IV. Đánh giá công tác thẩmđịnh dự án đầu t của ngân hàng
3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
* Nội dung và quy trình thẩm định của ngân hàng đang trong quá
trình hoàn thiện. Quy trình thẩm định đã đợc xây dựng là áp dụng chung cho
mọi loại dự án, cha có văn bản hớng dẫn riêng cho từng loại dự án thuộc các lĩnh vực khác nhau. Các nội dung trong quy trình cha đợc quy định chi tiết, tỉ mỉ làm cơ sở cho cán bộ thẩm định có căn cứ tham chiếu, khiến họ lúng túng khi thẩm định, đặc biệt đối với những dự án thuộc các lĩnh vực kinh doanh mới. Đó cũng là nguyên nhân dẫn đến tình trạng bỏ qua hoặc tuỳ tiện trong một số trờng hợp
Mặc dù quy trình tín dụng của ngân hàng có quy định khá đầy đủ các nội dung cần tiến hành trong quá trình thẩm định một dự án đầu t, song trên thực tế việc thẩm định mới chỉ tập trung vào phơng diện tài chính và phân tích thị tr- ờng. Điều này cũng hoàn toàn dễ hiểu, bởi trên thực tế ngân hàng là một đơn vị kinh doanh và cũng không có đủ nguồn lực để thẩm định hết các yếu tố, dó đó các khía cạnh còn lại cha đợc nghiên cứu quan tâm đầy đủ, nhất là khía cạnh kinh tế- xã hội của dự án. Đây cũng là một thực tế chung ở hầu hết các ngân hàng thơng mại Việt Nam
Trong thời gian qua mặc dù các trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định đã đợc ngân hàng chú trọng đầu t, tuy nhiên do đặc thù của ngành ngân hàng đòi hỏi hệ thống trang thiết bị phải đợc thờng xuyên đổi mới, cập nhật, nên sự đầu t đó vẫn cha đáp ứng kịp nhu cầu. Bên cạnh đó, hệ thống trang thiết bị này cha đợc khai thác một cách triệt để, mới chủ yếu dùng để soạn thảo văn bản và tính toán đơn thuần trên Excell. ở đây cũng phải kể đến năng lực thành thạo máy tính của một bộ phận cán bộ thẩm định còn cha ổn
Tuy nhiên nguyên nhân chủ yếu nhất dẫn đến hạn chế trên chính là do ngân hàng cha nghiên cứu và áp dụng các phần mềm hiện đại trong thẩm định và quản lý dự án. Điều này trái ngợc với xu hớng hiện nay, khi mà công tác thẩm định ngày càng đòi hỏi phải đợc chuẩn hoá thông qua việc áp dụng hệ thống các phần mềm trong phân tích chuyên ngành, quản lý và dự báo. Trong t- ơng lai, ngân hàng nên chú ý áp dụng hơn nữa ứng dụng của khoa học công nghệ trong công tác thẩm định dự án
* Công tác thu thập, quản lý, lu trữ thông tin của ngân hàng vẫn cha đáp ứng yêu cầu
Việc thu thập thông tin của ngân hàng còn nhiều hạn chế nh: ngân hàng vẫn cha khai thác triệt để các nguồn thông tin đa dạng từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc, từ các Bộ ngành liên quan, từ đối tác, khách hàng, bạn hàng của VPBank. Ngân hàng cha có bộ phận chuyên trách phục vụ việc thu thập thông tin về các văn bản pháp quy mới, các thông số, quy chuẩn, tiêu chuẩn kinh tế- kỹ thuật đợc áp dụng trong từng lĩnh vực dự án khác nhau, về các đối tác đã, đang và sẽ có quan hệ tín dụng với mình. Phòng khách hàng mới chỉ làm nhiệm vụ tìm kiếm, duy trì và triển mối quan hệ khách hàng mà cha có sự hỗ trợ thông tin về khách hàng cho công tác thẩm định. Mặt khác, ngân hàng cũng ít khi chủ động thu thập thông tin, đánh giá lại các dự án đã và đang thực hiện làm tài liệu tham khảo để thẩm định các dự án tơng tự về sau, việc thu thập thông tin thờng chỉ đợc phát sinh ở một dự án nào đó cần đợc thẩm định
