- Đề nghị duyệt cho vay
1.3.2 Những mặt tồn tại và nguyên nhân.
1.3.2.1 Những tồn tại:
•Về phương pháp thẩm định:
Hiện nay, ngân hàng chủ yếu tập trung vào thẩm định tài chính dự án trong đó các chỉ tiêu như NPV, IRR, thời gian thu hồi vốn (T)…đóng vai trò quan trọng trong việc ra các quyết định cho vay của ngân hàng. Tuy nhiên, các số liệu dùng để xử lý, tính toán, ngân hàng lại sử dụng lại một phần từ hồ sơ dự án DN trình lên ngân hàng. Thứ hai là, tỷ suất “r” dùng trong thẩm định tài chính của dự án mới chỉ mang tính số học, chưa thể hiện được sự thay đổi một cách linh hoạt tương đối với diễn biến lãi vay trong nền kinh tế. Thứ ba là, việc xác định chính xác nguồn trả nợ của DN là tương đối khó và phức tạp. Thông thường, ta có:
Nguồn trả nợ = Lợi nhuận để lại + Khấu hao cơ bản + Nguồn khác.
Tuy nhiên, lợi nhuận để lại của dự án là khác và thường nhỏ hơn so với lợi nhuận sau thuế nhưng thực tế khi tính nguồn trả nợ của DN, ngân hàng chưa phân biệt một cách rõ ràng hai loại lợi nhuận này. Ngoài ra, đối với tài sản cố định dùng trong các dự án, ngân hàng thường sử dụng phương pháp khấu hao hết theo vòng đời dự án. Nhưng thực tế là đa số các tài sản mặc dù thời gian khấu hao đã hết nhưng khi kết thúc dự án vẫn còn giá trị sử dụng. Vì vậy việc định giá cũng chưa thực sự chính xác.
•Về thực hiện quy trình thẩm định:
Về mặt quy trình thì thẩm định dự án đầu tư cần được thực hiện ở cả 3 giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay. Tuy nhiên, ngân hàng mới chỉ tập trung vào giai đoạn thẩm định ban đầu còn việc thường xuyên đánh gía, thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp, tình hình sử dụng vốn, tiến độ thực hiện dự án chưa được quan tâm thường xuyên xuyên suốt dự án. Vì vậy nếu có rủi ro ở giai đoạn sau giải ngân thì sẽ gây khó khăn cho cả DN và ngân hàng.
Thứ hai là, công tác tái thẩm định chưa thực sự phát huy được hết vai trò của mình. Bởi tái thẩm định giúp ngân hàng đánh giá lại một lần nữa về dự án, giúp giảm
thiểu rủi ro cho ngân hàng một cách tối đa, tuy nhiên công tác này vẫn mang nặng tính hình thức.
Đối với các dự án đầu tư cho vay có tài sản thế chấp và thông thường tài sản thế chấp chính là tài sản hình thành từ vốn vay thì việc định kỳ đánh giá tài sản thế chấp được thực hiện đều đặn và hiệu quả đánh giá cũng chưa cao.
Phân tích rủi ro để có các biện pháp phòng ngừa tuy đã được đề cập trong tờ trình thẩm định song các dự án chủ yếu được phân tích trong trạng thái tĩnh, chưa đánh giá xem xét được đúng sự biến động của các nhân tố liên quan, điều này làm tăng nguy cơ rủi ro trong công tác cho vay. Vì vậy trong quá trình thực hiện dự án, cán bộ thẩm định cần liên tục nắm bắt sự thay đổi của các yếu tố trong dự án, xây dựng lại các phương án phòng ngừa rủi ro để có biện pháp quản lý dòng tiền vay một cách thích hợp.
