Đất nớc ta đang trong quá trình chuyển hoá từ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang nền kinh tế thị trờng có sự điều tiết vĩ mô của nhà nớc. Nói theo quan điểm của triết học thì chúng ta đang ở trong giai đoạn tíchluỹ vềlợng để đến một "điểm nút" nhảy vọt đa Việt Nam trở thành một con rồng mới trong khu vực kinh tế năng động nhất thế giới. Trong giai đoạn quá độ này, cái cũ bị dập tắt nhng cha tắt hẳn, cái mới đang nảy sinh phát triển nhng cha đầy đủ, mọi giá trị dờng nh bị đảo lộn, đan xen vào nhau. Nói cụ thể hơn là trong tất cả các lĩnh vực kinh tế, văn hoá, chính trị xã hội thể chếp pháp lý còn cha đồng bộ, cụ thể hoá nếp nghĩ, cách làm, phơng thức quản lý cũ còn len lỏi, thậm chí còn in đậm trong một bộ phận nào đó của con ngời Việt Nam.
Với những ngời làm công tác tín dụng nói riêng, chủ ngân hàng nói chung điều tối quan trọng là phải có tầm "nhìn xa trông rộng" thâu tóm đợc những gì đã xảy ra ảnh hởng của nó là nguy cơ hay cơ hội cho ngân hàng để từ đó có các biện pháp kịp thời. Nói nh vậy không có nghĩa là cán bộ tín dụng có thể "tởng t- ợng" ra các tình huống trong tơng lai mà từ những gì hiện có, đã có và bằng t duy sáng tạo, bằng những phơng pháp luận khoa học tìm ra những hạn chế và dự đoán đợc những rủi ro. Cán bộ tín dụng phải thực sự là những ngời "miệng nói tay làm".
Nhìn nhận từ Ngân hàng đầu t và Phát triển Thanh Trì trong hiệu quả cho vay các dự án phát triển, tôi thấy còn có một số hạn chế sau:
1. Trong công tác thẩm định dự án:
Là một Ngân hàng đầu t và Phát triển, nghiệp vụ cho vay các dự án phát triển đã đợc phát triển và chú trọng từ lâu, đặc biệt là từ năm 1995 công tác này càng đợc coi trọng đúng nh nhiệm vụ của nó. Chính vì thế công tác thẩm định dự án ít nhiều cũng đợc xem xét một cách cẩn thận và có hiệu quả hơn rất nhiều so với ngân hàng thơng mại khác. Nhng điều đó không có nghĩa là công tác
thẩm định đã hoàn toàn tốt, không có sai sót gì mà thực tế vẫn còn tồn tại những vấn đề cần đợc khứac phục.
Trong quá trình phân tích tài chính doanh nghiệp có xem xét đến sự biến động và phát triển qua các năm song chủ yếu vẫn là sự tăng lên về tuyệt đối; ch- a có sự sự sánh về sự tăng lên giữa các tỷ lệ cho nên không thếy đợc mọi sự tăng nhvậy là có thực sự tăng hay không? Do đó sẽ không đánh giá chính xác sự phát triển, lớn lên của doanh nghiệp.
Trong quá trình phân tích cha chú ý nhiều đến việc phân tích theo chiều dọc của bảng cân đối kế toán để xem xét cơ cấu về tài sản và nguồn vốn là hợp lý hay không, các chỉ số tác nghiệp cũng cha đợc tính toán nhiều đành rằng mỗi doanh nghiệp thì có một đặc trng riêng cho nên chúng ta không cần thiết phải tính toán tất cả các chỉ tiêu mà cần tính một vài chỉ tiêu cũng phản ánh thực tế hoạt động của doanh nghiệp đó. Có nhiều doanh nghiệp mới nhìn qua bảng cân đối kế toán thì tởng rằng làm ăn ngày một tốt, ngày càng có lãi song nếu tính toán về mức độ tăng trởng thì có khi lại bị giảm rất nhiều.
Bởi vậy phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp phải đặt nó trong mối quan hệ nhiều chiều mới thấy hết các rủi ro tiềm ẩn của doanh nghiệp.
2. Trong công tác quản lý món vay
Vì cha có kiến thức sâu rộng về các lĩnh vực kỹ thuật nên việc kiểm tra bảo đảm nợ vay chỉ là "linh nghiệm". Cán bộ ngân hàng chỉ biết căn cứ vào các hợp đồng thơng mại để kiểm tra các tiêu chuẩn kỹ thuật của máy móc cho nên không đợc chính xác vì nếu nh có sự thông đồng của 2 bên mua bán thì ngân hàng không thể nào biết đợc.
Việc kiểm tra này diễn ra rất nhiều lần, cứ mỗi lần phát vay lại thực hiện việc kiểm tra. Song cha có biên bản cụ thể, cha quản lý món vay. Việc phân tích tín dụng thờng xuyên vẫn hết sức đơn giản và sơ sài.
Quá trình xử lý tín dụng còn nhiều vớng mắc nh những khoản nợ vay không thu hồi đợc nợ đã phải thực hiện khoan nợ, các tài sản thế chấp rất khó phát mại do giá trị thế chấp chủ yếu là những tài sản đợc hình thành sau khi vay vốn, nên sau khi phát mại cũng là lúc dự án không có hiệu quả, máy móc thanh lý chẳng đợc bao nhiêu.
Nguyên nhân chủ yếu của hiện trạng trên trớc hết là do việc thẩm định dự án không chính xác nên dẫn đến dự án làm ăn không có hiệu quả mà vẫn đợc vay vốn. Do trình độ về mặt kỹ thuật của cán bộ ngân hàng hầu nh là không có, tất cả đều dựa vào các kỹ s của chính doanh nghiệp đó. Bên cạnh đó mối quan hệ lâu năm với doanh nghiệp cũng là cái hạnchế cho việc kiểm tra bảo đảm nợ vay một cách chi tiết cụ thể. Và cũng do mối quan hệ này nên việc tính tín dụng thờng xuyên là sơ sài, hình thức vì ngân hàng tin tởng vào doanh nghiệp. Việc xác định tài sản thế chấp trong thẩm định là rất khó khăn do đến lúc xử lý tín dụng gặp nhiều trở ngại. Nhà nớc cha có một cơ quan nào hay một nguyên tắc chung nào để xác định tài sản thế chấp mà chủ yếu vẫn dựa vào thoả thuận giữa ngời vay và ngân hàng.
Thực hiện việc cho vay các dự án phát triển là cho các doanh nghiệp nhà nớc vay vốn trong khi đó bản chất của doanh nghiệp quốc doanh mang tính chậm chạp trong kinh doanh, cồng kềnh trong bộ máy quản lý, tổ chức, ỷ vao sự bù đắp che chở của nhà nớc theo cơ chế cũ dẫn đến cho vay các doanh nghiệp quốc doanh kém năng động hơn, kém hiệu quả hơn.