Tóm tắt nội dung dự án
Đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T tại khu công nghiệp Tiên Sơn tỉnh Bắc Ninh với công suất 54.660.000 sản phẩm/năm, diện tích đất sử dụng 6.072 m2, sản phẩm của dự án được xuất khẩu toàn bộ, doanh thu được thanh toán bằng JPY. Theo hợp đồng nguyên tắc về việc hợp tác giữa Hanel P&T và Nihon Ceratec: Hanel P&T sẽ chịu trách nhiệm đầu tư toàn bộ nhà xưởng và cơ sở hạ tầng cho Nhà máy, tuyển dụng nhân sự, Nihon Ceratec cho mượn toàn bộ máy móc thiết bị phục vụ sản xuất, đào tạo nhân sự, chuyển giao công nghệ và đảm bảo đặt hàng ổn định. Nihon Ceratec sẽ thanh toán thu gia công cho Hanel P&T hàng tháng
Theo ước tính, tổng giá trị máy móc thiết bị do Nihon Ceratec cho Hanel P&T mượn sử dụng là 32.005 tỷ VND
Tổng mức đầu tư cố định của dự án
Tổng mức đầu tư cố định sau khi tính lại lãi vay trong thời gian XDCB như sau:
Bảng 2.2: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN ( không VAT)
STT Khoản mục Giá trị ( VND) Ghi chú
1 Chi phí xây dựng 12.664.434.840 Báo cáo dự án
2 Chi phí mua sắm thiết bị 2.721.790.000 Báo cáo dự án
3 Chi phí quản lý dự án và chi phí khác 4.780.850.828 Báo cáo dự án
4 Chi phí dự phòng 5% 1.008.353.783 Báo cáo dự án
5 Lãi vay trong thời gian xây dựng cơ bản 262.773.333 VCB tính lại
6 TỔNG MỨC ĐẦU TƯ TÍNH KHẤU HAO 21.438.202.784
Tại đơn xin vay, Hanel P&T đề nghị được vay cả phần thuế VAT để đảm bảo dòng tiền đầu tư cho dự án do thủ tục hoàn thuế giá trị gia tăng trên thực tế mất nhiều thời gian. Công ty sẽ sử dụng dòng tiền hoàn thuế nhận được để trả nợ vay trong năm 2007. Dựa vào cơ cấu tài trợ vốn vay ngân hàng dự kiến của Hanel P&T trong hồ sơ dự án, có thể thấy Vốn tự có của Hanel P&T chỉ chiếm 18.37%. Vốn vay ngân hàng
chiếm tới 81.63%. Đây có thể là một rủi ro tiềm ẩn của dự án khi vỷ lệ vốn tự có của dự án nhỏ hơn rất nhiều so với tỷ lệ vốn vay
Bảng 2.3: Cơ cấu tài trợ và vốn vay ngân hàng dự kiến như sau: ST
T Khoản mục Giá trị (VND)
%/ Tổng mức đầu tư ( có lãi vay trong TGXDCB và VAT)
1 Tổng mức không VAT, chưa gồm lãi vay 21,175,429,451
2 VAT theo Báo cáo dự án 1,768,725,751
3 Tổng nhu cầu thanh toán 22,944,155,202
4 Vốn tự có ( chưa gồm vốn tự có trả lãi vay) 4,000,155,202
5 Vốn vay Ngân hàng 18,944,000,000 81,63%
6 Tổng mức đầu tư gồm lãi vay và VAT 23,206,928,535
7 Tổng vốn tự có tham gia vào dự án 4,262,928,535 18,37%
Tiến độ thực hiện
Theo báo cáo dự án và dự kiến của Hanel P&T, thời gian xây dựng của dự án là khoảng 5 tháng, kết thúc vào cuối tháng 3/2007. Tại thời điểm thẩm định dự án, Công ty đã hoàn thành việc thuê đất, đang gần hoàn thành việc ép cọc. Các khoản mục đã thanh toán gồm:
Bảng 2.4: Các khoản mục đã thanh toán của dự án
STT Khoản mục Ngày Số tiền VND
( không VAT)
1 Trả tiền phí hạ tầng khu công nghiệp 5/10/2006 150.000.000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2 Trả tiền phí hạ tầng khu công nghiệp 5/10/2006 1.650.000.000
3 Trả tiền thiết kế 5/10/2006 200.000.000
4 Trả tiền phí hạ tầng khu công nghiệp 3/11/2006 1.412.150.200
5 Tạm ứng 30% hợp đồng ép cọc 9/11/2006 264.500.000
6 Các khoản mục khác 2.103.505
Trong tổng số đã thanh toán trên, căn cứ vào vốn tự có thực hiện góp đến thời điểm lập báo cáo này, mức tham gia bằng vốn tự có của Hanel P&T là khoảng 1.900.000.000 VND góp tiền mặt và 491.029.127 VND lợi nhuận sau thuế. Phần vốn còn lại Công ty đã vay của các cá nhân để đảm bảo vốn kịp tiến độ dự án. Để đảm bảo mức vốn tự có tham gia vào dự án, Hanel P&T đã có kế hoạch tăng vốn điều lệ lên 4.000.000.000 VND trong tháng 12/2006
Theo kế hoạch Hanel P&T sẽ hoàn thành việc đấu thầu hạn chế hoặc chỉ định thầu trong tháng 12/2006
Nguồn đầu vào của dự án
Hoạt động kinh doanh của Hanel P&T được xác định chủ yếu là gia công cho Nihon Ceratec để sản xuất toàn bộ, do vậy toàn bộ nhiên liệu chính sẽ được cung cấp bởi đối tác Nhật Bản, các vật liệu phụ mua trong nước gồm vật liệu đóng gói và nguyên liệu phụ khác là không đáng kể.
Các nguồn đầu vào khác gồm:
- Cung cấp điện: Bên cho thuê đất (Công ty đầu tư phát triển hạ tầng) đảm bảo cấp đường điện trung thế tại trục đường giao thông phía trước hàng rào nhà máy, đảm bảo công suất sử dụng. Chủ đầu tư thanh toán trực tiếp tiền điện cho cơ quan điện lực theo quy định chung.
- Cấp nước: Bên cho thuê đất đảm bảo cung cấp nước sạch tại trục đường giao thông. Bên thuê đất thanh toán hàng tháng theo chỉ số công tơ, theo đơn giá quy định của UBND tỉnh Bắc Ninh.
- Thông tin liên lạc: Hệ thống thông tin liên lạc của nhà máy sẽ được đấu nối vào mạng thông tin của KCN Tiên Sơn-Bắc Ninh.
- Thoát nước và xử lí nước thải: Bên cho thuê đất đảm bảo thoát nước phía ngoài tường rào tại trục đường giao thông. Nước thải của nhà máy phải được xử lý đạt cấp độ B theo tiêu chuẩn Việt Nam TCVN 5945-1995 trước khi thải ra hệ thống thoát nước chung của KCN.
Nguồn nhân lực
Nhu cầu về lao động vủa nhà máy sản xuất linh kiện điện tử Hanel P&T theo chương trình sản xuất và dây chuyền công nghệ do Nihon Ceratec Co.Ltd và Hanel P&T dự kiến như sau:
Bảng 2.5: Nhu cầu về lao độnh của dự án
STT Công đoạn sản xuất Lao động (người)