3. Đánh giá cơ cấu tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Chơng
3.3.1. Nguyên nhân bên ngoài
Thứ nhất: Tình trạng yếu kém về vốn tự có của các doanh nghiệp, đặc
biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hiện naylà khá phổ biến, theo thống kê của thời báo ngân hàng tháng 3/03, số doangh nghiệp có vốn tự có dới 10 tỷ đồng chiếm 93,93%, bình quân vốn thực tế sử dụng của một doanh nghiệp là 3,7 tỷ đồng. Điều này gây khó khăn cho việc đổi mới trang thiết bị công nghệ, sản phẩm làm ra khó có khả năng cạnh tranh trên thị trờng. Sự hạn chế về quy mô vốn cũng đã gây khó khăn cho doanh nghiệp khi vay vốn cho các dự án trung và dài hạn vì đối với các dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, hợp lý hoá sản xuất, khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào dự án với tỷ lệ nhỏ nhất bằng 10 % tổng vốn đầu t vào dự án, còn đối với các dự án đầu t xây dựng cơ bản thì khách hàng phải có tham gia vào tối thiểu bằng 30% tổng vốn đầu t vào dự án, đối với dự án phục vụ đời sống, khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào dự án tối thiểu bằng 40% tổng vốn đầu t vào dự án. Ngoài ra còn có những điều kiện ràng buộc khác nh phải có lãi trong hai năm liền kề, phải có tài sản đảm bảo...., điều này gây khó khăn cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh muốn vay vốn mở rộng sản xuất, cũng nh ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng ngoài quốc doanh, tín dụng trung và dài hạn, chuyển đổi cơ cấu tín dụng.
Thứ hai: Tình trạng tài chính yếu kém, các doanh nghiệp ngoài quốc
doanh còn non trẻ trên thị trờng cạnh tranh ngày càng gay gắt, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vẫn cha tận dụng đợc những u đãi , những hỗ trợ từ các tổ chức của Chính Phủ nên nhiều doanh nghiệp làm ăn không có hiệu quả , gây ảnh hởng đến uy tín của toàn khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Các đối t-
đó. Cũng vì quy mô vốn nhỏ nên nhiều doanh nghiệp cha biết cách và cha có điều kiện quảng bá cho thơng hiệu của mình nên gặp nhiều khó khăn trong cạnh tranh. Vì những lý do đó, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khó tiếp cận đợc với hình thức cho vay tín chấp vì hiện nay vẫn cha có một tổ chức nào của Chính Phủ với chức năng cơ bản là đứng ra bảo lãnh vay vốn cho các doanh nghiệp này.
Trong khi đó các doanh nghiệp nhà nớc có nhiều thuận lợi hơn trong việc vay vốn cũng nh cạnh tranh trên thị trờng. Điều kiện vay vốn không có tài sản đảm bảo đối với các doanh nghiệp nhà nớc dễ dàng hơn , các doanh nghiệp này đợc nhà nớc đứng ra bảo lãnh vay vốn, những khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi trớc đây hầu hết đợc nhà nớc khoanh nợ, xoá nợ, tạo cho ngân hàng cảm giác yên tâm khi mở rộng đối tợng này. Từ đó mà cơ cấu tín dụng có đối với khu vực này chiếm tỷ trọng cao, cả ngắn, trung và dài hạn, cơ cấu tín dụng theo tài sản đảm bảo mất cân đối giữa hai khu vực kinh tế.
Thứ ba: Tình hình tổ chức công tác hạch toán kế toán tại các doanh
nfhiệp còn cha quy củ, cha thống nhất theo một tiêu chuẩn nhất định về tài chính kế toán của nhà nớc. Nhiều doanh nghiệp tồn tại hiện tợng hai loại sổ sách kế toán để gian lận trong tài chính, chính vì vậy khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá một cách chính xác tình hình tài chính của khách hàng và khách hàng không dám mạo hiểm cấp tín dụng cho họ, nhất là tín dụng trung và dài hạn. Hiện nay việc công khai về tình hình tài chính, sử dụng dịch vụ kiểm toán để kiểm định và chứng nhận về khả năng tài chính của các doanh nghiệp cha nhiều, nhất là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, vai trò của các công ty kiểm toán cha thực sự đợc phát huy. Trong khi đó, đây cũng là một tiêu chuẩn để các doanh nghiệp có thể vay vốn.
Hơn nữa, một “nền kinh tế tiền mặt” nh Việt Nam hiện nay cũng gây khó khăn cho việc quản lý các doanh nghiệp về tình hình tài chính.
Thứ t: Hiện nay cơ chế chính sách của nhà nớc còn thiếu đồng bộ, việc
hớng dẫn thực hiện những cơ chế chính sách mới cha kịp thời. Một số văn bản luật của nhà nớc và của ngành còn chồng chéo, xung đột nhau gây khó khăn cho ngân hàng trong việc áp dụng nó vào thực tế. Một số văn bản luật cha thật
thông thoáng để tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng. Cụ thể nh quy định về tài sản thế chấp, xử lý tài sản thế chấp, về định giá tài sản thê chấp, về mức vốn vay, về điều kiện vay vốn....
Thứ năm: Do hệ thống hành chính vẫn cha thực sự đợc đổi mới, các cơ
quan ban ngành địa phơng cha làm tròn trách nhiệm của mình. Ví dụ nh khi lập tờ trình vay vốn, cán bộ tín dụng phải kiểm tra thực tế tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh để định giá tài sản, xác minh những cam kết. Nhng trong quá trình đi kiểm tra thực trạng tài sản đảm bảo, chính quyền thiếu thiện chí hỗ trợ, giúp đỡ cán bộ tín dụng hoàn thành nhiệm vụ. Khi cán bộ tín dụng đi xác minh cam kết của khách hàng vay, bên bảo lãnh theo quy định của pháp luật hiện hành về tài sản cầm cố thế chấp và bảo lãnh thì chính qyền địa phơng không xác nhận về nội dung cam kết nói trên của khách hàng với lý do cha có văn bản của cơ quan cấp trên. Hiện nay, việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu bất động sản rất phức tạp, ngân hàng gặp một số cản trở từ phía chính quyền làm chậm tiến độ xử lý tài sản thế chấp . Những lý do này gây khó khăn cho tiến trình vay vốn của khách hàng cũng nh cho ngân hàng trong hoạt động quản lý, giám sát vốn vay và xử lý nợ quá hạn.
Thứ sáu: Hiện nay, ở Việt Nam đã có trung tâm thông tin phòng ngừa
rủi ro nhng hoạt động của nó cha thực sự có hiệu quả. Tổ chức bày cha phát huy đợc vai trò của nó, các tổ chức tín dụng cha thể có đợc những thông tin cần thiết một cách chính xác về khách hàng. Điều này khiến cho rủi ro tín dụng cao, ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng cho khách hàng của các ngân hàng.