•Về đội ngũ cán bộ thẩm định:
Thứ nhất, đội ngũ cán bộ thẩm định của ngân hàng hoạt động chưa đồng đều do nhiều nguyên nhân như tuổi tác, kinh nghiệm làm việc…vì vậy chất lượng thẩm định mỗi nhóm cán bộ vẫn có sự chênh lệch. Thứ hai là, các phương pháp thẩm định tiên tiến liên tục thay đổi, phương pháp cũ vừa được tập huấn xong đã ra đời phương pháp mới, vì vậy cũng gây ra không ít khó khăn cho quá trình tiếp cận các phương pháp một cách đa dạng đối với cán bộ thẩm định. Thứ ba nữa là, ngân hàng cũng còn thiếu nhiều cán bộ thẩm định, đặc biệt là những cán bộ có năng lực chuyên môn cao
•Về công tác thu thập thông tin:
Ngân hàng thường tiếp cận các nguồn thông tin về DN và dự án đầu tư rất hạn chế, thông thường chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính và hồ sơ dự án của DN cung cấp. Hiện nay quốc hội và các cơ quan liên quan đang đề xuất đề án công khai, minh bạch các nguồn thông tin, tạo điều kiện cho các đơn vị có nhu cầu tiếp cận một cách dễ dàng. Hy vọng trong thời gian ngắn tới, cán bộ thẩm định sẽ được tiếp cận nguồn thông tin đa chiều, phục vụ tốt hơn cho công tác thẩm định các dự án.
Thứ nhất là chính sách đào tạo tại các trường chuyên nghiệp chưa thực sự đi sát với yêu cầu của ngân hàng, đội ngũ nhân viên mới ra trường được tuyển dụng không có nhiều kinh nghiệm làm việc do quá trình đào tạo quá chú trọng vào mặt lý thuyết đã gây ra không ít khó khăn cho ngân hàng như tiến hành tổ chức đào tạo lại, bồi dưỡng nghiệp vụ, kèm cặp trong quá trình làm việc…Thứ hai là, phương pháp thẩm định tuy ngày càng được hoàn thiện nhưng hiệu quả chưa được như mong muốn bởi nhiều biến động ngoài dự kiến của ngân hàng.
Ngân hàng đã tăng cường các hình thức quảng cáo trên phương tiện thông tin đại chúng nhằm quảng bá thêm về ngân hàng, thu hút thêm nhiều dự án xin vay vốn nhưng do khách hàng chưa đáp ứng được các yêu cầu của công tác cho vay vì vậy hiệu quả của việc thực hiện tài trợ các dự án này còn ở mức khiêm tốn.
•Nguyên nhân khách quan:
Thứ nhất là những biến động không ngừng của nền kinh tế đã gây ra nhiều khó khăn cho công tác thẩm định. Những biến động này kéo theo sự thay đổi trong các ngành, các lĩnh vực đồng thời cũng làm biến đổi mối quan hệ giữa ngân hàng với các nhóm khách hàng, với các đối tác và tạo ra nhiều thử thách về cạnh tranh cũng như các rủi ro về khả năng nợ xấu, nợ khó đòi, mất vốn…
Thứ hai là sự phát triển công nghệ của hệ thống ngân hàng trong nước tuy thời gian gần đây đã có nhiều tiến bộ nhưng so với thế giới chúng ta chúng ta còn thua kém nhiều, do vậy công tác thẩm định chưa bắt kịp được với sự phát triển của thế giới.
Thứ ba là các quy hoạch về phát triển kinh tế vùng, địa phương chưa cụ thể, khoa học, thiếu tính đồng bộ do vậy dẫn đến tình trạng đầu tư dàn trải, không hợp lý, nơi thiếu nơi thừa nên gây ra nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc đưa ra kết luận thẩm định hiệu quả đối với các dự án cho vay theo kế hoạch Nhà nước.
Thứ tư là, các văn bản, nghị định, quy định, quy chế… liên quan đến thẩm định của các cơ quan nhà nước có liên quan ban hành vừa thiếu vừa chồng chéo, hoạt động hỗ trợ của các ngành có liên quan còn yếu, chưa hiệu quả. Vì vậy, cũng gây khó
Nói tóm lại, dù là các nguyên nhân khách quan hay chủ quan thì đều gây ra những khó khăn cho công tác thẩm định của ngân hàng. Việc giải quyết các vướng mắc này đòi hỏi không chỉ sự nỗ lực của đội ngũ cán bộ công nhân viên chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên, mà còn cần sự phối hợp, chỉ đạo, kiểm tra, giám sát của các Bộ, ban, ngành, và các địa phương có liên quan.
Chương II: