanh các sản phẩm dệt may - Lĩnh vực kinh doanh: Trong cả nớc và có quan hệ với nớc ngoài. - Tổng số công nhân viên: 162 ngời.
2. Chế độ kế toán áp dụng tại doanh nghiệp.
- Niên độ kế toán bắt đầu từ ngày 1/1 và kết thúc vào 31/12. - Đơn vị sử dụng tiền tệ trong ghi chép kế toán là : đồng VN - Hình thức sổ kế toán áp dụng: NKCT
- Phơng pháp kế toán TSCĐ
+ Nguyên tắc đánh giá TSCĐ: theo từng thời điểm Nhà nớc quy định. + Phơng pháp khấu hao : theo quy định số 166TC năm 1999 QĐ-BTC của Bộ tài chính ban hành.
- Phơng pháp kế toán hàng tồn kho. + Nguyên tắc đánh giá.
+ Phơng pháp xác định giá trị hàng tồn kho: giá vốn mua vào. + Phơng pháp hạch toán hàng tồn kho: KKTX
3. Chi tiết một số chỉ tiêu trong báo cáo tài chính. 3.1. Tình hình tăng giảm TSCĐ:
Chỉ tiêu Nhà cửa vật
kiến trúc Máy mócthiết bị Phơng tiệnvận tải TSCĐkhác Cộng