IV Hệ số phản ánh hiệu quả hoạt động
BẢNG PHÂN BỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG
Công ty TNHH NN MTV Cơ khí Đông Anh Khối 2A - Thị trấn Đông Anh
BẢNG PHÂN BỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG
Tháng 12 năm 2008
Mã SP Tên SP Tiền 6271 Tiền 6272 Tiền 6273 Tiền 6274 Tiền 6277 Tiền 6278 Tổng 627 154 CP sản xuất kinh doanh dở
dang B0001 Bi đạn 351 815 055 368 682 650 98 071 775 273 520 223 997 757 298 161 729 203 2 251 576 204 G0098 GKG NTN ĐH Nông Lâm / 2008 86 350 90 490 24 071 67 133 244 890 39 695 552 629 G0101 GKG NTĐ TP Vinh/20081 593 592 622 051 165 469 461 491 1 683 443 272 874 3 798 920 G0104 GKG Nhà máy Z176/2008 2 502 272 2 622 242 697 532 1 945 403 7 096 512 1 150 293 16 014 254 G0105 GKG sảnh ngân hàng công thương/2008 3 609 889 3 782 963 1 006 291 2 806 525 10 237 745 1 659 464 23 102 877 T0001 Tấm lót các loại 13 331 976 13 971 170 3 716 414 10 365 005 37 809 854 6 128 702 85 323 121 T0003 Đầu búa. quả búa các loại 32 129 831 33 670 279 8 956 494 24 979 484 91 121 094 14 770 067 205 627 249 T0009 Răng gầu các loại 4 644 979 4 867 680 1 294 832 3 611 260 13 173 289 2 135 294 29 727 334 ….. …..
Tổng cộng 468 322 033 490 775 492 364 099 105 1 328 174 323 215 287 399 2 997 207 548
Ngày 31 tháng 12 năm 2008
Tổng hợp tất cả các chi phí sản xuất chung trên máy tính lên sổ nhật ký chung và sổ cái như sau:
Biểu 1.11: Sổ nhật ký chung
Công ty TNHH NN MTV Cơ khí Đông Anh Khối 2A -Thị trấn Đông Anh
SỔ NHẬT KÝ CHUNG
Tháng 12 năm 2008
CT T
Ngày Số Diễn giải TK
ĐƯ PS Nợ PS Có PS Nợ PS Có PK 29/12 L2278 Ô Hùng nộp phí BH lô hàng nhập Billet HĐơn 22278, 22276 Chi phí khác bằng tiền 6278 561 727 Phải trả người bán 3311 561 727 PK 31/12 L168 Trích BHYT tháng 12/2008
CP lương, BHXH..-CP nhân viên quản lý PX 6271 1 498 850
BHYT 3384 1 498 850
PX 31/12 QPB002
Chi phí NVL 6272 16 042 053
Thành phẩm 155 5 314 832
Hàng bu lông 1525 10 727 221
PK 31/12 L/Điện Điện tiêu thụ của Điện lực Đông Anh tháng 12/2008
Tiền điện- CP dịch vụ mua ngoài 6277 1 328 174 323
Phải trả người bán 3311 1 328 174 323
TD 31/12 Phân bổ khấu hao tài sản tháng 12/2008 - 2111
CP khấu hao TSCĐ 6274 39 470 182
Hao mòn TSCĐ hữu hình 2141 39 470 182
…. …. ….. ………….
TD 31/12 3112 Phân bổ 6272 ---› 154
CP sản xuất kinh doanh dở dang 154 364 099 105
CP khấu hao TSCĐ 6274 364 099 105 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
TD 31/12 3112 Phân bổ 6271 ---› 154
CP sản xuất kinh doanh dở dang 154 468 322 033
Lương, BHXH..-CP nhân viên PX 6271 468 322 033 TD 31/12 3112 Phân bổ 6272 ---› 154
CP sản xuất kinh doanh dở dang 154 490 775 492
Chi phí vật liệu 6272 490 775 492
…. …. ….. ………….
Biểu 1.12: Sổ cái tài khoản 627
Công ty TNHH NN MTV Cơ khí Đông Anh Khối 2A - Thị trấn Đông Anh
SỔ CÁI TÀI KHOẢN 627
Tháng 12 năm 2008
CT Ngày Số Diễn giải PS Nợ PS Có TK
ĐƯ
Mã ĐT Tên ĐT
… … … ………
PK 29/12 L2278 Ô Hùng nộp phí BH lô hàng nhập Billet HĐơn 22278, 22276