Bên cạnh đó, các thông tin về dự án đã thực hiện đợc lu trữ dới dạng thô sơ, cha có hệ thống, cha tận dụng đợc hết hiệu quả của máy tính và mạng máy tính trong việc lu trữ và tra cứu khi cần. Sự phối hợp trao đổi thông tin, t vấn giữa VPbank với các đơn vị khác trong ngành hầu nh cha có
Tóm lại, ngân hàng cha xây dựng cho mình một hệ thống cơ sở dữ liệu, thông tin hoàn chỉnh, cũng nh cha tận dụng các thành tựu của khoa học kỹ thuật trong việc xử lý và sử dụng những dữ liệu ấy
Chất lợng thẩmđịnh dự án không chỉ phụ thuộc vào bản thân ngân hàng mà còn phụ thuộc vào các nhân tố khách quan khác (nh: môi trờng luật pháp, kinh tế, xã hội… và phụ thuộc vào chính chủ đầu t )
- Nguyên nhân từ môi trờng vĩ mô
+ Pháp luật : hệ thống luật pháp của chúng ta cha đồng bộ, còn đang trong quá trình xây dựng và hoàn thiện. Pháp lệnh về kế toán thống kê vẫn cha đợc thực hiện một cách nghiêm minh. Hiện nay cha có chế độ kiểm toán bắt buộc, các số liệu về khả năng tiêu thụ, về thu nhập, chi phí hoạt động,… của doanh nghiệp chỉ mang tính ớc tính mà cha có sự kiểm chứng của bất kỳ một tổ chức kiểm toán nào. Do đó cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định rất khó xác định tình hình tài chính, tình tình thanh toán, kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
+ Kinh tế : môi trờng kinh tế trong và ngoài nớc có nhiều biến động gây khó khăn cho công tác dự báo
Hệ thống các ngân hàng hiện nay cha hoàn thiện, thị trờng chứng khoán cha phát triển mạnh mẽ dẫn đến khó xác định mức lãi suất chiết khấu. Tỷ giá không thống nhất cũng gây bất lợi cho việc tính toán các chỉ tiêu tài chính Sự cạnh tranh trên thơng trờng diễn ra ngày càng găy gắt khiến cho nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản
Phân cấp quản lý dự án của nhà nớc không rõ ràng khiến cho ngân hàng nhiều khi không xác định đợc chính xác thẩm quyền quyết định các dự án. Quản lý dự án đầu t đôi khi còn chồng chéo giữa địa phơng và các Bộ ngành liên quan…
+ Môi trờng xã hội : hệ thống các cơ quan t vấn về thẩm định dự án, đặc biệt là phơng diện kỹ thuật, thị trờng cha phát triển
- Nguyên nhân từ phía chủ đầu t
Trớc hết phải kể đến trình độ lập dự án của các doanh nghiệp còn yếu, các dự án đợc lập còn thiếu chính xác và thiếu căn cứ khoa học… Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, các chủ đầu t không cung cấp đầy đủ các thông tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho công tác thẩm định thờng bị kéo dài. Các chủ đầu t cũng thờng cung cấp những thông tin thiếu chính xác về doanh nghiệp và dự án, làm ảnh hởng tới chất lợng của công tác thẩm định
Mặt khác trình độ quản lý của các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay còn thấp, dẫn đến hiệu quả của các dự án không cao. Trong quá trình dự án đi vào hoạt động, các cán bộ thẩm định cũng không thể kiểm soát đợc mọi hoạt động của doanh nghiệp, từ đó khiến cho nhiều dự án bị chậm tiến độ thi công do lựa chọn không đúng nhà thầu, triển khai vốn không đúng tiến độ hay sử dụng vốn sai mục đích… làm ảnh hởng tới chất lợng tín dụng
Bên cạnh đó còn phải kể đến một số những nguyên nhân khác nh: thị tr- ờng máy móc thiết bị cung cấp cho các doanh nghiệp hiện nay rất phong phú và đa dạng. Có nhiều loại máy móc hiện đại nên các cán bộ thẩm định rất khó đánh giá đợc khả năng sử dụng vận hành công nghệ, đội ngũ công nhân vận hành của doanh nghiệp…
Trớc thực trạng công tác thẩm định của ngân hàng trong thời gian qua, có thể thấy, bên cạnh những thành tựu đã đạt đợc, hoạt động thẩm định dự án đầu