1. Luật Doanh nghiệp 2005
Công ty chứng khoán là một công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn kinh doanh trong lĩnh vực chứng khoán. Do đó việc thành lập cũng như quản trị nội bộ công ty chứng khoán trước hết phải tuân theo các quy định của Luật Doanh nghiệp 29
2005. Luật Doanh nghiệp với tư cách là Luật chung cho tất cả các doanh nghiệp được lựa chọn để áp dụng đầu tiên.
Luật Doanh nghiệp 2005 được Quốc hội khóa XI, kỳ họp thứ 8 thông qua ngày 29 tháng 11 năm 2005 và có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 07 năm 2006 bao gồm 10 chương với 172 điều, trong đó có 39 điều quy định về công ty trách nhiệm hữu hạn và 52 điều quy định về công ty cổ phần. Đây chính là cơ sở để các công ty chứng khoán quản trị nội bộ doanh nghiệp mình.
Trong 52 điều quy định đối với loại hình công ty cổ phần có các quy định về: - ĐHĐCĐ: từ điều 96 đến điều 107
- HĐQT: từ điều 108 đến điều 115
- Giám đốc hoặc Tổng giám đốc công ty: từ điều 116 đến điều 119 - Ban kiểm soát: từ điều 121 đến điều 127.
2. Luật Chứng khoán 2006
Luật chứng khoán là Luật chuyên ngành để điều chỉnh các lĩnh vực liên quan đến chứng khoán như thị trường chứng khoán, công ty chứng khoán và các hoạt động giao dịch trên thị trường chứng khoán… Do đó, việc quản trị nội bộ doanh nghiệp cũng phải tuân theo các quy định của Luật chứng khoán 2006.
Luật Chứng khoán 2006 được Quốc hội khóa XI, kỳ họp thứ 9 thông qua ngày 29 tháng 06 năm 2006 và có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2007 bao gồm 11 chương với 136 điều, trong đó Chương XI là chương quy định về Công ty chứng khoán và công ty quản lý quỹ.
3. Văn bản dưới Luật
3.1 Nghị định số 139/ 2007/ NĐ-CP
Nghị định số 139/ 2007/ NĐ-CP ngày 05 tháng 09 năm 2007 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Doanh nghiệp 2005.
Nghị định số 14/ 2007/ NĐ- CP ngày 19 tháng 01 năm 2007 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Chứng khoán 2006.
3.3 Quyết định số 27/ 2007/ QĐ- BTC
Quyết định số 27/ 2007/ QĐ- BTC ngày 24 tháng 04 năm 2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Công ty chứng khoán. Đây là quy chế áp dụng riêng đối với công ty chứng khoán, gồm 46 điều quy định chi tiết việc tổ chức và hoạt động của công ty chứng khoán.
4. Văn bản riêng của Công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương
4.1 Điều lệ công ty
Điều lệ công ty là bản cam kết của tất cả thành viên về thành lập, tổ chức quản lý và hoạt động của công ty. Do đó, công ty có thể có những quy định cụ thể hơn so với các văn bản Luật, hoặc đề cập những vấn đề mà Luật không nói đến nhưng không được trái với quy định của pháp luật.
Điều lệ công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương gồm có 56 Điều, trong đó:
- Quy định về ĐHĐCĐ: tại VI từ điều 13 đến điều 23 - Quy định về HĐQT: tại VII từ điều 24 đến điều 27
- Quy định về Tổng giám đốc và các cán bộ quản lý khác: tại VIII và IX, từ điều 28 đến điều 34
- Quy định về Ban kiểm soát: tại X điều 35 và điều 36
4.2 Nội quy lao động
Nội quy lao động là những quy định về kỷ luật lao động mà người lao động phải thực hiện khi làm việc tại doanh nghiệp; quy định việc xử lý đối với người lao động có hành vi vi phạm kỷ luật lao động; quy định trách nhiệm vật chất đối với người lao động vi phạm kỷ luật lao động làm thiệt hại tài sản của công ty.
Nội quy lao động công ty cổ phần chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương gồm có 46 điều quy định về các trách nhiệm và quyền hạn của nhân viên trong công ty cũng 31
như hình thức kỷ luật đối với nhân viên vi phạm. Đây là một trong những văn bản để ban lãnh đạo công ty quản trị nội bộ doanh nghiệp.
Chương II. Thực tiễn áp dụng chế độ pháp lý về quản trị nội bộ tại Công ty chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương