- Điều kiện bồi hoàn khi ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh: bao
2.2. Thực trạng hoạt dộng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại cổ
cổ phần Kỹ thương Việt Nam
2.2.1. Chính sách bảo lãnh của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
Với mục đích hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng bảo lãnh của ngân hàng, Techcombank cũng xây dựng cho riêng mình một chính sách bảo lãnh. Nội dung của chính sách bảo lãnh của Techcombank phần lớn dựa trên Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam, tuy nhiên do đặc thù kinh doanh của ngân hàng mà chính sách này cũng có những nét riêng. Những nội dung cơ bản của chính sách bảo lãnh của Techcombank bao gồm:
Chính sách khách hàng:
Đối tượng được Techcombank cấp bảo lãnh ngoài việc bị hạn chế và phải tuân thủ các điều kiện chung của một khách hàng được bảo lãnh theo như quy chế bảo lãnh ngân hàng của NHNN, còn phải đảm bảo các điều kiện sau:
Khách hàng phải không có dư nợ do trả thay bảo lãnh, không có nợ loại 3, 4, 5 và nợ đã xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro tại Techcombank và các tổ chức tín dụng khác đến thời điểm phát hành bảo lãnh. Ngoài ra, khách hàng phải đáp ứng các điều kiện về tài sản đảm bảo. Nếu khách hàng bảo lãnh là đơn vị phụ thuộc, cần có thêm giấy ủy quyền hợp pháp và cam kết của đơn vị chủ quản về việc đề nghị Techcombank bảo lãnh cho đơn vị phụ thuộc. Nội dung ủy quyền và cam kết phải thể hiện rõ mức được bảo lãnh cao nhất, dự án, phương án sản xuất kinh doanh liên quan đến bảo lãnh, thời hạn bảo lãnh, sử dụng tài sản kể cả ký quỹ để bảo đảm cho nghĩa vụ của đơn vị phụ thuộc và cam kết chịu trách nhiệm trả nợ cho Techcombank khi Techcombank phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh mà đơn vị phụ thuộc không trả được nợ cho Techcombank. Trường hợp bên được bảo lãnh là các tổ chức hoặc cá nhân nước ngoài, ngoài việc tuân thủ các quy định về quản lý ngoại hối của Việt Nam, Techcombank yêu cầu khách hàng buộc phải ký quỹ 100% và/hoặc có đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định.
Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có những chính sách ưu đãi cho những khách hàng truyền thống và có uy tín tốt theo đánh giá của Techcombank. Đối với những doanh nghiệp xếp hạng từ BB trở lên theo tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng của Techcombank, Techcombank có thể cấp bảo lãnh thiếu bảo đảm bằng tài sản cho khách hàng.
Phạm vi bảo lãnh
Techcombank có thể cam kết bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ các nghĩa vụ sau đây:
- Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí khác có liên quan đến khoản vay;
- Nghĩa vụ thanh toán tiền mua vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án hoặc phương án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh hoặc dịch vụ đời sống;
- Nghĩa vụ thanh toán các khoản thuế, các nghĩa vụ tài chính khác đối với nhà nước;
- Nghĩa vụ của khách hàng khi tham gia dự thầu;
- Nghĩa vụ của khách hàng khi tham gia quan hệ hợp đồng với bên nhận bảo lãnh, như thực hiện hợp đồng, bảo đảm chất lượng sản phẩm, nhận và hoàn trả tiền ứng trước;
- Các nghĩa vụ hợp pháp khác do các bên thoả thuận.
Ngoài ra Techcombank không bảo lãnh những nghĩa vụ của khách hàng mà Bên nhận bảo lãnh là chính Techcombank.
Chính sách về giới hạn bảo lãnh
Tổng số dư bảo lãnh của Techcombank đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của Techcombank.
Tổng mức cho vay và số dư bảo lãnh của Techcombank đối với một khách hàng không vượt quá 25% vốn tự có của Techcombank.
Tổng mức cho vay và số dư bảo lãnh của Techcombank đối với một nhóm khách hàng có liên quan không vượt quá 60% vốn tự có của Techcombank.
Tổng mức cho vay và số dư bảo lãnh của Techcombank đối với một khách hàng là doanh nghiệp mà Techcombank nắm quyền kiểm soát không vượt quá 10% vốn tự có của Techcombank.
Tổng mức cho vay và số dư bảo lãnh của Techcombank đối với các khách hàng là doanh nghiệp mà Techcombank nắm quyền kiểm soát không vượt quá 20% vốn tự có của Techcombank.
Ngoài ra, quy định về giới hạn bảo lãnh không áp dụng đối với các trường hợp sau:
- Các khoản bảo lãnh của Techcombank có thời hạn dưới 1 năm đối với các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam.
- Các khoản cho vay và bảo lãnh của Techcombank đối với một khách hàng vượt mức 25% vốn tự có đã được NHNN chấp thuận trước bằng văn bản; các khoản cho vay vượt mức 15% vốn tự có đã được Thủ tướng quyết định cụ thể.
- Phần số dư bảo lãnh và mức cho vay được bảo đảm bằng giấy tờ có giá do chính Techcombank phát hành, hoặc các loại tiền gửi, kể cả tiền gửi tiết kiệm, ký quỹ tại Techcombank.
- Phần số dư bảo lãnh dưới hình thức mở thư tín dụng chứng từ trả ngay được Techcombank cam kết cho vay để thanh toán.
Phí bảo lãnh
Khách hàng phải trả cho Techcombank phí bảo lãnh và phải nộp đầy đủ trước khi ngân hàng phát hành bảo lãnh. Mức phí cụ thể do Techcombank và khách hàng thỏa thuận. Nếu bảo lãnh có thời hạn trên 2 năm, các đơn vị Techcombank có thể xem xét thu phí bảo lãnh cho từng năm nếu khách hàng có uy tín trong quan hệ với Techcombank và số phí phải nộp trên 50 triệu
đồng/năm, nhưng phải bảo đảm phí bảo lãnh thu hàng năm trong vòng 15 ngày đầu của kỳ hiệu lực bảo lãnh năm đó. Trường hợp có bất kỳ thay đổi gì trong hợp đồng cấp bảo lãnh thì Techcombank sẽ thu phí sửa đổi bảo lãnh theo biểu phí của mình và không hoàn trả phí bảo lãnh trong bất cứ trường hợp nào. Các trường hợp còn lại, phí bảo lãnh được thu theo như Quy chế bảo lãnh ngân hàng của NHNN.
Chính sách về tài sản đảm bảo
Nghĩa vụ của khách hàng đối với bảo lãnh của Techcombank phải được bảo đảm bằng các biện pháp ký quỹ, bảo đảm bằng tài sản của khách hàng hoặc tài sản của bên thứ ba, bảo lãnh đối ứng của các tổ chức tín dụng khác hoặc đáp ứng các điều kiện cấp bảo lãnh thiếu/không có tài sản đảm bảo. Mức ký quỹ tối thiểu là 5% giá trị bảo lãnh và có thể thay đổi tùy theo khách hàng và từng loại bảo lãnh. Nếu khách hàng có bảo lãnh đối ứng của các tổ chức tín dụng khác hoặc đảm bảo đầy đủ bằng tiền gửi các loại và giấy tờ có giá do Techcombank phát hành thì được miễn, giảm ký quỹ. Danh sách các tổ chức tín dụng được Techcombank chấp thuận nhận bảo lãnh đối ứng được quy định cụ thể. Nghĩa vụ của khách hàng ngoài việc được bảo đảm một phần bằng ký quỹ hoặc có bảo lãnh đối ứng của tổ chức tín dụng khác, phần còn lại phải được bảo đảm đầy đủ bằng tài sản của mình hoặc bên thứ ba.
Techcombank có thể xem xét cấp bảo lãnh thiếu bảo đảm cho khách hàng nếu khách hàng là doanh nghiệp xếp hạng từ BB trở lên theo đánh giá của Techcombank. Bảo lãnh dự thầu có thể được bảo lãnh thiếu bảo đảm nếu giá trị ký quỹ và tài sản đảm bảo tối thiểu 20% giá trị thư bảo lãnh. Tỷ lệ này đối với bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành là 30%. Với bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, khách hàng có thể không ký quỹ và không có đủ tài sản đảm bảo nhưng số tiền tạm ứng phải được chuyển về tài khoản của khách hàng tại Techcombank. Số tiền này sẽ bị phong tỏa và chỉ được giải tỏa một
phần cho khách hàng sử dụng tùy từng trường hợp cụ thể. Đối với các hình thức bảo lãnh như bảo lãnh vay vốn,bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh đối ứng, khách hàng vẫn phải có tài sản đảm bảo đầy đủ 100% giá trị thư bảo lãnh.
2.2.2. Quy trình thực hiện hoạt động bảo lãnh của Techcombank
Được xây dựng với mục đích quy định một cách thống nhất trình tự, thủ tục thực hiện nghiệp vụ phát hành thư bảo lãnh cho khách hàng, bao gồm cả khách hàng pháp nhân và khách hàng thể nhân, quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh của Techcombank bao gồm các bước sau:
Bước 1: Thẩm định và xét duyệt thư bảo lãnh
Trong bước này, trình tự thực hiện công việc như sau: Tiếp nhận hồ sơ phát hành thư bảo lãnh
Chuyên viên khách hàng ( CVKH) tiếp nhận hồ sơ đề nghị phát hành thư bảo lãnh của khách hàng. Tùy thuộc vào từng loại bảo lãnh cụ thể, CVKH kiểm tra bộ hồ sơ đầy đủ và yêu cầu khách hàng bổ sung những hồ sơ còn thiếu. Bộ hồ sơ đầy đủ đối với khách hàng phát hành thư bảo lãnh được quy định như sau:
- Đề nghị bảo lãnh theo biểu mẫu của Techcombank
- Tài liệu chứng minh năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự của khách hàng, hồ sơ về tư cách pháp nhân, thẩm quyền của người đại diện khách hàng.
- Tài liệu báo cáo về tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng và của người bảo lãnh (nếu có): Báo cáo tình hình tài chính là bắt buộc phải có đối với bảo lãnh thiếu tài sản bảo đảm.
- Các tài liệu liên quan đến nghĩa vụ đề nghị được bảo lãnh, bản giải trình về tính khả thi, năng lực thực hiện các nghĩa vụ đề nghị được bảo lãnh. Cụ thể đối với từng hình thức bảo lãnh như sau:
+ Đối với bảo lãnh vay vốn: phương án vay vốn, bộ hồ sơ vay vốn tại bên nhận bảo lãnh. Đối với bảo lãnh vay vốn nước ngoài cần có thêm các văn bản chấp thuận của NHNN theo quy định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ nước ngoài.
+ Đối với bảo lãnh thanh toán: hợp đồng kinh tế, hợp đồng đại lý hoặc thông báo thuế,…
+ Đối với bảo lãnh dự thầu: thông báo mời thầu đích danh hoặc thông báo mời thầu được đăng trên các phương tiện thông tin đại chúng và các hồ sơ chứng minh năng lực liên quan (nếu có).
+ Đối với bảo lãnh thực hiện hợp đồng: thông báo trúng thầu, hợp đồng thi công xây dựng, hợp đồng đại lý,… và các hồ sơ chứng minh khả năng thực hiện hợp đồng.
+ Đối với bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước: thông báo trúng thầu, hợp đồng thi công xây dựng, hợp đồng đại lý,… và các hồ sơ chứng minh khả năng thực hiện hợp đồng.
+ Đối với bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm (bảo lãnh bảo hành): hợp đồng kinh tế, hợp đồng thi công xây dựng, bên bản bàn giao nghiệm thu.
- Hồ sơ tài sản đảm bảo cho nghĩa vụ được bảo lãnh kèm theo các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị hiện thời của các tài sản đảm bảo đó thực hiện theo quy định về nhận bảo đảm bằng tài sản của Techcombank.
Trường hợp khách hàng có bảo đảm đầy đủ bằng ký quỹ, tiền gửi các loại kể cả tiền gửi tiết kiệm tại Techcombank, giấy tờ có giá do Techcombank phát hành, Trái phiếu do Nhà nước phát hành, Chứng chỉ nợ do tổ chức tín dụng trong danh sách các tổ chức tín dụng phát hành chứng chỉ nợ được Techcombank chấp nhận thì không cần phải cung cấp hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính, quản lý và không cần hồ sơ chứng minh năng lực thực hiện các nghĩa vụ đề nghị được bảo lãnh.
Phân tích, đánh giá lập báo cáo thẩm định phát hành thư bảo lãnh
Căn cứ vào từng loại bảo lãnh cụ thể và đề nghị phát hành thư bảo lãnh của khách hàng, CVKH tiến hành thu thập các thông tin liên quan đến khách hàng, yêu cầu bảo lãnh của khách hàng và lập báo cáo thẩm định. Các thông tin cần thẩm định, đánh giá bao gồm:
- Thẩm định khách hàng phát hành thư bảo lãnh: Thẩm định khách hàng theo các điều kiện đối với khách hàng.
Trường hợp khách hàng ký quỹ 100% giá trị thư bảo lãnh, hoặc được đảm bảo bằng tài sản là sổ tiết kiệm tại Techcombank thì có thể không cần thẩm định tình hình tài chính của khách hàng.
- Thẩm định về phương án phát hành thư bảo lãnh: các nội dung cần thẩm định bao gồm năng lực của khách hàng trong lĩnh vực đề nghị Techcombank bảo lãnh và mức độ rủi ro có khả năng phát sinh dẫn đến việc Techcombank phải trả thay bảo lãnh.
- Thẩm định tài sản đảm bảo của khách hàng: xem xét tính pháp lý và định giá tài sản đảm bảo theo quy định.
Báo cáo thẩm định trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt phải bao gồm đầy đủ các thông tin sau: Loại thư bảo lãnh, giá trị thư bảo lãnh, thời hạn bảo lãnh, người thụ hưởng bảo lãnh, đề xuất mức ký quỹ, các loại phí liên quan đến bảo lãnh, tài sản đảm bảo cho việc phát hành thư bảo lãnh, các điều kiện khác liên quan đến bảo lãnh.
Kiểm soát việc thẩm định phương án bảo lãnh
- Lãnh đạo Phòng Kinh doanh thực hiện kiểm soát các thông tin trong Báo cáo thẩm định của CVKH và yêu cầu CVKH điều chỉnh, bổ sung thêm các thông tin cần thiết, sau đó ghi ý kiến, ký vào báo cáo thẩm định và chuyển cho cấp có thẩm quyền phê duyệt.
- Giám đốc/Phó giám đốc Trung tâm kinh doanh, chi nhánh thực hiện kiểm soát lần hai đối với các khoản bảo lãnh trình lên Ban Tổng giám đốc/ Hội đồng tín dụng hội sở.
Tái thẩm định
Phòng Quản lý tín dụng hội sở/ Ban Thẩm định và Quản lý rủi ro chi nhánh hoặc chuyên viên tái thẩm định tại chi nhánh thực hiện việc tái thẩm định theo đúng chức năng nhiệm vụ của Phòng Quản lý tín dụng/Ban thẩm định, đưa ra ý kiến về khoản bảo lãnh và sau đó trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Xét duyệt
CVKH thực hiện trình hồ sơ bảo lãnh lên cấp có thẩm quyền phê duyệt sau khi đã có kiểm soát của lãnh đạo phòng Kinh doanh, ý kiến tái thẩm định Ban Thẩm định và Quản lý rủi ro chi nhánh (nếu có), Ban Giám đốc Trung tâm kinh doanh/chi nhánh (nếu có), của Phòng Quản lý tín dụng hội sở (nếu có).
Bước 2: Hoàn thiện hồ sơ và ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng
- Thông báo cho khách hàng:
CVKH thông báo với khách hàng (sau khi khoản bảo lãnh đã được cấp có thẩm quyền xét duyệt) thông báo việc Techcombank chấp thuận hay không chấp thuận khoản bảo lãnh của khách hàng, các điều kiện kèm theo và các hồ sơ khách hàng cần bổ sung.
- Hoàn thiện hồ sơ bảo lãnh, soạn thảo hợp đồng, văn bản:
+ CVKH phối hợp với Chuyên viên Ban Kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh (sau khi khách hàng đồng ý chấp thuận việc Techcombank phát hành thư bảo lãnh với những điều kiện đã được thông báo) hoàn thiện bổ sung hồ sơ bảo lãnh theo yêu cầu, hoàn thiện thủ tục nhận tài sản đảm bảo, nhập kho hồ sơ tài sản đảm bảo theo quy định tại quy trình nhận tài sản đảm bảo.
+ CVKH soạn thảo Hợp đồng bảo lãnh và thư bảo lãnh. Hợp đồng bảo lãnh và thư bảo lãnh được lập theo mẫu quy định. Hợp đồng bảo lãnh được lập thành 02 bản chính có giá trị như nhau, thư bảo lãnh được lập thành 01 bản chính duy nhất.
+ CVKH chuyển Hợp đồng bảo lãnh cho khách hàng ký và thông báo khách hàng nộp đầy đủ phí, ký quỹ bảo lãnh thông qua tài khoản cá nhân/tiền gửi của khách hàng hoặc một tài khoản thoả thuận.
+ Đối với khách hàng chưa có tài khoản và ID tại Techcombank, Phòng Kế toán giao dịch và Kho quỹ thực hiện mở tài khoản và cấp ID cho khách hàng.
+ Lãnh đạo phòng kinh doanh kiểm soát lại nội dung hợp đồng bảo lãnh, nội dung thư bảo lãnh và ký nháy vào hợp đồng, thư bảo lãnh trước khi trình